《國際貿(mào)易（第四版）》課件第八章 跨國公司

第八章跨國公司第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展一、跨國公司的定義跨國公司(TransnationalCorporation),又稱多國公司(MultinationalCorporation)、國際公司(InternationalEnterprise)和宇宙公司(CosmoCorporation)等。1974年聯(lián)合國經(jīng)社理事會對跨國公司的內(nèi)涵作了限定,1986年聯(lián)合國的《跨國公司行為守則草案》又對它作了綜合、補(bǔ)充和完善。二、跨國公司的形成與發(fā)展(一)跨國公司的起源跨國公司是壟斷資本主義高度發(fā)展的產(chǎn)物,跨國公司的出現(xiàn)與資本輸出密切相關(guān),可以說,資本輸出是跨國公司形成的物質(zhì)基礎(chǔ)。(二)第二次世界大戰(zhàn)后跨國公司的發(fā)展(三)第二次世界大戰(zhàn)后跨國公司迅速發(fā)展的原因1.第三次科技革命和社會生產(chǎn)力的發(fā)展2.繞開貿(mào)易壁壘擴(kuò)大市場份額3.發(fā)達(dá)國家政府的積極推進(jìn)4.跨國銀行的發(fā)展5.放寬對外資的限制三、跨國公司的經(jīng)營特點(diǎn)(一)跨國公司向全球公司轉(zhuǎn)型在經(jīng)濟(jì)全球化潮流推動下,全球企業(yè)界發(fā)生了巨大的變化,其中最引人注目的是跨國公司(TransnationalCorporations)向全球公司(GlobalCorporations)的轉(zhuǎn)型。按照聯(lián)合國有關(guān)機(jī)構(gòu)的定義,簡要地說,跨國公司是在兩個或兩個以上的國家建立分支機(jī)構(gòu),由母公司統(tǒng)籌決策和控制,從事跨國界生產(chǎn)經(jīng)營活動的經(jīng)濟(jì)實體。全球公司則是跨國公司全球化發(fā)展的新階段。(二)實行全球戰(zhàn)略所謂全球戰(zhàn)略,是指跨國公司將其全球范圍的經(jīng)營活動視為一個整體,其目標(biāo)是追求這一整體利益的最大化,而不考慮局部利益的得失。跨國公司在做出經(jīng)營決策時,所考慮的不是一時一地的局部得失,而是整個公司在全球的最大利益。要求在全球范圍內(nèi)實現(xiàn)資源的最佳配置,即以最低的成本生產(chǎn),以最高的價格銷售,盡可能提高全球市場占有率和全球利潤率。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展(三)公司內(nèi)部實現(xiàn)“一體化”總公司與子公司、子公司與子公司之間相互配合協(xié)作,從而形成一個整體。跨國公司的管理體制多種多樣,但原則上都是集中決策,分散經(jīng)營。為實現(xiàn)公司全球戰(zhàn)略,需要統(tǒng)一指揮,協(xié)調(diào)步驟,以符合公司整體利益,形成整體效應(yīng)。為適應(yīng)東道國的投資環(huán)境及各市場變化,也需要子公司能夠靈活反應(yīng)。公司在海外設(shè)立的大量子公司受控于母公司,在分工協(xié)作的基礎(chǔ)上,一方面通過分級計劃管理落實公司的全球戰(zhàn)略安排,另一方面通過互通情報、內(nèi)部貿(mào)易來共擔(dān)風(fēng)險。(四)實行限制性商業(yè)做法跨國公司憑借其經(jīng)濟(jì)實力和壟斷地位,在國際貿(mào)易中廣泛采用限制性商業(yè)慣例,打擊局外企業(yè),加強(qiáng)在國外市場的壟斷和競爭,保證謀取壟斷利潤。限制性商業(yè)慣例(RestrictiveBusinessPractice,RBP)又稱限制性商業(yè)做法。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展(五)向綜合型多種經(jīng)營發(fā)展跨國公司廢棄單一的產(chǎn)品生產(chǎn),實行多種產(chǎn)品生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。綜合型多種經(jīng)營,是指母公司內(nèi)部,母公司和子公司各自生產(chǎn)不同種類的產(chǎn)品,甚至經(jīng)營彼此毫不相干的不同行業(yè)。(六)建立跨國公司聯(lián)盟1.若干個勢均力敵的大跨國公司相互結(jié)盟許多大跨國公司通過發(fā)揮各自的優(yōu)勢形成互補(bǔ)關(guān)系,共同研究和開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品,從單項合作發(fā)展到航空、航天、電子、汽車等部門,從生產(chǎn)到銷售的多環(huán)節(jié)合作。2.發(fā)展跨國公司群由一家大的跨國公司和一批中小跨國公司組成跨國集團(tuán)通過合資企業(yè)、分包合同、銷售協(xié)議、生產(chǎn)協(xié)作、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等多種方式聯(lián)合在一起,發(fā)揮各自最具優(yōu)勢的方面,提高整體競爭力。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展(七)“當(dāng)?shù)鼗?.“當(dāng)?shù)鼗钡膬?nèi)容“當(dāng)?shù)鼗睉?zhàn)略的主要內(nèi)容包括:外籍管理人員當(dāng)?shù)鼗?人才開發(fā)當(dāng)?shù)鼗?零部件生產(chǎn)當(dāng)?shù)鼗?產(chǎn)品銷售當(dāng)?shù)鼗?研究開發(fā)當(dāng)?shù)鼗?營運(yùn)管理當(dāng)?shù)鼗?.“當(dāng)?shù)鼗钡男Ч爱?dāng)?shù)鼗睉?zhàn)略在一定程度上迎合了發(fā)展中國家和地區(qū)發(fā)展民族工業(yè)的愿望,受到東道國的歡迎;有利于比較優(yōu)勢的發(fā)揮和國民待遇的取得;“人才當(dāng)?shù)鼗庇欣诳朔幕?、語言上的差異,建立良好的人際關(guān)系,可以迅速打開市場,拓寬銷售渠道。(八)廣泛使用電子商務(wù)(1)借助電子商務(wù),跨國公司的觸角超越了傳統(tǒng)。(2)電子商務(wù)推動了跨國公司組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整。(九)構(gòu)筑全球性的生產(chǎn)和銷售網(wǎng)絡(luò)(1)跨國公司在世界范圍內(nèi)優(yōu)化資源結(jié)構(gòu)和資源組合。充分利用東道國的優(yōu)勢,把一個產(chǎn)品的資金、原料、技術(shù)、勞動力,產(chǎn)品的各種零部件分散到不同的國家企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)和生產(chǎn)。(2)跨國公司根據(jù)全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)分工原則,在許多國家分工生產(chǎn)制造零部件,集中裝配,定向銷售。(3)進(jìn)行“離岸外包”業(yè)務(wù)。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展四、跨國公司在中國的發(fā)展2010年世界500強(qiáng)企業(yè)中,已經(jīng)有480多家在中國投資設(shè)廠,跨國公司在華設(shè)立研發(fā)中心約1400家,其中不少已在中國建立了地區(qū)總部,還有不少企業(yè)追加投資。500強(qiáng)外商投資企業(yè)的投資來源分布于30多個國家和地區(qū),其中中國香港特區(qū)投資企業(yè)以170余家居于首位,日本投資企業(yè)、維爾京群島投資企業(yè)、美國投資企業(yè)、韓國投資企業(yè)、新加坡投資企業(yè)分別以60余家、40余家、30余家、20余家分別排在第2至第6位。歐洲地區(qū)投資企業(yè)將近70家,部分自由港投資企業(yè)60余家,包括中國香港在內(nèi)的亞洲周邊其他國家和地區(qū)投資企業(yè)超過300余家。此外,跨國公司的投資還呈現(xiàn)出一些特點(diǎn)。首先,高新技術(shù)含量不斷提高。其次,跨國公司在華設(shè)立的研發(fā)中心越來越多,2010年跨國公司在華設(shè)立研發(fā)中心194家,同比增長24.36%,截至2010年跨國公司在華共設(shè)研發(fā)中心達(dá)1400余家。最后,跨國公司投資逐漸帶來了產(chǎn)業(yè)積聚效應(yīng),這一點(diǎn)在高科技產(chǎn)業(yè)中顯得尤為突出。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展五、中國在境外的跨國公司據(jù)商務(wù)部和國家統(tǒng)計局統(tǒng)計,截至2011年年底,經(jīng)國家主管部門核準(zhǔn)備案的國內(nèi)1.35萬家投資主體在境外177個國家和地區(qū)投資設(shè)立海外分支機(jī)構(gòu)1.8萬個,中資企業(yè)境外投資存量近4250億美元,在海外形成的資產(chǎn)總額達(dá)到約2萬億美元,累計完成境外工程承包營業(yè)額5390億美元,簽訂合同額8400多億美元,外派勞務(wù)580多萬人次。2011年全年,中國吸收外國直接投資與對外直接投資之比為1.6∶1,而在2000年則為60∶1。根據(jù)“十二五”規(guī)劃,截至2015年年底,中國對外直接投資流量將達(dá)到1500億美元,有望與吸收外商直接投資持平。企業(yè)的國際化經(jīng)營不僅將使中國在經(jīng)濟(jì)全球化和新的國際分工格局中占據(jù)有利地位,還將為實現(xiàn)中國資本項下的國際收支平衡、緩解人民幣升值壓力發(fā)揮更大的作用。第一節(jié)跨國公司的形成與發(fā)展一、跨國公司內(nèi)部貿(mào)易在世界貿(mào)易中的地位跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易是指跨國公司的母公司與子公司、子公司與子公司之間的貿(mào)易,即在跨國公司內(nèi)部進(jìn)行的產(chǎn)品、原材料、技術(shù)與服務(wù)的交換。它包括三種類型的交易:母公司對其國外子公司的銷售;國外子公司對其母公司的銷售;同一跨國公司體系在一國的子公司向另一國子公司的銷售。第二節(jié)跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易二、第二次世界大戰(zhàn)后跨國公司內(nèi)部貿(mào)易發(fā)展的原因(一)跨國公司交易成本較低與直接向外部市場購買和銷售相比,它可以更好地控制供給和銷售,減少交易過程中談判、簽約、履行合同所發(fā)生的各種費(fèi)用,在技術(shù)貿(mào)易交易中尤為明顯。(二)便于實行跨國公司的全球戰(zhàn)略,實現(xiàn)全球利益最大化跨國公司體系內(nèi)貿(mào)易的規(guī)模和定價,有助于跨國公司實現(xiàn)全球戰(zhàn)略,并且通過內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格謀取高額利潤。(三)適應(yīng)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和高技術(shù)產(chǎn)品生產(chǎn)的需要在電子、汽車、電信等行業(yè)中,規(guī)模經(jīng)濟(jì)和技術(shù)密集程度需求都很高,跨國公司實行國際化生產(chǎn)和經(jīng)營可以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,降低成本,提高產(chǎn)品質(zhì)量。(四)降低風(fēng)險在完全受市場自發(fā)力量支配的情況下,企業(yè)經(jīng)營活動面臨著投入供應(yīng)的數(shù)量、質(zhì)量、價格等不確定的許多風(fēng)險。跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易可以大大降低外部市場造成的經(jīng)營不確定的風(fēng)險。另外,可以回避技術(shù)等中間產(chǎn)品的外部市場失靈問題。第二節(jié)跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易三、跨國公司內(nèi)部貿(mào)易價格跨國公司為了實現(xiàn)其全球戰(zhàn)略目標(biāo),協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門、各公司之間的關(guān)系,實行內(nèi)部定價策略。它集中體現(xiàn)在調(diào)撥價格上。(1)減少稅負(fù)。(2)轉(zhuǎn)移資金。(3)調(diào)節(jié)利潤水平。(4)增強(qiáng)子公司在國際市場上的競爭能力。(5)減少或避免風(fēng)險。第二節(jié)跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易一、第二次世界大戰(zhàn)后國際技術(shù)貿(mào)易的發(fā)展與原因(一)國際技術(shù)貿(mào)易的概念國際技術(shù)貿(mào)易是指技術(shù)供應(yīng)方(許可方)按一般商業(yè)條件,通過簽訂技術(shù)貿(mào)易合同或協(xié)議的方式,將某種技術(shù)的使用權(quán)越出國界轉(zhuǎn)讓給技術(shù)的受讓方(接受方)使用的一種行為。它包括技術(shù)輸出和技術(shù)引進(jìn)兩方面,是國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓(InternationalTechnologyTransfer)的重要組成部分。(二)第二次世界大戰(zhàn)后國際技術(shù)貿(mào)易的迅速發(fā)展第二次世界大戰(zhàn)后,國際技術(shù)貿(mào)易隨著科技革命的發(fā)展而迅速發(fā)展。在國際技術(shù)貿(mào)易中,發(fā)達(dá)國家的技術(shù)貿(mào)易約占世界技術(shù)貿(mào)易額的80%以上,在國際技術(shù)貿(mào)易中居主導(dǎo)地位。(三)第二次世界大戰(zhàn)后國際技術(shù)貿(mào)易迅速發(fā)展的原因1.第三次科技革命為技術(shù)貿(mào)易的迅速發(fā)展奠定了基礎(chǔ)2.技術(shù)輸出國通過技術(shù)輸出可獲很大的經(jīng)濟(jì)利益3.技術(shù)引進(jìn)有利于促進(jìn)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展4.各國都將引進(jìn)技術(shù)作為本國科技、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項長期戰(zhàn)略第三節(jié)跨國公司與國際技術(shù)貿(mào)易二、國際技術(shù)貿(mào)易與國際商品貿(mào)易的區(qū)別(一)貿(mào)易標(biāo)的物內(nèi)容不同國際技術(shù)貿(mào)易是一種以無形的技術(shù)知識,即知識產(chǎn)權(quán)作為貿(mào)易標(biāo)的物進(jìn)入市場并進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的貿(mào)易活動。技術(shù)貿(mào)易的標(biāo)的物主要是專利(Patent)、商標(biāo)(Trademark)和專有技術(shù)(Know-how)。專利貿(mào)易主要指擁有專利權(quán)的所有方將其專利技術(shù)通過簽訂專利許可協(xié)議或合同方式轉(zhuǎn)讓給另一方使用。商標(biāo)貿(mào)易指商標(biāo)所有人通過商標(biāo)許可協(xié)議或合同方式將商標(biāo)轉(zhuǎn)讓給另一方使用。(二)貿(mào)易標(biāo)的物的使用權(quán)和所有權(quán)不同技術(shù)貿(mào)易是技術(shù)所有方或供應(yīng)方在一定條件下將技術(shù)貿(mào)易的標(biāo)的物的使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給接受方使用。但是,技術(shù)的所有權(quán)并沒有轉(zhuǎn)移給技術(shù)的接受方。(三)貿(mào)易雙方當(dāng)事人關(guān)系存在差異國際技術(shù)貿(mào)易雙方當(dāng)事人簽訂的技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的履約期一般較長,通常是5年~7年,最長可達(dá)10年。第三節(jié)跨國公司與國際技術(shù)貿(mào)易(四)貿(mào)易標(biāo)的物作價原則存在差異在國際技術(shù)貿(mào)易中,技術(shù)的接受方一般采用利潤分成方式進(jìn)行技術(shù)貿(mào)易標(biāo)的物的作價原則,即利潤越大,技術(shù)使用費(fèi)越高;反之,利潤越小,則技術(shù)使用費(fèi)越低。(五)貿(mào)易所涉及的法律存在差異國際技術(shù)貿(mào)易涉及的法律,除了適用于各國貨物買賣法、合同法外,更要受工業(yè)產(chǎn)權(quán)法、專利權(quán)法、商標(biāo)法等國際保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的公約或法律管轄。(六)在國際收支平衡表中兩者存在差異國際技術(shù)貿(mào)易的收入和支出屬于無形的商品貿(mào)易,一般不列入該國的對外貿(mào)易收支平衡表中,它通常反映在一國的國際收支平衡表的經(jīng)常項目中。商品進(jìn)出口則是一國貿(mào)易收支平衡表的重要項目。第三節(jié)跨國公司與國際技術(shù)貿(mào)易三、國際技術(shù)貿(mào)易的方式(一)直接投資這是跨國公司進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)讓的主渠道?？鐕就ㄟ^這種方式將資金、技術(shù)一并投入新設(shè)立的子公司,可以牢牢地控制技術(shù)的使用,維持對技術(shù)的壟斷。(二)許可貿(mào)易許可貿(mào)易(Licensing)又稱許可證貿(mào)易,是技術(shù)許可方將其交易標(biāo)的物的使用權(quán)通過許可協(xié)議或合同的方式轉(zhuǎn)讓給技術(shù)接受方的一種貿(mào)易方式。1.獨(dú)占許可證協(xié)議2.排他性許可協(xié)議3.普通許可協(xié)議4.分許可協(xié)議5.交叉許可協(xié)議第三節(jié)跨國公司與國際技術(shù)貿(mào)易(三)咨詢服務(wù)和技術(shù)服務(wù)咨詢服務(wù)和技術(shù)服務(wù)是雙方當(dāng)事人通過簽訂協(xié)議或技術(shù)合同,由技術(shù)的提供方就某項工程技術(shù)課題、人員培訓(xùn)、企業(yè)管理和產(chǎn)品銷售等向技術(shù)接受方提供咨詢或傳授技術(shù)、技巧等的商業(yè)盈利性服務(wù)。(四)合作生產(chǎn)合作生產(chǎn)是本國企業(yè)和外國企業(yè)依據(jù)共同簽訂的協(xié)議或合同,分別生產(chǎn)同一產(chǎn)品的不同零部件,然后由一方或雙方裝配成為成品出售,或者雙方按協(xié)議或合同規(guī)定的規(guī)格、品種、數(shù)量,分別制造雙方所需的零部件,相互交換,然后各自組裝成自己的產(chǎn)品出售。因此,合作生產(chǎn)對雙方當(dāng)事人都有利。第三節(jié)跨國公司與國際技術(shù)貿(mào)易一、壟斷優(yōu)勢理論這一理論是由對外直接投資理論的先驅(qū)、美國學(xué)者海默(StephenHerbertHymer)創(chuàng)立,由金德爾伯格加以完善。海默認(rèn)為,東道國的民族企業(yè)比跨國經(jīng)營企業(yè)至少具有以下三方面的優(yōu)勢:

第一,民族企業(yè)更能適應(yīng)本國政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化諸因素所組成的投資環(huán)境;第二,民族企業(yè)常能得到本國政府的優(yōu)惠和保護(hù);第三,民族企業(yè)不必承擔(dān)跨國經(jīng)營企業(yè)所無法逃避的各種費(fèi)用和風(fēng)險,如直接投資的各種開支、匯率波動的風(fēng)險等。因而,一家企業(yè)對外直接投資必須滿足兩個條件:一是企業(yè)必須擁有競爭優(yōu)勢,以抵消在與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)競爭中的不利因素;二是不完全市場的存在,使企業(yè)擁有和保持這些優(yōu)勢。第四節(jié)跨國公司理論二、內(nèi)部化理論內(nèi)部化理論是由英國學(xué)者巴克利(PeterJ.Buckley)和卡森(MarkO.Casson)提出,由加拿大學(xué)者拉格曼(A.M.Rugman)進(jìn)一步加以發(fā)展的。內(nèi)部化理論形成于20世紀(jì)70年代中期。在這之前的對外直接投資理論多以美國企業(yè)的海外直接投資為研究對象,通常依靠經(jīng)驗研究進(jìn)行分析,因而缺乏普遍的理論意義。這就需要研究各國和各行業(yè)企業(yè)海外直接投資的共同特點(diǎn),吸取傳統(tǒng)理論對企業(yè)海外直接投資決定因素的分析,建立就企業(yè)海外直接投資的一般理論。巴克利和卡森從研究跨國經(jīng)營企業(yè)配置其內(nèi)部資源的機(jī)制入手,首先提出了內(nèi)部化理論。此后,拉格曼又深入分析了內(nèi)部化與企業(yè)海外直接投資的關(guān)系,擴(kuò)大了內(nèi)部化理論的研究范圍,并利用內(nèi)部化理論來解釋企業(yè)跨國經(jīng)營的三種方式,即出口、對外直接投資及技術(shù)貿(mào)易或特許權(quán)交易選擇的根據(jù)。該理論認(rèn)為,中間產(chǎn)品(指知識、信息、技術(shù)、商譽(yù)、零部件、原材料等)市場是不完全的,這種不完全是由某些市場失效及中間產(chǎn)品的特殊性質(zhì)所致,如信息具有公共物品性質(zhì),在外部市場上轉(zhuǎn)讓容易擴(kuò)散,這是典型的市場失效。中間產(chǎn)品的這種特性導(dǎo)致交易的不確定性及價格的不確定性,因此,企業(yè)正常經(jīng)營活動所需要的