工貿(mào)管理辦法13篇

———工貿(mào)管理辦法13篇【導(dǎo)語】工貿(mào)管理方法怎么寫受歡迎？本為整理了13篇優(yōu)秀的工貿(mào)管理方法范文，為便于您查看，點擊下面《名目》可以快速到達對應(yīng)范文。以下是我為大家收集的工貿(mào)管理方法，僅供參考，盼望對您有所關(guān)心。

名目第1篇工貿(mào)油品調(diào)運公司法律事務(wù)管理方法第2篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司備用金管理方法第3篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司固定資產(chǎn)管理方法第4篇工貿(mào)油品調(diào)運公司流程管理方法第5篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司合同管理方法(附表)第6篇工貿(mào)油品調(diào)運公司合同管理方法第7篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司物流承運商管理方法第8篇工貿(mào)油品調(diào)運公司全面預(yù)算管理方法第9篇工貿(mào)公司原料油氣運輸車輛管理方法第10篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司通訊費報銷管理方法第11篇工貿(mào)油品調(diào)運分公司承運車隊考核管理方法第12篇工貿(mào)油品調(diào)運公司貨幣資金管理方法第13篇工貿(mào)公司油品運輸車輛管理方法

【第1篇】工貿(mào)油品調(diào)運公司全面預(yù)算管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司全面預(yù)算管理方法

第一章總則

第一條為規(guī)范zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)全面預(yù)算管理工作,實現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和進展目標,依據(jù)工貿(mào)公司全面預(yù)算管理制度,結(jié)合公司各項費用特性及管控要求,特制定本方法,請遵照執(zhí)行。

其次條本方法所稱全面預(yù)算管理是指依據(jù)公司及戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營方案和生產(chǎn)經(jīng)營狀況,確定年度經(jīng)營目標,在科學(xué)猜測和決策的基礎(chǔ)上,以貨幣單位和其他計量單位為形式,綜合反映公司將來肯定期間全部經(jīng)營活動的各項信息,實現(xiàn)從猜測、決策、執(zhí)行、分析、掌握到考核的全面管理。

第三條全面預(yù)算管理應(yīng)遵循的主要原則:

(一)全員、全額、全過程原則;

(二)目標管理原則;

(三)合理性原則;

(四)嚴厲?性原則;

(五)分類管理原則;

(六)權(quán)責(zé)對等原則;

(七)成本效益原則;

(八)重大事項、例外事項報告原則。

其次章組織體系及管理方式

第一節(jié)預(yù)算機構(gòu)及職責(zé)

第四條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組是對公司預(yù)算事項行使決策權(quán)的特別設(shè)特地工作機構(gòu),是實施全面預(yù)算管理的最高管理機構(gòu)。預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)預(yù)算管理辦公室(以下簡稱“預(yù)算辦”),負責(zé)組織全面預(yù)算管理日常工作、落實預(yù)算委審批或交辦的預(yù)算工作。預(yù)算辦設(shè)在公司財務(wù)資產(chǎn)部,預(yù)算辦主任由財務(wù)資產(chǎn)部部門負責(zé)人擔(dān)當。

第五條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員組成。設(shè)主任、副主任各一名。主任由公司經(jīng)理擔(dān)當,全面負責(zé)預(yù)算工作,副主任由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)當。

第六條如有成員不再擔(dān)當公司的相關(guān)職務(wù),自動失去成員資格,并由領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)本方法規(guī)定補足成員人數(shù)。

第七條預(yù)算辦主任由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)人擔(dān)當;成員由公司各預(yù)算歸口管理部門負責(zé)人及預(yù)算管理人員組成。

第八條預(yù)算歸口管理部門是財務(wù)資產(chǎn)部。

第九條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)權(quán)限:

(一)審定公司預(yù)算管理體系建設(shè)方案、預(yù)算管理制度及相關(guān)規(guī)定;

(二)審定公司年度預(yù)算目標和年度預(yù)算編制方案;

(三)聽取并審議年度預(yù)算執(zhí)行報告;

(四)審定預(yù)算分解方案、預(yù)算調(diào)整方案和預(yù)算考核方案;

(五)督導(dǎo)預(yù)算執(zhí)行,批閱預(yù)算執(zhí)行分析結(jié)果,重點關(guān)注預(yù)算執(zhí)行差異的跟蹤落實狀況;

(六)協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的重大問題。

第十條預(yù)算辦主要職責(zé)權(quán)限:

(一)擬訂公司全面預(yù)算管理制度,并負責(zé)檢查落實預(yù)算管理制度的執(zhí)行;

(二)組織和指導(dǎo)預(yù)算責(zé)任主體開展年度、月度全面預(yù)算編制工作;

(三)預(yù)審全面預(yù)算編制初稿,綜合平?,并編制公司年度全面預(yù)算草案,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定;

(四)依據(jù)工貿(mào)公司批復(fù)的年度、月度預(yù)算方案,審核年度、月度預(yù)算分解方案,并提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定;

(五)跟蹤、監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行狀況;定期向預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組提交預(yù)算執(zhí)行分析報告;

(六)協(xié)調(diào)解決公司預(yù)算編制和執(zhí)行中消失的有關(guān)問題,重大事項上報預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組;

(七)參加公司預(yù)算責(zé)任主體預(yù)算執(zhí)行狀況的考核;

(八)定期組織公司全面預(yù)算培訓(xùn)事宜;

(九)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的其他工作。

第十一條預(yù)算考核機構(gòu)以現(xiàn)有績效管理體系為基礎(chǔ),由主管績效考核的綜合辦公室負責(zé)。預(yù)算考核機構(gòu)的主要職責(zé):

(一)擬訂預(yù)算考核方案,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批;

(二)定期組織考核各預(yù)算執(zhí)行部門的預(yù)算目標及預(yù)算管理工作質(zhì)量;

(三)編制預(yù)算考核報告,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組。

第十二條公司本部各職能部門為預(yù)算執(zhí)行機構(gòu)。預(yù)算執(zhí)行機構(gòu)應(yīng)在上級和本單位預(yù)算管理機構(gòu)統(tǒng)一指導(dǎo)下工作。預(yù)算執(zhí)行機構(gòu)主要職能:

(一)執(zhí)行并遵守全面預(yù)算管理的各項制度和規(guī)定;

(二)供應(yīng)編制預(yù)算的各項基礎(chǔ)資料;

(三)依據(jù)下達的預(yù)算目標組織編制本部門預(yù)算方案,并按規(guī)定時間提交預(yù)算辦匯總審核;

(四)將本部門預(yù)算指標層層分解,落實到各環(huán)節(jié)和各崗位;

(五)嚴格執(zhí)行經(jīng)批準的預(yù)算,定期監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行狀況;

(六)嚴格根據(jù)預(yù)算內(nèi)/超預(yù)算/預(yù)算外事項的執(zhí)行程序提出預(yù)算內(nèi)/超預(yù)算/預(yù)算外事項的預(yù)算執(zhí)行申請并履行審批程序;

(七)依據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及公司預(yù)算管理制度,準時提出預(yù)算調(diào)整申請;

(八)仔細協(xié)作預(yù)算辦進行預(yù)算執(zhí)行差異的分析與追蹤,查明差異緣由,主動解決問題或提出解決問題的建議;

(九)接受上級單位對本部門預(yù)算執(zhí)行狀況的指導(dǎo)、監(jiān)控、考核。

其次節(jié)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組決策程序及議事規(guī)章

第十三條預(yù)算辦應(yīng)負責(zé)做好預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組各項決策的前期預(yù)備工作,組織相關(guān)專業(yè)人員進行調(diào)查論證,供應(yīng)有關(guān)方面的資料:

(一)公司相關(guān)財務(wù)報告及與本行業(yè)相應(yīng)指標的比較分析;

(二)經(jīng)匯總的公司初步預(yù)算報告;

(三)公司財務(wù)資產(chǎn)部門及相關(guān)部門提出的建議事項;

(四)對預(yù)算實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異狀況進行比較和分析的說明;

(五)公司重大投資事項的預(yù)算報告及進度跟蹤報告;

第十四條除特別狀況外,財務(wù)資產(chǎn)部至少提前三個工作日,將相關(guān)資料發(fā)送給預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組,并負責(zé)通知會議主題、時間、地點。

第十五條召開預(yù)算管理睬議,各成員對預(yù)算公室供應(yīng)的相關(guān)報告和資料進行評議,形成相關(guān)書面審議材料或會議紀要。內(nèi)容包括但不限于:

(一)預(yù)算管理體系建設(shè)方案、預(yù)算管理制度及相關(guān)規(guī)定;

(二)年度預(yù)算目標、年度預(yù)算編制方案;

(三)年度、月度預(yù)算分解方案;

(四)公司預(yù)算與實際執(zhí)行狀況的差異分析;

(五)在跟蹤重大投資項目過程中發(fā)覺的重大特別狀況;

(六)依據(jù)環(huán)境變化和實際狀況,提出公司預(yù)算修正建議;

(七)其他相關(guān)事宜。

第十六條如有必要,預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)會可以聘請專業(yè)詢問機構(gòu),進行討論論證,為決策供應(yīng)專業(yè)看法,幫助完成工作。

第十七條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組不定期召開會議。會議由主任負責(zé)召集和主持,主任不能出席時可托付副主任或其他成員主持。

第十八條主任或1/2以上的成員可以提議召開會議。會議須有2/3以上成員出席(包括托付)方可進行。成員應(yīng)親自出席會議,成員因故不能出席會議的,可書面托付其他成員代為出席,托付書中應(yīng)當載明授權(quán)發(fā)表的建議或看法。

第十九條每一名成員有一票的表決權(quán);會議做出的決議,必需經(jīng)全體成員的過半數(shù)通過。

其次十條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會議原則上以實體會議方式召開;必要時,也可以通訊方式召開。

其次十一條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會議的召開程序、表決方式、協(xié)商結(jié)果或?qū)徍丝捶ū匦枳裱嘘P(guān)法律、法規(guī)、章程及本方法的規(guī)定。

其次十二條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會議記錄由預(yù)算小組指定人員負責(zé)。預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組會議應(yīng)當有書面審議看法或會議紀要,出席會議的成員應(yīng)當在審議看法或會議紀要上簽字;審議看法或會議紀要由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)保存。

其次十三條假如預(yù)算議案第一次沒有通過預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議,主任可依據(jù)成員看法和業(yè)務(wù)需要,打算是否復(fù)議。只允許復(fù)議一次,若復(fù)議不通過,以主任看法為準。

其次十四條出席會議的成員和列席人員均對會議所議事項有保密義務(wù),不得擅自泄露有關(guān)信息。

第三章預(yù)算內(nèi)容

其次十五條公司全面預(yù)算內(nèi)容包括:期間費用、經(jīng)營預(yù)算、作業(yè)預(yù)算、專項預(yù)算、報表預(yù)算及kpi預(yù)算。

(一)期間費用包括:可變費用、修理費用、車輛費用(公務(wù)車輛)以及其他各項費用等。

(二)其他經(jīng)營預(yù)算包括:營業(yè)收入、營業(yè)成本、其他業(yè)務(wù)收入、勞務(wù)成本。

(三)專項預(yù)算包括:職工薪酬、平安專項費用、固定資產(chǎn)原值及累計折舊、無形資產(chǎn)、應(yīng)交稅費。

(四)報表及kpi預(yù)算包括:估計利潤表、估計資產(chǎn)負債表、估計現(xiàn)金流量表、關(guān)聯(lián)方往來余額表等企業(yè)財務(wù)報表預(yù)算和主要財務(wù)指標、經(jīng)濟技術(shù)指標等kpi預(yù)算。

第四章預(yù)算編制

其次十六條財務(wù)預(yù)算編制的原則

(一)堅持效益優(yōu)先,總量平?。

(二)堅持樂觀穩(wěn)健的財務(wù)

政策,規(guī)避公司的經(jīng)營風(fēng)險。

(三)堅持目標掌握,確定掌握重點,明確預(yù)算掌握要求。

(四)堅持權(quán)責(zé)明確,嚴格管理。

其次十七條公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組是公司財務(wù)預(yù)算的決策機構(gòu)。公司經(jīng)理是財務(wù)預(yù)算的第一責(zé)任人。公司全年財務(wù)預(yù)算、季度預(yù)算、月度預(yù)算由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)匯總上報,相關(guān)部門參與編制各類預(yù)算、審查預(yù)算報告、組織預(yù)算調(diào)整、評價預(yù)算效果等職能,為全面預(yù)算奠定組織基礎(chǔ)。

其次十八條預(yù)算編制應(yīng)以上級公司確定的預(yù)算目標為基礎(chǔ),以公司年度業(yè)務(wù)方案為依據(jù),將年度業(yè)務(wù)方案中包含的業(yè)務(wù)活動估計轉(zhuǎn)化為預(yù)算數(shù)據(jù)形成預(yù)算編制方案。

其次十九條預(yù)算編制方案由上級公司統(tǒng)一下發(fā)的各類專業(yè)預(yù)算模板組成,詳細包括預(yù)算假設(shè)、報表及kpi、經(jīng)營預(yù)算、專項預(yù)算、投資預(yù)算等內(nèi)容。

第三十條預(yù)算編制分為年度預(yù)算和月度預(yù)算,其中年度預(yù)算編制明細到季度,各季度之和形成年度預(yù)算值。年度預(yù)算下達后,根據(jù)月度進行月度猜測,生成月度預(yù)算。

第三十一條編制的程序和方法

依照集團公司上下結(jié)合,分級編制,逐級匯總”的程序。結(jié)合公司實際,對由公司財務(wù)資產(chǎn)部對編報內(nèi)容與有關(guān)部門進行討論爭論確定指標。報預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準后正式下達,各部門嚴格執(zhí)行。

第三十二條日常財務(wù)預(yù)算及補充預(yù)算的編制

(一)日常資金預(yù)算的編制分為經(jīng)營性資金預(yù)算,資本性支出預(yù)算和非經(jīng)營性資金預(yù)算。

(二)預(yù)算要對歸口管理的費用項目編制過程仔細、數(shù)字真實負責(zé)。嚴禁將審核批準后的各項目之間相串換使用、擠占、挪用,對超額支出部分財務(wù)資產(chǎn)部門有權(quán)拒絕支付。

(三)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中如遇突發(fā)大事,應(yīng)于支付款前向同級及上級預(yù)算部門緊急請示,批準后即行支付。事后應(yīng)補辦緊急用款補充預(yù)算。

第三十三條預(yù)算編制的時間根據(jù)上級公司的時間規(guī)定執(zhí)行,嚴格根據(jù)時間節(jié)點上報公司的預(yù)算方案和預(yù)算審批流程,日常資金預(yù)算上報截止日為每月25日前上報次月預(yù)算。

第三十四條本方法涉及費用包括差旅費、款待費、車輛費及辦公費,實行集中管理和部門定額結(jié)合的管控模式。

第三十五條各部門及駐站每月20日將各項費用下月估計狀況及相關(guān)說明上報方案財務(wù)科,報送時應(yīng)注明定額及非定額費用金額。為加強全面預(yù)算執(zhí)行力度,次月公司會對各部門及駐站預(yù)算執(zhí)行狀況賜予通報。

第三十六條上述定額費用指各部門及駐站在本部門職能范圍內(nèi)所產(chǎn)生的費用。在執(zhí)行定額費用時,各部門及駐站可直接使用全面預(yù)算管理系統(tǒng)線上報銷流程,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進行報銷,無需申請。如產(chǎn)生非定額費用,需使用線下申請流程,填寫申請,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。

第三十七條預(yù)算歸口管理部門負責(zé)本部門歸口預(yù)算內(nèi)容的編制和上報公司歸口預(yù)算內(nèi)容的審核,財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)公司預(yù)算最終審核、匯總和合并上報工作。

第五章預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控

第三十八條各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)嚴格執(zhí)行批準下達的預(yù)算目標,建立預(yù)算事前審核機制和部門預(yù)算管理臺賬,形成全員、全面、全過程的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。

第三十九條預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控的原則:

(一)公司預(yù)算辦負責(zé)對公司預(yù)算執(zhí)行狀況進行監(jiān)控;

(二)各預(yù)算歸口管理部門擔(dān)當本部門歸口管理預(yù)算的監(jiān)控責(zé)任;

(三)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控以月度預(yù)算為基準進行。

第四十條公司月度預(yù)算執(zhí)行與掌握流程:

(一)經(jīng)辦人在執(zhí)行預(yù)算之前首先填寫預(yù)算執(zhí)行申請表或預(yù)算執(zhí)行申請單。

(二)經(jīng)辦人將申請表單提交給所在部門負責(zé)人審核,審核通過后,提交部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(三)預(yù)算歸口管理部門負責(zé)人對申請表單進行審核;審核通過后,依據(jù)審批權(quán)限由歸口部門分管領(lǐng)導(dǎo)或經(jīng)理對申請表審批。

(四)審批程序執(zhí)行完畢之后,經(jīng)辦人應(yīng)準時將申請表單提交財務(wù)確認,財務(wù)確認無誤后將申請表單返還經(jīng)辦人。

(五)業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢時,經(jīng)辦人需填寫相應(yīng)的報賬單,并嚴格執(zhí)行規(guī)定的報賬流程。

第四十一條預(yù)算外事項和超預(yù)算事項申報程序。

(一)由執(zhí)行人填寫預(yù)算外或超預(yù)算事項申請表;

(二)相關(guān)部門負責(zé)人和權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算外或超預(yù)算申請進行審核或?qū)徟?通過后提交預(yù)算辦;

(三)預(yù)算辦就事項申請理由的充分性、金額的合理性進行初審,審核完畢后提出看法,并提交預(yù)算委審批;

(四)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后,預(yù)算辦將預(yù)算外或超預(yù)算事項申請?zhí)峤簧霞壒緦徟?

第六章預(yù)算分析

第四十二條各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)定期(月、季、年)進行預(yù)算分析,通過編制預(yù)算分析報告、召開經(jīng)營活動分析會等方式,發(fā)覺預(yù)算執(zhí)行差異,查找差異發(fā)生緣由,并實行適當措施,確保預(yù)算目標的實現(xiàn)。

第四十三條預(yù)算分析工作根據(jù)“誰編制誰分析,歸口審核歸口分析,總審核總分析”的原則開展。預(yù)算辦負責(zé)公司預(yù)算總體執(zhí)行狀況分析。

第四十四條預(yù)算分析內(nèi)容包括kpi及報表分析、經(jīng)營預(yù)算分析、專項預(yù)算分析、投資預(yù)算分析等。預(yù)算分析報告要求數(shù)據(jù)精確?????、緣由到位,責(zé)任和措施明確。

第四十五條預(yù)算分析報告分為月報、季報、年度報告及專項報告,并定期上報預(yù)算辦。

第七章預(yù)算調(diào)整

第四十六條預(yù)算調(diào)整分為臨時性目標調(diào)整和年度預(yù)算目標調(diào)整,其中臨時性目標調(diào)整又分為預(yù)算內(nèi)事項和預(yù)算外事項。

(一)臨時性目標調(diào)整

1.調(diào)整原則:

(1)不能偏離企業(yè)進展戰(zhàn)略和年度預(yù)算目標;

(2)調(diào)整方案應(yīng)當在經(jīng)濟上能夠?qū)崿F(xiàn)最優(yōu)化;

(3)調(diào)整重點應(yīng)當放在預(yù)算執(zhí)行中消失的重要的、非正常的、不符合常規(guī)的關(guān)鍵性差異方面。

2.預(yù)算內(nèi)事項是指已立項的項目,資金使用狀況發(fā)生增減變動,導(dǎo)致預(yù)算目標發(fā)生的結(jié)構(gòu)性調(diào)整。對于不影響年度整體預(yù)算目標的調(diào)整事項,由預(yù)算執(zhí)行部門向公司預(yù)算辦提交預(yù)算調(diào)整申請,具體說明調(diào)整緣由及調(diào)整后對公司運營可能產(chǎn)生的影響等資料,由公司預(yù)算辦視項目性質(zhì)、額度,按程序報批。

3.預(yù)算外事項是指經(jīng)批準下達的年度預(yù)算中未涉及的,但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的、必需執(zhí)行的事項。由預(yù)算執(zhí)行部門向公司預(yù)算辦提交預(yù)算調(diào)整申請,由公司預(yù)算辦匯總后提交公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批并上報上級公司。

(二)年度預(yù)算執(zhí)行應(yīng)具有剛性,在批準下達后一般不允許調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過程中消失以下狀況,導(dǎo)致預(yù)算編制基本假設(shè)發(fā)生重大變化的事項的,可在年中予以調(diào)整:

1.體制XX;

2.業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍變更;

3.組織結(jié)構(gòu)變更;

4.市場競爭形勢發(fā)生重大變化、戰(zhàn)略目標調(diào)整;

5.國家宏觀政策大幅度調(diào)整;

6.國家政治經(jīng)濟生活中不行抗拒大事發(fā)生;

7.重大自然災(zāi)難和公共緊急大事的影響;

8.對預(yù)算編制基礎(chǔ)具有重大影響的其他事項。

第四十七條每年7月初,公司啟動預(yù)算調(diào)整流程。預(yù)算調(diào)整按下列程序進行。

(一)由預(yù)算執(zhí)行部門按歸口管理原則分級書面上報預(yù)算調(diào)整方案,闡述預(yù)算執(zhí)行時間、狀況、客觀因素變化狀況及其對預(yù)算執(zhí)行造成的影響程度等,提出預(yù)算的調(diào)整范圍和幅度。

(二)預(yù)算辦匯總平衡各部門的預(yù)算調(diào)整申請,形成年度預(yù)算調(diào)整方案,并上報公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議。審議通過后于7月底前上報上級公司審批。

(三)預(yù)算調(diào)整方案未批復(fù)前,仍按原預(yù)算指標執(zhí)行和考核。

第八章預(yù)算考核

第四十八條預(yù)算考核內(nèi)容包括:預(yù)算目標考核和預(yù)算管理工作考核。預(yù)算目標考核以調(diào)整后的年度預(yù)算目標為基準。

第四十九條預(yù)算管理工作考核內(nèi)容包括:預(yù)算編制的精確?????性、準時性、規(guī)范性;預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控環(huán)節(jié)申請審批程序的規(guī)范性;預(yù)算分析的準時性、全面性和透徹度;預(yù)算工作組織的周密性等。

第五十條各預(yù)算執(zhí)行部門應(yīng)擔(dān)當本部門的預(yù)算管理工作考核責(zé)任,預(yù)算歸口管理部門要擔(dān)當所歸口的預(yù)算管理工作考核連帶責(zé)任。

第五十一條預(yù)算考核原則

(一)可控性原則

(二)權(quán)責(zé)對等原則

(三)分級考核原則

(四)公正公正原則

(五)整體利益最大化原則

(六)例外原則

第五十二條預(yù)算考核是績效考核的組成部分,預(yù)算考核評價結(jié)果是績效考核的重要依據(jù)。

第五十三條預(yù)算考核工作于每年年末12月上旬進行?？荚u依據(jù)主要有年初預(yù)算目標、超預(yù)算或預(yù)算外事項執(zhí)行申請、預(yù)算分析報告和預(yù)算調(diào)整文件等。

第五十四條預(yù)算考核工作由綜合辦公室牽頭,預(yù)算考核報告需上報預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組。

第九章附則

第五十五條本方法由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)解釋。

第五十六條本方法未盡事宜,根據(jù)國家法規(guī)及工貿(mào)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

【第2篇】工貿(mào)公司原料油氣運輸車輛管理方法

工貿(mào)公司原料油(氣)運輸車輛暫行管理方法

為了確保西安**工貿(mào)公司(下稱工貿(mào)公司)原料油(氣)調(diào)撥運輸工作正常運行,加強調(diào)撥原料油(氣)運輸車輛的平安管理,保證車輛運輸平安和原料油(氣)質(zhì)量、數(shù)量,特依據(jù)相關(guān)要求制定以下管理方法:

一、本方法適用于工貿(mào)公司對1

【第3篇】工貿(mào)油品調(diào)運公司流程管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司流程管理方法

第一章總則

第一條為了規(guī)范zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)流程管理,保證公司流程的順暢運行和不斷優(yōu)化,確保公司管理體系的有效運轉(zhuǎn),在《油品調(diào)運分公司規(guī)章制度管理方法》的基礎(chǔ)上,特制定本方法。

其次條本方法適用于公司各部門業(yè)務(wù)及管理等流程的制定、審批發(fā)布、優(yōu)化、運行監(jiān)管及廢止。

第三條流程的管理遵循以下幾點原則:

(一)開放性原則:流程處在不斷優(yōu)化的過程中,隨著公司不斷的進展,流程也會相應(yīng)發(fā)生更新和變化;

(二)責(zé)任明確原則:企業(yè)進展部對油品調(diào)運分公司的流程管理體系負責(zé),各部門對本部門各項流程負責(zé);

(三)全員參加原則:各流程涉及的部門、崗位均有權(quán)利和責(zé)任對流程及其運行過程提出建議。

其次章組織機構(gòu)及職責(zé)

第四條油品調(diào)運分公司流程優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)小組是流程管理工作的決策機構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及各部門負責(zé)人組成。主要職責(zé)如下:

(一)負責(zé)公司流程及優(yōu)化后流程審批工作;

(二)監(jiān)督并指導(dǎo)流程管理體系的運行;

(三)協(xié)調(diào)流程管理體系運行過程中消失的重大問題;

(四)當公司戰(zhàn)略及組織機構(gòu)消失重大變化時,負責(zé)啟動流程全面優(yōu)化工作。

第五條企業(yè)進展部是公司流程管理的歸口部門,主要流程管理職責(zé)如下:

(一)負責(zé)公司流程的審核工作;

(二)負責(zé)公司流程運行過程中的指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)工作;

(三)負責(zé)組織公司流程執(zhí)行的監(jiān)測、反饋工作;

(四)負責(zé)組織公司流程的評價優(yōu)化工作;

(五)負責(zé)公司流程管理文件的整理、匯編工作。

第六條各部門主要流程管理職責(zé)如下:

(一)負責(zé)與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程的制定;

(二)負責(zé)與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程的正常運行;

(三)負責(zé)對與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程執(zhí)行及監(jiān)測;

(四)收集流程運行中的反饋信息,負責(zé)流程優(yōu)化工作。

第三章流程的制定、修訂和廢止

第七條流程的制定

流程的制定由相應(yīng)責(zé)任部門提出申請,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后制定。流程制定過程中的申請、制訂、修改、廢止、論證、審核、批準與發(fā)布等過程根據(jù)規(guī)章制度進行管理,參照《油品調(diào)運分公司規(guī)章制度管理方法》執(zhí)行。

第八條流程的評審、優(yōu)化與廢止

流程的評審由企業(yè)進展部牽頭,在書面征集各部門和各營業(yè)室看法的基礎(chǔ)上,組織各部門定期或不定期進行流程集中評審。

(一)各部門負責(zé)對本部門和對口單位的流程進行抽樣評審調(diào)查,被調(diào)查者應(yīng)具體填寫《流程評審表》,各部門依據(jù)評審結(jié)果對流程提出優(yōu)化、廢止的建議或看法。

(二)評審工作結(jié)束后,企業(yè)進展部負責(zé)對評審結(jié)果進行匯總,收集有關(guān)流程優(yōu)化、廢止的建議或看法,并提出詳細的流程優(yōu)化、廢止方案,連同其他制度修改看法,報公司經(jīng)理辦公會議審議。

(三)流程優(yōu)化、廢止方案經(jīng)經(jīng)理辦公會議審議通過后,由企業(yè)進展部依據(jù)流程的歸屬部門,下發(fā)到各相關(guān)部門進行流程修改或廢止。

第四章附則

第九條本規(guī)定由企業(yè)進展部負責(zé)解釋。

第十條本方法未盡事宜,按國家相關(guān)法律法規(guī)及工貿(mào)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條本方法自頒布之日起施行。

【第4篇】工貿(mào)油品調(diào)運公司合同管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司合同管理方法

第一章總則

第一條為了加強zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)的合同管理工作,維護公司對外經(jīng)濟、技術(shù)交往中的合法權(quán)益,保證生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行,規(guī)范簽約履約行為,避開經(jīng)營風(fēng)險,提高經(jīng)濟效益,依據(jù)《中華人民共和國合同法》和工貿(mào)公司《合同管理暫行方法》及相關(guān)規(guī)定,結(jié)合實際,制定本方法。

其次條本方法適用于公司對外簽訂的有關(guān)設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的各類合同、協(xié)議。

第三條公司訂立、履行合同必需遵守《合同法》、工貿(mào)公司《合同管理暫行方法》及本方法的規(guī)定,符合國家政策,敬重社會公德,貫徹執(zhí)行公平互利、協(xié)商全都、等價有償、誠懇信用的原則,確保合同預(yù)期經(jīng)濟目標的實現(xiàn)。任何單位和個人不得利用合同從事違法活動,擾亂社會經(jīng)濟秩序和公司生產(chǎn)經(jīng)營管理秩序,損害國家利益、社會公共利益、公司利益。

第四條公司建立“統(tǒng)一管理、分級授權(quán)、歸口審查、各負其責(zé)”的合同管理體制。

(一)統(tǒng)一管理,即公司制定統(tǒng)一的合同管理方法,公司制定相應(yīng)的合同管理方法;合同審查審批和合同印章管理統(tǒng)一由合同主管部門負責(zé)。

(二)分級授權(quán),即按合同的性質(zhì)、種類和標的額大小劃分公司與上級單位之間的合同管理權(quán)限,對合同實行分級負責(zé)、授權(quán)管理。

(三)歸口審查,即對合同內(nèi)容,由合同主管部門歸口綜合審查,相關(guān)專業(yè)部門聯(lián)合會審。合同主管部門負責(zé)法律審查,相關(guān)專業(yè)部門負責(zé)專業(yè)技術(shù)和經(jīng)濟商務(wù)審查。

(四)各負其責(zé),即合同承辦部門全面負責(zé)合同的訂立、履行,對合同商務(wù)風(fēng)險負責(zé);合同主管部門對合同法律風(fēng)險負責(zé);相關(guān)專業(yè)部門對合同相關(guān)專業(yè)、技術(shù)風(fēng)險負責(zé)。

第五條公司建立合同審查標準流程,推行合同示范文本制度。對在生產(chǎn)經(jīng)營活動中大量發(fā)生的常見合同,公司應(yīng)組織編制有關(guān)業(yè)務(wù)通行的規(guī)范合同文本。

其次章組織機構(gòu)及職責(zé)

第六條合同管理實行主管部門、專業(yè)部門和承辦部門管理相結(jié)合的原則。公司擔(dān)當法律事務(wù)工作的職能部門為合同主管部門,規(guī)劃、方案、財務(wù)、技術(shù)、審計及其他專業(yè)部門是合同管理的專業(yè)部門,合同的詳細執(zhí)行部門是承辦部門。

第七條合同主管部門應(yīng)當配備專(兼)職合同管理人員,并將管理人員名單及聯(lián)系方式報工貿(mào)公司法律事務(wù)部登記,管理人員發(fā)生變更的,應(yīng)于變更之日起五日內(nèi)報工貿(mào)公司法律事務(wù)部變更登記。主要擔(dān)當以下合同管理職責(zé):

(一)負責(zé)起草及組織實施合同管理實施方法;

(二)參與重要合同項目的調(diào)研立項,參加本企業(yè)重要合同項目的談判、法律論證、法律審查;

(三)負責(zé)管理權(quán)限范圍內(nèi)合同的法律審查和合同爭議糾紛的處理等事項;

(四)負責(zé)辦理需呈報工貿(mào)公司審批或授權(quán)簽約的合同項目事宜;

(五)負責(zé)編寫常見合同規(guī)范文本,報工貿(mào)公司合同主管部門核準后推廣使用;

(六)對管理權(quán)限范圍內(nèi)的合同履行狀況進行定期檢查;

(七)負責(zé)建立合同管理臺帳和合同文本檔案,并負責(zé)本企業(yè)合同信息的匯總、編制、統(tǒng)計分析,并按規(guī)定向工貿(mào)公司合同主管部門報送材料;

(八)工貿(mào)公司合同主管部門和公司要求履行的其它職責(zé)。

第八條合同承辦部門職責(zé):

(一)調(diào)查合同相對方主體資格、權(quán)限、資信狀況、簽約力量、履約力量以及擔(dān)保人的相關(guān)資信狀況,對合同相對方簽約資格和履約力量負責(zé);

(二)詳細負責(zé)所承辦合同的文本起草、談判、簽訂等相關(guān)事宜,保證起草的合同具有可行性、完整性、可操作性;

(三)辦理合同的申報及擔(dān)保、公(鑒)證、批準登記等有關(guān)手續(xù);

(四)詳細負責(zé)所簽合同的全面履行,協(xié)調(diào)履行過程中的相關(guān)事宜,準時督促合同相對方履行合同,保存合同履行過程中的有關(guān)文書,對履行中消失的問題,應(yīng)準時向公司領(lǐng)導(dǎo)及合同主管部門反映,并協(xié)調(diào)解決,遇有合同需要變更、解除等重大事項時,根據(jù)規(guī)定送審;

(五)負責(zé)合同會簽過程中的協(xié)調(diào)工作;

(六)其他應(yīng)由承辦部門擔(dān)當?shù)穆氊?zé)。

第九條公司的合同專業(yè)部門根據(jù)業(yè)務(wù)分工,負責(zé)有關(guān)合同的商務(wù)審查和技術(shù)審查,幫助合同主管部門作好相關(guān)工作。

第十條公司應(yīng)協(xié)作工貿(mào)公司建立和完善合同管理信息系統(tǒng),推動合同的草擬、審核、訂立、審批、履行、結(jié)算、統(tǒng)計、歸檔等全流程自動化管理,逐步實現(xiàn)合同網(wǎng)上信息處理,提高合同管理的效率和水平。

第十一條公司要加強合同管理的基礎(chǔ)工作,對合同臺帳、報表、談判記錄等統(tǒng)一歸檔,規(guī)范管理,明確專人負責(zé)。應(yīng)建立合同動態(tài)統(tǒng)計分析制度,定期分析合同簽訂及履行狀況,準時發(fā)覺合同管理中存在的問題,提出改進的看法和建議。

第三章管理權(quán)限

第十二條公司經(jīng)工貿(mào)公司授權(quán)可以對外獨立簽訂的合同有以下幾類,超出授權(quán)范圍的合同都須報工貿(mào)公司審批之后才能簽訂。

(一)運輸、裝卸類合同;

(二)選購類合同、銷售合同標的額在300萬元以內(nèi);

(三)建設(shè)工程施工合同,標的額在100萬以內(nèi);

(四)建設(shè)工程勘察、設(shè)計、監(jiān)理合同,標的額在50萬以內(nèi);

(五)租賃類、運輸類、托付服務(wù)類、技術(shù)詢問和技術(shù)服務(wù)類合同,標的額在50萬元以內(nèi)。

注:“以內(nèi)”含本數(shù)

第十三條公司不得簽訂對外擔(dān)保合同。

第十四條公司內(nèi)部職能部門不得以部門名義對外簽訂合同。

第十五條公司管理的合同由公司行政主要負責(zé)人簽署。公司行政主要負責(zé)人可向各部門負責(zé)人頒發(fā)授權(quán)托付證書,明確授權(quán)范圍,在授權(quán)范圍內(nèi)由被授權(quán)人代為簽署合同,不得轉(zhuǎn)授權(quán)。由公司企業(yè)進展部詳細承辦授權(quán)事宜。

第四章合同的訂立

第十六條訂立合同必需有方案列項,做好洽談的充分預(yù)備,并履行必要的審查審批程序。具備招標條件的合同項目,應(yīng)當根據(jù)工貿(mào)公司及公司招標管理制度的要求進行招標。

第十七條公司對外發(fā)生經(jīng)濟、技術(shù)往來,除即時清結(jié)者外,必需事先訂立書面合同。應(yīng)當訂立書面合同而沒有訂立的,財務(wù)資產(chǎn)部不予結(jié)算。依法需要辦理登記、公(鑒)證、審批等手續(xù)的,按法律規(guī)定執(zhí)行。合同主管部門認為需要辦理公(鑒)證的合同,由合同承辦部門依法辦理相關(guān)手續(xù)。

第十八條以談判方式訂立合同一般程序:立項、資信調(diào)查、組織談判、起草文本、審查審批、簽字蓋章及備案。

第十九條通過招標投標方式訂立的合同,在確定中標單位后,由承辦部門

依據(jù)招標文件起草合同文本,辦理審查審批手續(xù)后簽訂。

其次十條合同訂立前,合同承辦部門應(yīng)對合同相對方的主體資格、資質(zhì)、資信狀況和履約力量等進行了解和調(diào)查。主要包括:

(一)具有經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照及其他權(quán)利力量證明文件,且真實有效;涉及專營許可或平安生產(chǎn)許可等要求的,具備相應(yīng)的許可證明文件;涉及資質(zhì)要求的,具備相應(yīng)的資質(zhì)(等級)證書;

(二)經(jīng)營范圍、注冊資本等能夠滿意合同項目的需要;

(三)具有履約力量,必要時應(yīng)索取其經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表,注冊會計師簽署的驗資報告和審計報告等相關(guān)文件;

(四)具有履約信用,過去三年重合同、守信用,無嚴峻違約事實;在簽署本合同時,未涉及可能影響本合同履行的重大經(jīng)濟糾紛或重大經(jīng)濟犯罪案件;簽約相對方信用調(diào)查可實行要求對方出具《保證函》的方式進行;

(五)在簽署本合同時,不存在任何司法機關(guān)、仲裁機構(gòu)或行政機關(guān)做出的任何對履行本合同產(chǎn)生重大不利影響的判決、裁定、裁決或詳細行政行為或其他法律程序;

(六)簽約相對方的涉訴狀況,可實行由對方法律顧問或其托付的律師事務(wù)所出具《涉訴狀況調(diào)查函》的方式進行;

(七)對合同相對方合同承辦人員、簽約人資格進行審查,對于需供應(yīng)擔(dān)保的合同還應(yīng)對擔(dān)保人擔(dān)保資格及擔(dān)保力量進行審查;

(八)其他與合同簽訂、履行相關(guān)的事項:

1.對不符合前款規(guī)定的當事人,假如必需與其簽訂合同時,應(yīng)由其供應(yīng)合法、真實、有效的擔(dān)保。

2.對于重大合同,承辦部門可以托付中介機構(gòu)進行盡職調(diào)查;必要時,可要求合同相對方出具銀行保函。

3.合同承辦部門應(yīng)按要求調(diào)查相對方資信狀況,并在《合同報審表》中逐項據(jù)實填寫相關(guān)狀況;按《合同報審表》要求,承辦人簽字確認,相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門負責(zé)人簽署看法并加蓋公司(部門)公章。

其次十一條合同承辦部門在授權(quán)范圍內(nèi)與合同相對方進行談判;重大合同項目談判,應(yīng)當由承辦部門牽頭,組成由商務(wù)、財務(wù)、技術(shù)、法律人員參與的談判小組,按專業(yè)和職責(zé)分工歸口把關(guān),提出并優(yōu)化談判方案。需要招標的,按招標程序進行。

其次十二條對專業(yè)性強、技術(shù)內(nèi)容簡單的合同,應(yīng)有相關(guān)技術(shù)專家參加談判,專家看法納入合同歸檔資料。

其次十三條合同承辦部門與合同相對方洽談后,依據(jù)雙方達成的初步共識在7個工作日內(nèi)完成合同文本起草工作,訂立合同時應(yīng)遵守以下規(guī)定:

(一)訂立合同,一般應(yīng)由我方起草合同文本。

(二)訂立合同應(yīng)使用集團公司、工貿(mào)公司或公司制定的規(guī)范合同文本,尚未制定規(guī)范合同文本的,可使用國家標準合同文本,若規(guī)范文本、標準文本均尚未制定時,所使用的合同文本應(yīng)符合相關(guān)法律、法規(guī)的要求。

(三)合同文本應(yīng)當用中文書寫,涉及境外業(yè)務(wù)合同的外方要求使用包括中文在內(nèi)的兩種以上語言書寫時,一般應(yīng)在合同中商定“不同語言文本不全都時,以中文文本為準”。

其次十四條合同項目需要招投標的,招投標文件應(yīng)經(jīng)合同主管部門和有關(guān)業(yè)務(wù)部門審核,方可發(fā)出。

其次十五條合同文本內(nèi)容一般包括下列條款:

(一)當事人的名稱或者姓名和住宅:應(yīng)包括合同各方的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、法定代表人(負責(zé)人)或代理人姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式,并在合同中商定“雙方承諾該聯(lián)系方式為甲乙雙方文件往來的有效方式,聯(lián)系方式發(fā)生變化的需在變動之日起五個工作日內(nèi)通知對方?！?/p>

(二)標的:動產(chǎn)應(yīng)標明名稱、型號、規(guī)格、品種、等級、花色等;不易確定的無形財產(chǎn)、勞務(wù)、工作成果等描述要精確?????、完整;不動產(chǎn)應(yīng)注明名稱和坐落地點;貨幣應(yīng)注明幣種;

(三)數(shù)量:包括檢測標準和方式,數(shù)量要精確?????,計量單位、計量方法和計量工具符合國家規(guī)定,國家有強制性標準的,應(yīng)寫明該標準的全稱。如有多種標準的,應(yīng)商定與合同標的相適用的標準;

(四)質(zhì)量:寫明質(zhì)量標準、質(zhì)量檢驗的方法、責(zé)任期限和條件、質(zhì)量異議期限和條件等;

(五)價款或者酬勞及支付方式:合同中應(yīng)明確規(guī)定價款或酬勞數(shù)額、計算標準、結(jié)算方式和程序。通常采納分期付款方式,我方首期預(yù)付款一般不超過合同總價款的30%;尾留的質(zhì)保金一般不低于合同總價款的5%;

(六)履行期限、地點和方式:履約期限、地點和方式要詳細明確,地點應(yīng)冠以省、市、縣(區(qū))名稱,交付標的物方式、勞務(wù)供應(yīng)方式和結(jié)算方式應(yīng)詳細;

(七)雙方權(quán)利和義務(wù):應(yīng)明確、詳細。對于涉及學(xué)問產(chǎn)權(quán)、商業(yè)隱秘、質(zhì)量健康平安環(huán)保(qhse)的合同條款必需明確產(chǎn)權(quán)歸屬和雙方的責(zé)任;

(八)違約責(zé)任:合同中應(yīng)明確規(guī)定違約責(zé)任或賠償金的計算方法;

(九)解決爭議的方法:商定通過訴訟解決的,應(yīng)寫明商定的有管轄權(quán)法院的名稱,通常應(yīng)商定由我方住宅地法院管轄,商定由仲裁機構(gòu)裁決的,應(yīng)寫明詳細的仲裁機構(gòu)的名稱;

(十)合同簽訂地:一般應(yīng)在我方住宅地或主要辦事機構(gòu)所在地,并在合同中寫明。對于需要在我方住宅地或主要辦事機構(gòu)所在地以外的地方簽訂合同的,應(yīng)經(jīng)合同主管部門書面同意。

(十一)雙方商定的其它條款。

其次十六條公司簽訂的合同一般應(yīng)按以下程序?qū)彶閷徟?

(一)合同承辦部門草擬或填寫合同文本后,填寫《合同報審表》(附件一)伴同合同文本及立項批文、招標文件、中標通知書、項目預(yù)算、談判記錄、談判人員名單、價格依據(jù)等與訂立合同有關(guān)的資料送合同主管部門和相關(guān)專業(yè)部門審查(相關(guān)專業(yè)部門由合同主管部門確定;合同主管部門認為必要時,可以召集有關(guān)專業(yè)部門進行會審);

(二)合同主管部門和相關(guān)專業(yè)部門審查后,出具審查看法反饋合同承辦部門;

(三)合同承辦部門根據(jù)審查看法對合同文本進行修改后送合同主管部門進行編號;

(四)參加合同審查會簽的相關(guān)專業(yè)部門按本方法規(guī)定的職責(zé),在《合同報審表》上簽署看法;

(五)合同主管部門在《合同報審表》上簽署部門審查看法。然后,由合同承辦部門按管理權(quán)限逐級呈公司分管領(lǐng)導(dǎo)、行政負責(zé)人審批簽字。

(六)經(jīng)審查通過的合同,合同承辦部門送交有權(quán)簽字人簽字后,由合同主管部門加蓋合同專用章。須經(jīng)政府有關(guān)部門批準、登記方能生效的合同,由合同承辦部門負責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)。

合同使用兩種以上語言書寫的,只對中文文本進行審查審批。

其次十七條各級領(lǐng)導(dǎo)、部門負責(zé)人應(yīng)在審查或?qū)徟碇刑顚懨鞔_看法并署名,禁止使用“原則同意”、“基本可行”等模糊性語言,如只簽字,則視為無效看法。各會簽部門如有保留看法,應(yīng)在《合同審查審批表》上(或附頁)注明。

其次十八條合同文本經(jīng)會簽后不得

隨便更改,如需更改,應(yīng)經(jīng)會簽部門同意并由合同主管部門做相應(yīng)記錄。

其次十九條簽訂合同應(yīng)嚴格履行本方法規(guī)定的程序,不得先履行合同后擬定、補簽合同文本。如遇特別狀況,須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準,并告知合同主管部門進行登記,且應(yīng)根據(jù)本方法規(guī)定準時補辦相關(guān)手續(xù)。

第三十條合同相對方有下列情形之一的,不得與之簽訂合同:

(一)未依法登記、未經(jīng)批準而成立的單位、組織;

(二)非獨立單位或者單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)、部門,且未經(jīng)法人授權(quán),或超越授權(quán)權(quán)限的;

(三)超越經(jīng)營范圍(包括超越經(jīng)營方式)、超資質(zhì)(未獲行政許可,或者未達到相當級別、層次)經(jīng)營的;

(四)無履約力量,或者履約力量差又無牢靠擔(dān)保的;

(五)信用、信譽不佳的;

(六)有巨額債務(wù),存在潛在履約困難的;

(七)詳細簽約人無法供應(yīng)有效的授權(quán)托付書,或者無法證明其法定代表人(負責(zé)人)身份的;

(八)因其違反法律、法規(guī)或規(guī)章,不宜與之簽約的其他情形。

第三十一條公司之間或與集團公司所屬企業(yè)之間訂立關(guān)聯(lián)交易合同,應(yīng)依據(jù)集團公司的生產(chǎn)經(jīng)營和投資方案及有關(guān)專項協(xié)議確定的定價原則、內(nèi)容要求,根據(jù)“有序競爭、比質(zhì)比價、同等優(yōu)先”的原則,由雙方協(xié)商簽約。

第三十二條合同相對方由代理人(非法定代表人或行政主要負責(zé)人)承辦、代簽合同的,應(yīng)索取其法定代表人身份證明書、授權(quán)托付書、代理人身份證明。

第三十三條公司對外簽訂合同必需使用合同專用章,不得使用行政印章或其它印章代替。關(guān)于合同印章的使用管理依照《zz石油(集團)工貿(mào)公司合同印章管理的規(guī)定》執(zhí)行。嚴禁在空白文本上蓋章,嚴禁我方簽字后以傳真、信函的形式交對方簽字蓋章。單份合同文本達二頁以上的須加蓋騎縫章。

合同文本需具備以下形式要件方可加蓋公章:

(一)有行政負責(zé)人或其授權(quán)的代理人(需有《授權(quán)證書》)簽字;

(二)經(jīng)公司審核批準,并照實、完整填寫《合同報審表》中各項內(nèi)容。

第三十四條留存的生效合同文本不得少于四份,分別由合同審核部門、承辦部門、財務(wù)資產(chǎn)部門、其它需要留存的部門保存。合同簽訂后,由合同主管部門負責(zé)在5日內(nèi)將合同文本分發(fā)給相關(guān)單位或部門,并記載分發(fā)狀況。

第三十五條合同主管部門應(yīng)當于每年12月31日前將公司該年度簽訂的合同及相關(guān)資料送交公司檔案管理部門歸檔。

第五章合同履行

第三十六條合同正式生效前,不得實際履行合同。

合同生效后,合同承辦部門應(yīng)當全面履行合同商定,落實質(zhì)量、數(shù)量、進度、工程變更、工期(交貨期限)、驗收、工程交接、付款等內(nèi)容,同時應(yīng)接受合同主管部門對履約狀況的監(jiān)督檢查。

第三十七條合同承辦人發(fā)覺合同相對方不履行或不全面、不適當履行合同,或收到合同相對方對我方履行合同提出的異議時,應(yīng)馬上書面報告部門負責(zé)人和合同審核部門,并在法定或商定期限內(nèi),以法定或商定方式向合同相對方提出有針對性的異議或予以答復(fù)。發(fā)出的異議文函或答復(fù)材料需經(jīng)合同審核部門審核、備案。

第三十八條合同履行期間,合同承辦部門應(yīng)妥當保管與合同相關(guān)的雙方函電、文書、傳真、往來憑證等相關(guān)證明資料。

第三十九條因合同履行狀況發(fā)生變化需變更合同條款,承辦部門或承辦人在征得公司行政主要負責(zé)人的同意并經(jīng)合同審核部門審核、備案后,以書面形式向合同相對方提出變更合同的要求,并說明變更的緣由、要求合同相對方答復(fù)的期限。書面文件應(yīng)以特快專遞的方式郵寄合同相對方或親自交合同相對方負責(zé)人或承辦人簽收,在未得到合同相對方書面答復(fù)前,除依法可以中止履行外,仍需按合同規(guī)定履行。

第四十條承辦部門或承辦人不得以合同相對方的口頭(包括電話)答復(fù)作為合同變更的依據(jù)。特快專遞詳情單應(yīng)當注明文件名稱及文件簡要內(nèi)容,回執(zhí)作為重要資料予以保存。

第四十一條合同相對方提出變更合同要求的,必需以書面形式提出,口頭(包括電話)提出變更合同要求的,承辦部門或承辦人必需要求合同相對方供應(yīng)書面文件,否則仍按原合同規(guī)定履行。

第四十二條因不行抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,必需在不行抗力發(fā)生時,準時向合同審核部門書面報告,并以書面形式告知合同相對方,再以電話通知,同時收集不行抗力發(fā)生的證據(jù)。不行抗力消退之日起3日內(nèi),向合同審核部門提出處理看法。需要解除合同的,須馬上向合同相對方提出書面解除要求,并供應(yīng)有關(guān)證明文件。

第四十三條合同相對方因不行抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,提出書面解除合同要求時,應(yīng)馬上中止合同的履行,并要求合同相對方供應(yīng)有關(guān)證明文件。

第四十四條合同承辦部門在發(fā)覺合同相對方經(jīng)營狀況嚴峻惡化、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金以躲避債務(wù)、丟失商業(yè)信譽以及有丟失或可能丟失履行力量的情形時,并把握準確證據(jù)后,應(yīng)準時向合同審核部門報告,由合同審核部門提出是否中止合同的看法和操作方案,報公司主要行政領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。

第四十五條合同相對方未能在合同規(guī)定的期限內(nèi)履行義務(wù),承辦部門或承辦人在發(fā)出書面文函督促履約后仍未能履行合同,則可以解除該合同,并追究合同相對方違約責(zé)任。

第四十六條變更或解除合同的通知或復(fù)函須在法定或商定期限內(nèi)經(jīng)合同審核部門審核、備案后發(fā)出。

第四十七條合同變更或者解除的審核程序與合同簽訂審核程序相同。

第四十八條下列狀況應(yīng)當簽訂補充合同,補充合同的審查審批部門和程序與主合同相同。

(六)合同中雙方義務(wù)及責(zé)任沒有規(guī)定清晰的;

(七)甲乙雙方所處商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時;

(八)合同價款波動較大時。

第四十九條合同結(jié)算工作由財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé),應(yīng)嚴格按合同商定條款執(zhí)行。我方收取價款或酬勞的應(yīng)準時收取;合同相對方在完成階段性工作或全部工作后,合同承辦部門應(yīng)按業(yè)務(wù)規(guī)定準時進行驗收,驗收合格后填寫結(jié)算通知單,附驗收記錄或報告,隨合同提交財務(wù)資產(chǎn)部門支付合同價款或酬勞。

第五十條合同履行過程中發(fā)生爭議和糾紛,承辦部門應(yīng)準時向合同審核部門申報。對糾紛的處理在保證企業(yè)利益的前提下應(yīng)本著自愿合法的原則協(xié)商解決。協(xié)商不成的,應(yīng)依據(jù)合同商定的爭議解決方式妥當處理。

第六章考核與獎懲

第五十一條合同管理實行逐級考核的原則,考核一般包括下列內(nèi)容:

(一)是否建立健全公司合同管理規(guī)章制度;

(二)有關(guān)合同法律法規(guī)、工貿(mào)公司及公司合同管理制度落實和執(zhí)行狀況;

(三)合同文本、臺帳、檔案、報表、專用印章管理使用等基礎(chǔ)工作狀況

;

(四)合同簽訂、履行和違約狀況;

(五)避開合同風(fēng)險或挽回經(jīng)濟損失狀況;

(六)合同管理人員配備及業(yè)務(wù)培訓(xùn)狀況。

第五十二條公司對在合同談判、簽約、審查、履行過程中嚴格把關(guān),節(jié)省資金或避開風(fēng)險和損失以及在處理合同糾紛中依法挽回經(jīng)濟損失的合同決策人員、承辦人員和管理人員,賜予表彰嘉獎。

第五十三條在合同訂立、履行中,凡具有下列情形之一,并經(jīng)合同主管部門會同有關(guān)部門認定,提出處理看法報公司批準后,對相關(guān)責(zé)任人視情節(jié)輕重分別賜予相應(yīng)的黨紀、政紀處分;對公司造成損失的,視其程度分別賜予通報批判、責(zé)令賠償損失、解除聘用合同的懲罰;觸犯刑律的,移交司法部門處理:

(一)應(yīng)當簽訂書面合同而未簽訂的;

(二)未經(jīng)授權(quán)私自以公司名義對外簽訂合同或超越授權(quán)范圍對外簽訂合同,公司未予追認的;

(三)擅自以公司名義為他人訂立合同供應(yīng)擔(dān)保的;

(四)簽訂有重大缺陷或無效合同,給公司造成損失的;

(五)以分拆合同或其他方式規(guī)避相關(guān)部門審查的;

(六)事后合同,即不準時簽訂合同或合同未生效而實際開頭履行的,給公司造成經(jīng)濟損失的,或雖未給公司造成經(jīng)濟損失,但數(shù)量達到5份以上的;

(七)未經(jīng)合同主管部門同意,擅自同意或默許合同相對方轉(zhuǎn)包、分包合同項目的;

(八)違反合同審查審批程序?qū)ν夂炗喓贤?

(九)違反合同履行程序進行合同結(jié)算付款的;

(十)合同管理混亂、無章可循或有章不循、漏洞較多、隱患較大并已影響正常生產(chǎn)經(jīng)營的;

(十一)不執(zhí)行或消極執(zhí)行合同主管部門、會簽部門依據(jù)實際狀況和法律規(guī)定提出的訂正看法或處理方案,給公司造成損失的;

(十二)在合同履行中應(yīng)當追究合同相對方違約責(zé)任而擅自放棄的;

(十三)合同承辦不力,造成貨款不能回收或未能按期回收的;

(十四)違反合同履行審查程序,擅自修改合同內(nèi)容,或擅自變更、中止、解除、轉(zhuǎn)讓合同的;

(十五)違反合同印章管理規(guī)定的;

(十六)丟失、毀損合同資料或?qū)贤募Y料未按期歸檔的;

(十七)對已建檔合同因管理不善,造成遺失、被竊或損壞的;

(十八)其他違反合同管理規(guī)定的。

第五十四條對不能勝任崗位職責(zé)的合同管理或業(yè)務(wù)人員,應(yīng)當調(diào)離原崗或撤換。

第七章附則

第五十五條本方法所述“以上”均包含本數(shù),“以下”均不含本數(shù)額。

第五十六條本方法由公司企業(yè)進展部負責(zé)解釋。

第五十七條本方法未盡事宜,按國家相關(guān)法律法規(guī)和集團公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十八條本方法自印發(fā)之日起施行。

【第5篇】工貿(mào)油品調(diào)運公司貨幣資金管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司貨幣資金管理方法

第一章總則

第一條為規(guī)范zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)的貨幣資金管理,保證貨幣資金平安,依據(jù)集團公司《資金管理制度》、工貿(mào)公司《資金管理方法》,結(jié)合公司實際,特制定本方法。

其次條本方法適用于公司機關(guān)、油品調(diào)運分公司各駐站。

第三條本方法所指的貨幣資金管理包括以下內(nèi)容:

(一)貨幣資金(庫存現(xiàn)金和銀行存款)管理;

(二)資金收支管理;

(三)銀行賬戶管理;

(四)票據(jù)管理;

(五)網(wǎng)上銀行管理;

(六)重大資金事項管理。

第四條公司資金管理應(yīng)遵循以下原則:

(一)預(yù)算管控原則,即公司資金使用需在預(yù)算掌握范圍內(nèi)執(zhí)行。

(二)分級審批原則,即辦理資金業(yè)務(wù)時根據(jù)公司內(nèi)控管理手冊的權(quán)限指引,各層級管理人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行審批。

(三)不相容崗位相分別原則,即辦理資金業(yè)務(wù)的審批、復(fù)核、會計、出納崗位應(yīng)相互獨立,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程;銀行預(yù)留印簽不得由一人保管;出納人員不得兼任稽核、對賬、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)記賬工作;銀行存款手工記賬人員不得兼任銀行存款對賬工作,銀行對賬的人員不得兼任付款稽核、授權(quán)工作。

其次章組織機構(gòu)及職責(zé)

第五條財務(wù)資產(chǎn)部門是所在公司的貨幣資金管理機構(gòu)。財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)公司的貨幣資金管理。

第六條公司財務(wù)資產(chǎn)部資金管理職責(zé)如下:

(一)負責(zé)公司資金管理制度及配套實施細則的起草與修訂;

(二)負責(zé)制定公司資金管理模式,劃分管理權(quán)限,依據(jù)上級資金管理部門授權(quán)辦理重大資金業(yè)務(wù)的授權(quán)與審批;

(三)負責(zé)公司資金結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)的操作與管理。包括收支查詢、資金調(diào)撥、賬務(wù)核對、統(tǒng)計分析等;

(四)負責(zé)公司納入資金管理范疇實物管理工作;

(五)負責(zé)公司資金管理內(nèi)部掌握工作。包括職責(zé)劃分、內(nèi)部牽制、平安防范、網(wǎng)銀管理、資金平安檢查等;

(六)負責(zé)公司投、籌資業(yè)務(wù)中相關(guān)資金管理工作;

(七)負責(zé)監(jiān)督檢查油品調(diào)運分公司、獨立核算的駐站資金管理相關(guān)制度及實施細則的執(zhí)行狀況;

(八)接受上級部門資金管理職責(zé)檢查。

第三章貨幣資金管理

第七條公司資金管理執(zhí)行集團公司“收支兩條線”管理模式。即公司全部的收入資金通過網(wǎng)上銀行全部上劃集團公司財務(wù)中心,全部的支出資金由集團公司財務(wù)中心依據(jù)審批的資金預(yù)算或用款方案通過網(wǎng)上銀行下?lián)苤凉尽?/p>

第八條公司貨幣資金依據(jù)其存放地點及其用途的不同分為現(xiàn)金和銀行存款。

第九條現(xiàn)金是指狹義現(xiàn)金,即庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金管理應(yīng)當遵守以下規(guī)定:

(一)公司現(xiàn)金收入應(yīng)于收款當日送存開戶銀行。

(二)公司現(xiàn)金支付應(yīng)根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定辦理,在規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。下列支出可以用現(xiàn)金支付:

1.職工工資、津貼、個人勞務(wù)酬勞;

2.依據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;

3.各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

4.出差人員必需隨身攜帶的差旅費;

5.1000元以下的零星支出;

6.的確需要現(xiàn)金支付的其他支出。

(三)庫存現(xiàn)金不得超過公司核定的限額,即每日庫存現(xiàn)金余額不得超過5000元,超過限額的部分必需存入銀行。

(四)公司現(xiàn)金管理中禁止有下列行為:不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支);不得“白條頂庫”;不得謊報用途套取現(xiàn)金;不得用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金;不得將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲;不得保留賬外公款;不得設(shè)置“小金庫”等。

(五)每日終了,公司出納應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生挨次逐筆序時登記的“現(xiàn)金日記賬”余數(shù)與實際庫存進行核對,做到賬實相符,日清月結(jié)。月份終了,“現(xiàn)金日記賬”的余額必需與“現(xiàn)金”總賬科目的余額核對相符,填制現(xiàn)金盤點表。

消失現(xiàn)金余缺時,應(yīng)設(shè)法查明緣由,并進行相應(yīng)賬務(wù)處理;對現(xiàn)金短缺還應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人進行賠償。

(六)對有出納崗位的辦公室應(yīng)加強平安防護措施,必要時配備防盜網(wǎng)和防盜門。每個出納需配備單獨的保險柜保管現(xiàn)金等有價證券及票據(jù)。出納員應(yīng)妥當保管保險柜鑰匙和密碼,不得隨便轉(zhuǎn)交他人,如出納人員變更,必需準時變更保險柜密碼。

第十條銀行存款是指公司存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金。銀行存款管理應(yīng)當遵循以下規(guī)定:

(一)除了在規(guī)定范圍內(nèi)可以用現(xiàn)金直接支付的款項外,在經(jīng)營過程中所發(fā)生的一切貨幣收支業(yè)務(wù),都必需通過銀行存款賬戶進行結(jié)算;

(二)在通過銀行賬戶進行結(jié)算前,首先要由被授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)與銀行簽訂資金平安協(xié)議;

(三)出納要準時取得各種款項存取的原始銀行交易記錄,并報由會計進行制單;

(四)會計按月編制銀行存款余額調(diào)整表,并準時向財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)人報送并反饋未達賬項;財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)人依據(jù)會計跟蹤未達賬項狀況,提出處理看法;

(五)若未達賬項構(gòu)成資金管理重大事項,參照本方法第八章之規(guī)定,作為資金管理重大事項進行處理。

第四章資金收支管理

第十一條資金收入管理應(yīng)當遵守:公司及所屬公司全部營業(yè)收入及其他收入款項必需納入賬內(nèi)核算,并存入“收入專戶”。不得隱瞞收入,不得截留、轉(zhuǎn)移資金搞體外循環(huán),不得私設(shè)“小金庫”。

第十二條資金支出流程及權(quán)限管理:

(一)日常費用報銷資金支出流程及權(quán)限參見公司費用管理方法。

油品調(diào)運分公司日常費用報銷由油品調(diào)運分公司經(jīng)理最終審批。

機關(guān)定額費用報銷由主管領(lǐng)導(dǎo)審批,超過定額部分的費用和非定額費用報銷由公司經(jīng)理審批。

(二)備用金借款支出流程參見公司《備用金管理方法》。

(三)預(yù)付款、付款資金支出流程及權(quán)限如下:

依據(jù)合同商定,經(jīng)辦人提出用款申請,依據(jù)財務(wù)資產(chǎn)部門要求填寫《預(yù)付款通知單》或《付款通知單》。

1.機關(guān)預(yù)付款、付款支付流程及權(quán)限管理如下:

經(jīng)辦人填寫通知單→經(jīng)辦部門負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé)人復(fù)核→公司經(jīng)理審批→會計制單→出納在網(wǎng)銀系統(tǒng)提交付款指令后,執(zhí)行網(wǎng)銀付款審批流程(詳見第七章)。

全部付款審均需報經(jīng)理審批。

2.油品調(diào)運分公司預(yù)付款、付款支付流程如下:

經(jīng)辦人填寫通知單→經(jīng)辦部門負責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé)人復(fù)核→會計制單→出納在網(wǎng)銀系統(tǒng)提交付款指令后,執(zhí)行網(wǎng)銀付款審批流程(詳見第七章)。

第十三條財務(wù)人員應(yīng)當對批準后的資金支付申請或費用報銷單進行復(fù)核,復(fù)核內(nèi)容包括:資金支付申請或費用報銷單的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計算是否精確?????,支付方式、支付單位是否妥當?shù)取?/p>

第十四條資金支付關(guān)鍵掌握點:

(一)財務(wù)稽核和會計人員負責(zé)對授權(quán)審批狀況進行審查和監(jiān)督;

(二)會計人員必需對審批、簽字、金額等予以審核,正確無誤后,方能進行賬務(wù)處理;

(三)加蓋銀行預(yù)留印鑒必需由出納親自將有關(guān)票據(jù)交給銀行預(yù)留印鑒保管人員,銀行預(yù)留印鑒保管人員依據(jù)規(guī)定予以蓋章;

(四)出納人員必需依據(jù)記賬憑證、簽字審批手續(xù)齊全的單據(jù)辦理付款業(yè)務(wù);

(五)有權(quán)簽字人員不得親自辦理付款手續(xù),否則,印鑒保管人員不予蓋章,會計人員不予進行賬務(wù)處理;

(六)票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓必需授權(quán)專人辦理背書,非授權(quán)人員嚴禁辦理票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

第五章銀行賬戶管理

第十五條銀行賬戶管理主要是指銀行賬戶的開立、變更及撤銷。

第十六條公司開立、變更及撤銷賬戶應(yīng)遵照《zz石油(集團)有限責(zé)任公司資金管理制度》的規(guī)定,經(jīng)集團公司財務(wù)中心核準后方可辦理。未經(jīng)批準不得隨便變更,不得私自開設(shè)各類或辦理賬戶撤銷。

第十七條開設(shè)、變更和撤銷賬戶申請內(nèi)容如下:

(一)開戶申請應(yīng)包含擬開立賬戶的單位名稱、開戶名稱、擬選擇的開戶金融機構(gòu)、賬戶的性質(zhì)、賬戶開立緣由等。

(二)變更申請應(yīng)包含單位名稱、變更前后開戶金融機構(gòu)名稱、開戶名稱、賬號、賬戶性質(zhì)及用途、賬戶變更緣由等。

(三)撤銷申請應(yīng)包含擬撤銷賬戶的單位名稱、開戶

銀行名稱、開戶名稱、賬號、賬戶的性質(zhì)及用途等。

第十八條公司開通網(wǎng)銀,刻制、啟用財務(wù)專用章等賬戶管理工作,需報集團公司審批同意后方可辦理;賬戶開立、撤銷、信息變動后,準時將相關(guān)賬戶信息報集團公司財務(wù)中心備案。

第十九條全部銀行賬戶必需納入企業(yè)會計核算,資金不得在賬外運行。

其次十條公司“收入專戶”資金來源于運輸貨款及其它收入款項,不得有對外支出項?！百M用專戶”及各專用賬戶資金來源于集團公司的撥款和利息收入,不得有其他收入項。

其次十一條嚴禁辦理以單位名義開立、供個人使用的各種銀行卡,不允許公款私存,不允許出租、出借賬戶為外單位代收、代轉(zhuǎn)款項。

第六章票據(jù)管理

其次十二條票據(jù)管理主要是對銀行票據(jù)及各類有價證券的管理。銀行票據(jù)主要包括:支票、銀行匯票、銀行本票;有價證券主要包括:國債、企業(yè)債券、股票等。

其次十三條嚴格執(zhí)行空白銀行票據(jù)購買、登記、保管、領(lǐng)用、交接、注銷制度,出納每日應(yīng)依據(jù)票據(jù)使用狀況登記《銀行票據(jù)領(lǐng)用簿》,防止空白銀行票據(jù)的遺失和被盜用。

其次十四條出納領(lǐng)購票據(jù)后,應(yīng)在票據(jù)領(lǐng)購登記簿上按票據(jù)類別、起止號碼分別進行登記;各類票據(jù)由出納放入保險柜保管。

其次十五條出納應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)完整、規(guī)范填寫銀行票據(jù);業(yè)務(wù)經(jīng)辦人領(lǐng)用銀行票據(jù)時應(yīng)在票據(jù)使用登記薄上簽字。

其次十六條對于收到的支票、匯票、本票及其他有價證券,視同現(xiàn)金,根據(jù)本方法第三章之規(guī)定管理。

其次十七條出納應(yīng)按月盤點票據(jù),并將盤點結(jié)果交由稽核人員審核;有整改看法的,出納應(yīng)依據(jù)整改看法進行整改并將最終結(jié)果向財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé)人匯報。

其次十八條利用有價證券對外投資、融資、擔(dān)保、理財、抵押等業(yè)務(wù)時,均需向集團公司提出申請,經(jīng)集團公司審批同意后方可執(zhí)行。

其次十九條票據(jù)遺失的,經(jīng)辦人當日到銀行辦理掛失止付,并通報辦公室,由其準時申請公示催告。

第三十條票據(jù)作廢時,應(yīng)在票根與票身連接處蓋作廢章,然后分別在票身與票根上蓋作廢章,票身財務(wù)章及人名章上也應(yīng)加蓋作廢章。作廢票據(jù)不能留存完整清楚的印鑒圖形。

第三十一條作廢票據(jù)不行撕掉或丟棄,應(yīng)剪角后單獨保存管理,保存年限不低于二年。

第七章網(wǎng)上銀行支付管理

第三十二條網(wǎng)銀操作人員應(yīng)嚴格執(zhí)行銀行網(wǎng)銀平安管理規(guī)定,確保公司網(wǎng)銀資金平安。

第三十三條公司機關(guān)、油品調(diào)運分公司網(wǎng)銀支付執(zhí)行“三人操作、兩級審核”制度,即:付款指令錄入--一級審核--二級審核并授權(quán)。付款指令錄入由出納執(zhí)行,一級審核由稽核會計執(zhí)行,二級審核并授權(quán),按付款金額的不同分別授權(quán)。操作人員要嚴格根據(jù)各自職責(zé),執(zhí)行網(wǎng)銀支付操作。

(一)機關(guān):當單筆支付金額在100萬元及以上由財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理執(zhí)行,單筆支付金額在100萬元以下由財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理指定的被授權(quán)人執(zhí)行。

(二)油品調(diào)運分公司:當單筆支付金額在2000元及以上由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)人執(zhí)行,單筆支付金額在2000元以下由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)人指定的被授權(quán)人執(zhí)行。

第三十四條出納員應(yīng)以審核后的記賬憑證為依據(jù),精確?????錄入付款信息,提交網(wǎng)銀支付申請。

第三十五條網(wǎng)銀審核人員應(yīng)依據(jù)記賬憑證仔細審核出納員提交支付申請的收款人、賬號、開戶行、金額,二級審核員應(yīng)在審核確認無誤后授權(quán)支付。

第三十六條網(wǎng)銀操作員應(yīng)嚴格管理各自的usbkey,每日業(yè)務(wù)結(jié)束后,必需鎖入保險柜保管。各操作員應(yīng)定期修改usbkey的操作密碼,防止泄密。

第八章重大資金事項管理

第三十七條重大資金事項管理指對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)管理產(chǎn)生重大影響的特別現(xiàn)金流量、資金事故等事項。

第三十八條重大資金事項管理報告遵循“準時、精確?????、客觀”的原則。

第三十九條重大資金事項管理范圍包括:

(一)大額資金短缺或被搶劫;

(二)相關(guān)資金管理人員貪污款項或攜款潛逃;

(三)存款和代保管等有價證券到期已確認不能收回;

(四)本單位銀行賬戶被凍結(jié)、銀行存款被強制劃轉(zhuǎn)或消失特別未達賬項;

(五)對外拆借的資金到期不能收回;

(六)對外供應(yīng)擔(dān)保發(fā)生損失或追索責(zé)任;

(七)本單位財務(wù)會計人員涉嫌經(jīng)濟犯罪;

(八)大額度(20萬元及以上)預(yù)算外資金、非生產(chǎn)性資金的使用;

(九)其他重大事項。

第四十條資金管理重大事項報告要求:

(一)重大資金事項的責(zé)任人為財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé)人;

(二)發(fā)生資金管理重大事項必需在8小時內(nèi)逐級向上級管理部門報告,突發(fā)大事除外;凡屬職權(quán)范圍的工作,各負其責(zé),仔細落實,不得超越權(quán)限;

(三)報告一般應(yīng)以書面形式上報。突發(fā)大事可以口頭或其他形式報告,但事后應(yīng)48小時內(nèi)補報書面材料;

(四)突發(fā)大事,必需在第一時間(1小時內(nèi))報告主管領(lǐng)導(dǎo),一般事故要準時(4小時內(nèi))報告;可先用電話口頭報告,然后再補報文字報告。來不及報送具體狀況的,可先進行初報,然后依據(jù)事態(tài)進展和處理狀況,隨時進行續(xù)報;

(五)嚴禁輕報、漏報和瞞報重大事項。

第九章資金平臺管理

第四十一條初次進入集團資金平臺管理系統(tǒng)時,由資金操作人員負責(zé)錄入賬戶期初余額,經(jīng)部門負責(zé)人或部門負責(zé)人授權(quán)的資金審核人員進行審核后提交系統(tǒng)。

第四十二條資金方案按以下規(guī)定上報:

每月由資金操作人員進入系統(tǒng),錄入本期申請下?lián)苜Y金方案數(shù),并提交集團財務(wù)中心審批。

第四十三條資金操作人員在資金管理系統(tǒng)中查詢資金上收、下?lián)芑貑?準時獵取相關(guān)單據(jù)交付會計完成賬務(wù)處理。

第四十四條資金管理系統(tǒng)中全部操作、審核、管理人員應(yīng)嚴格根據(jù)集團公司《資金管理系統(tǒng)運行管理方法》中有關(guān)要求進行資金管理系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的日常維護。

第十章附則

第四十五條本方法由財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)解釋。

第四十六條本方法未盡事宜,按國家法規(guī)及工貿(mào)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十七條本方法自頒發(fā)之日起施行。

工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司

預(yù)付款通知單

年月日

收款單位)個人(全稱用途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫):$:

總經(jīng)理總會計師財務(wù)資產(chǎn)部門負責(zé)人部門主管領(lǐng)導(dǎo)部門負責(zé)人經(jīng)辦人

工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司

付款通知單

年月日

收款單位)個人(全稱用途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫):$:

【第6篇】工貿(mào)油品調(diào)運分公司通訊費報銷管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司通訊費報銷管理方法

第一章總則

第一條為了進一步加強zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)移動通訊費報銷管理,本著既保證工作需要、又有效掌握費用的原則,結(jié)合公司實際,制定本方法。

其次章適用范圍及管理原則

其次條適用范圍:公司所屬各部門移動及固定電話費用報銷均適用本方法。

第三條管理原則:通訊費用根據(jù)“限額報銷、超額自理、結(jié)余不補”的原則,按月在限額內(nèi)憑話費發(fā)票在本單位進行報銷。

第三章報銷范圍及標準

第四條報銷范圍:公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門領(lǐng)導(dǎo)、定向服務(wù)用車司機,外地駐站人員。

第五條報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)報銷標準為360元/月;

(二)單位副職(或享受副科級待遇)報銷標準為260元/月;

(三)駐榆煉站:站長260元/月,副站長240元/月,駐站工作人員150元/月;

(四)駐永煉站:副站長200元/月,一般工作人員100元/月;

(五)定向服務(wù)用車司機150元/月;司機100元/月。

(六)調(diào)度管理部、質(zhì)量平安室、財務(wù)資產(chǎn)部、綜合辦公室各部門主任240元/月,副主任200元/月

第六條固定通訊費用報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)固定通訊費200元/月;

(二)副科級固定通訊費150元/月;

(三)各部門業(yè)務(wù)上固定通訊費為300元/月。

第七條手機及固定電話報銷管理規(guī)定:

(一)“24小時”開機原則,享受話費報銷人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時開機。

(二)公司享受話費報銷的人員(公司領(lǐng)導(dǎo)除外)均實行一卡(一號)報銷,以報公司登記備案的號為準,其余卡(號)話費自理。

(三)手機換號后應(yīng)第一時間報本單位相關(guān)部門,進行重新登記,避開貽誤工作或給話費報銷造成影響。

(四)享受話費報銷人員,應(yīng)準時檢查手機使用狀況,如電量、話費、手機狀況等,以免造成停機影響工作。

(五)對于公司內(nèi)部兼職其他崗位人員,移動話費按其較高的崗位報銷標準執(zhí)行,不得重復(fù)報銷。

(六)固定電話年內(nèi)超額月份的話費可用其他月份結(jié)余話費進行沖抵,年底匯總結(jié)算,自行負擔(dān)超額部分話費。

第四章附則

第八條本方法由公司綜合辦公室負責(zé)解釋。

第九條本方法未盡事宜,根據(jù)國家法規(guī)及工貿(mào)公司規(guī)定執(zhí)行。

第十條本方法自發(fā)文次月起執(zhí)行。

【第7篇】工貿(mào)油品調(diào)運公司法律事務(wù)管理方法

工貿(mào)油品調(diào)運分公司法律事務(wù)管理方法

第一章總則

第一條為加強zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)法律事務(wù)管理工作,建立健全企業(yè)法律顧問制度,掌握和防范法律風(fēng)險,提高依法治企水平,增加運用法律手段促進XX、管理經(jīng)濟和維護公司合法權(quán)益的力量,依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理條例想》和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《國有企業(yè)法律顧問管理方法》以及集團公司《法律事務(wù)管理暫行方法》的規(guī)定,結(jié)合實際,特制定本方法。

其次條本方法所稱法律事務(wù)是指公司在經(jīng)營管理活動中涉及遵守和執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)的詳細事務(wù)。包括經(jīng)營決策和重大經(jīng)濟活動的法律詢問論證、規(guī)章制度管理、合同審核與管理、訴訟和非訴訟案件處理、商標管理、學(xué)問產(chǎn)權(quán)愛護與管理、工商登記管理、法制宣揚教育等涉及法律風(fēng)險防范與掌握方面的服務(wù)和管理工作。

其次章組織機構(gòu)及職責(zé)

第三條公司企業(yè)進展部是公司法律事務(wù)工作的職能部門,向工貿(mào)公司總法律顧問匯報工作,全面負責(zé)或參加處理公司業(yè)務(wù)中的法律問題。

(一)全面負責(zé)公司法律事務(wù)工作,統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理公司決策、經(jīng)營和管理中的法律事務(wù);

(二)參加公司重大經(jīng)營決策,保證決策的合法性;

(三)參加公司重要規(guī)章制度的制定和組織實施;

(四)對公司違反法律、法規(guī)的行為提出訂正看法,監(jiān)督或幫助有關(guān)部門予以整改;

(五)依據(jù)有關(guān)規(guī)定準時向上級單位報告公司發(fā)生的重大法律糾紛案件,提出處理或解決的看法與建議。

(六)其他應(yīng)當由企業(yè)法律顧問履行的職責(zé)。

第四條公司法律工作實行雙重管理和雙向負責(zé)的工作機制:

(一)對所從事的每一項業(yè)務(wù)向企業(yè)負責(zé)人負責(zé),確保本企業(yè)經(jīng)營管理活動的合法性;

(二)對貫徹上級單位法律工作制度、防范和化解法律風(fēng)險等方面對上級單位負責(zé),確保法律信息真實與暢通,維護公司根本利益;

(三)重大法律事務(wù)由公司企業(yè)進展部與上級單位法律事務(wù)部相互溝通、親密協(xié)作、共同處理。

第三章法律業(yè)務(wù)管理

第五條公司應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合實際,建立和完善合同、糾紛案件、學(xué)問產(chǎn)權(quán)、工商登記、基礎(chǔ)管理等專項管理制度,構(gòu)建全方位的法律風(fēng)險防控體系。

公司應(yīng)健全各項法律制度,結(jié)合自身實際制定糾紛案件管理制度、合同管理制度等專項法律制度,以完善法律事務(wù)管理。

第六條公司的法律事務(wù)由企業(yè)進展部統(tǒng)一管理。任何部門和個人不得擅自以任何形式對外出具涉及公司權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任、利益等方面的證明、承諾、說明、確認、授權(quán)等,如確需出具,應(yīng)在企業(yè)進展部會同有關(guān)部門共同審查后,統(tǒng)一出具,并由企業(yè)進展部相關(guān)部門存檔備案。

司法、行政部門及仲裁、公證、律師等機構(gòu)送達的法律文書必需由企業(yè)進展部簽收。其他部門在接到上述法律文書后,不得擅自簽收,應(yīng)馬上送交法律事務(wù)部門。

第七條法律事務(wù)工作人員具備參與企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試報名條件的,應(yīng)在具備考試報名條件后三年內(nèi)取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格,逾期未取得的,予以轉(zhuǎn)崗。公司應(yīng)鼓舞和支持法律崗位工作人員參與企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試。

第八條法務(wù)管理專員應(yīng)遵守下列要求:

(一)不得在明知詢問人的動機或行為是違法的狀況下,仍舊為其供應(yīng)關(guān)心;

(二)不得有意曲解法律以迎合詢問人的不正值要求,損害企業(yè)的利益;

(三)不得對授權(quán)代理的法律事務(wù)無故拖延,草率處理;

(四)不得泄露在執(zhí)行職務(wù)中知悉的國家隱秘、商業(yè)隱秘和企業(yè)規(guī)定不能公開的事實和材料;

(五)不得在未經(jīng)同意的狀況下超越代理權(quán)限或者利用被授予的權(quán)限從事與代理事務(wù)無關(guān)的活動;

(六)其它法律事務(wù)工作要求。

第九條法務(wù)管