區(qū)級綜合醫(yī)院倉庫物資進銷存的管理規(guī)定

PAGEPAGE3XX區(qū)人民醫(yī)院倉庫物資進銷存的管理規(guī)定為進一步規(guī)范我院倉庫物資的管理，完善物資進出倉庫的相關(guān)手續(xù)及流程，借鑒上級業(yè)務(wù)部門的管理經(jīng)驗及做法，結(jié)合我院的實際，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)班子研究，特制定本管理規(guī)定，請各相關(guān)科室認真貫徹，嚴格執(zhí)行。1、按財經(jīng)管理要求，建立物資（數(shù)量、金額）進銷存明細帳，每天根據(jù)物資的出入庫憑證，按物資的種類登記物資進銷存帳日記帳，每半年打印一次帳簿，按規(guī)定裝釘成冊保存。2、物資驗收必須憑供應(yīng)商的“送貨單”和“物資采購審批單”清點物資，并核查“兩單”的準確性（送貨單要有供應(yīng)商名稱并加蓋公章、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、送貨人簽名、收貨簽名；審批單要有申請人或倉管員、科主任、分管院長、院長、采購員簽名），確認無誤后，根據(jù)物資作價的規(guī)定對物資作價填制“驗收入庫單”，經(jīng)開票人、物資驗收人、采購人、復(fù)核人（科主任）簽名，由開票員將“送貨單”的財會聯(lián)和“入庫單”（每月匯總）一齊上交物資會計核查。3、物資出庫要憑科室的“申領(lǐng)單”，由開票員填寫“出庫單”，經(jīng)物資保管員核對并清點物資，核實無誤后，交開票人、物資保管員、領(lǐng)用人簽名，由開票員負責將“出庫單”的財會聯(lián)（每月匯總）上交物資會計核查。4、物資進銷存原始憑證與帳本的管理。倉庫參照會計檔案的管理要求，把財會核查無誤的送貨單、驗收入庫單、出庫單進行歸檔管理，各類明細帳、單據(jù)要分類、分單位匯總裝釘成冊保管，保存15年，超過保管期限的原始憑證、帳本必須經(jīng)醫(yī)院批準后才能銷毀。5、購物發(fā)票的管理。發(fā)票（包括總務(wù)科購物發(fā)票、藥劑科購物發(fā)票、設(shè)備科購物發(fā)票）由采購員負責簽收，簽收后必須認真審查發(fā)票（包括購貨單位名稱、品名、數(shù)量、單價、金額、收款人、收款單位蓋章）的完整性，并附上“送貨單”（收款聯(lián)）及“驗收入庫單”，經(jīng)采購人審核簽章（簽經(jīng)手人）、保管員審核簽章（簽驗收人）、科主任審核簽章（簽證明人）后，由采購員上交物資會計核查。6、物資季度盤點管理。每季度按規(guī)定時間由財務(wù)人員監(jiān)督物資管理科室組織人員對庫存物資進行清點查對，并按實際的入庫價格計算實存物資金額，經(jīng)盤點人、保管人、計價人、科室復(fù)核人、科主任簽名后，上交物資會計核查。7、物資價格的管理。各庫房必須嚴格執(zhí)行有關(guān)物資作價規(guī)定，藥品及衛(wèi)生材料由開票員負責定價，藥品作價按有關(guān)藥品的作價規(guī)定順加作價（西藥進價加15%，中藥進價加25%），衛(wèi)生材料作價按《XX市非營利性醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)價格》的規(guī)定順加作價（1000元內(nèi)的進價加10%，