通用程序培訓-財務版

主要內容一、進銷存二、固定資產三、工資四、賬務五、月末結轉六、報表進銷存可以自動生成會計憑證的業(yè)務供應商預付款訂單,采購進貨,采購退貨,采購還款客戶預收款訂單,銷售開單,銷售退貨,銷售回款現(xiàn)金銷售,現(xiàn)金退貨,銷售快速開單組裝拆卸借出轉銷售,借入轉進貨,送貨轉銷售資金存取,費用支出,資金收入受托結算,委托結算注意：進銷存的單據可以直接修改開單日期，但是會計憑證日期是根據系統(tǒng)時間自動生成，如果存在補單子情況，一定直接調整電腦系統(tǒng)時間進銷存需要手動編制會計憑證的業(yè)務欠條管理庫存報損,庫存報溢,產品入庫返利管理中的所有返利所有贈送單據組裝拆卸組裝拆卸組裝拆卸組裝單子中需要注意事項主貨品作為采購進貨處理，單價可以修改子貨品的單價不能修改會計憑證自動生成(2010程序之前組裝拆卸單憑證不能自動生成，并且需要在貨品資料中期初設置好組裝信息)主貨品與子貨品總額的差價在會計憑證中處理到營業(yè)外收入中返利管理與進銷存版本相比,在財務版中,返利的起止時間有所限制:與單據或貨品有關的返利,已結轉的單據,不能進行返利除供應商應付調價與客戶應收調價外,其他的返利均涉及到原單據的變動,因此應盡量按月做返利.供應商應付調價與客戶應收調價只調往來的總額,不涉及到原單據,因此沒有時間限制工資工資項目定義工資項目分類費用分配科目設置固定工資工資錄入費用分配工資支付工資項目定義用于設置工資的組成.是否固定數(shù)據:指是否是工資中每個月固定不變的工資是否計算:指是否根據其他項目計算出的項目可以在計算公式頁中設置“個人所得稅”、“應發(fā)合計”、“應扣合計”、“實發(fā)合計”等計算項目的公式工資項目分類可以按照會計科目中“應付職工薪酬”的明細科目設置分類,并設置計算公式。比如：工資、福利、職工教育經費等等。費用分配科目設置費用分配科目設置用于設置工資的分配科目.應根據不同部門的所屬員工類別分別設置設置所屬的費用科目一般情況,借方科目為各種費用,如銷售費用、管理費用的末級會計會計科目“工資”、“員工福利”等等，貸方科目為應付職工薪酬下末級會計科目“工資”、“員工福利”等等固定工資用于錄入固定工資，主要錄入的是工資項目定義中為固定數(shù)據的部分。錄入完后點左下角的保存工資錄入工資錄入用于工資的計算選擇引用數(shù)據可以導入固定工資的數(shù)據錄入其他變動工資的項目選擇計算可以匯總計算工資合計數(shù)輸入完成后點左下角的保存費月末結轉前可以隨時修改工資數(shù)據列定義功能可以修改或者刪除顯示項目工資費用分配工資費用分配用于將當月的工資分配到相應的會計科目中“費用分配”可以將本月的工資數(shù)據生成相應的會計憑證“調閱憑證”查詢憑證信息“費用分配科目設置”按鈕調出費用分配科目設置進行修改工資分配完之后“費用分配”自動變成“反費用分配”，用于工資數(shù)據重新修改工資支付用于工資的發(fā)放應付工資科目:一般固定為“應付職工薪酬”明細會計科目金額:自動顯示為當月為全部未支付工資的合計固定資產固定資產類別固定資產增減方式固定資產使用情況固定資產增加固定資產減少固定資產清單計提折舊反計提折舊工作量錄入固定資產折舊表累計工作量查詢固定資產類別用于設置固定資產的分類軟件中預先設置了常用的類別固定資產增減方式軟件中預設了財務制度中的常用增減方式.可自行調整固定資產使用情況軟件中預設了財務制度中的所有的使用方式.可自行調整固定資產增加啟帳后錄入固定資產需要填寫記賬憑證信息填寫完點左下角的記賬憑證，借方會計科目默認設置的固定資產科目，貸方會計科目根據情況選擇“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“實收資本”等等固定資產減少用于對固定資產的處置.只能減少已經存在的資產減少資產時需手工填寫記賬憑證，默認貸方會計科目“固定資產”固定資產減少舉例：公司清理電腦一臺，原值4500，已計提折舊4200，出售款400，可做憑證如左固定資產清單用于查詢指定月份公司所存固定資產的相關文字信息計提折舊用于對固定資產的計提折舊折舊規(guī)則:當月入賬資產當月不計提折舊,次月起計提;當月減少資產,當月計提折舊,次月起不提計提折舊后可以自動生成憑證反計提折舊計提折舊的反向操作反計提折舊后會刪除計提折舊所生成的憑證工作量錄入用于固定資產工作量的錄入固定資產的折舊方法選擇“工作量法”時,需要錄入當月工作量當月新入賬的固定資產,不能錄入工作量.因為當月入賬不提折舊總工作量、期初累計工作量根據信息自動生成，需要手工填寫本期工作量固定資產折舊表用于查詢所選月份的固定資產折舊信息，也就是相關數(shù)據信息累計工作量查詢用于查詢所選時間段內的累計工作量賬務憑證錄入調整初始數(shù)據進銷存期末處理月末贈送憑證編制月末庫存報損或者報溢憑證編制月末結轉核算成本憑證審核及登帳結轉損益月末結轉時的步驟及注意事項憑證及賬目查詢憑證匯總表及試算平衡表現(xiàn)金流量表的編制資產負債表、利潤表、利潤分配表的生成和查詢反結轉的步驟及注意事項新增報表查詢介紹憑證錄入用戶手工填寫會計憑證同一張憑證上的借方與貸方合計必須相等.金額可以是正數(shù),也可以是負數(shù)摘要可以從基本資料中錄入的憑證摘要選擇，也可以直接錄入，錄入必須按回車鍵科目代碼可以直接從會計科目選擇，可以按照科目拼音、名稱或者編號篩選手工錄入的憑證可以修改刪除，但是根據業(yè)務自動生成的會計憑證只能修改，不能刪除調整初始數(shù)據賬套啟用前,在菜單中是“會計科目初始化”,啟用后是“調整初始數(shù)據”啟帳后第一會計周期內所有的憑證都沒有審核,登賬時,期初可以調整.如果有任意一張憑證已審核或已登賬,那么期初就不能再調整進銷存期末處理期末處理第一步“成本核算”用于計算貨品的平均成本價，第二步“確定結轉”用于將當前進銷存周期轉為下一個月。此時，不能再錄入結轉當月的業(yè)務單據。月末贈送憑證編制此功能用于查詢指定時間內的贈送單據成本，在軟件上方“賬務”下拉菜單中08之前版本贈送業(yè)務是在“結轉銷售核算成本”模塊中自動生成會計憑證，之后需要根據此報表手工編制相應會計憑證系統(tǒng)初始化沒有選擇“贈送核算成本”，此報表會顯示采購進貨及采購退貨的贈送成本，然后編制相應憑證系統(tǒng)初始化選擇“贈送核算成本”，贈送金額為0，自動分攤到采購進貨金額中，月末不需要編制采購贈送憑證切記此步驟一定要在進銷存期末處理后操作月末庫存報損或者報溢憑證編制此功能用于查詢指定時間內的報損及報溢單據成本，在軟件上方“賬務”下拉菜單中正數(shù)表示報溢，負數(shù)表示報損，根據金額編制相應會計憑證切記此步驟一定要在進銷存期末處理后操作月末結轉核算成本由于代銷業(yè)務是要單獨核算的,所在需要單獨設置代銷的核算科目以新會計準則為例,科目設置如圖所示08之后版本之后此業(yè)務生成的會計憑證自動審核、登帳，之前版本需要手動對憑證審核、登帳。憑證審核及登帳用于憑證的審核可以選擇相應的會計期間審核憑證選擇批量審核就可以憑證審核及登帳用于憑證的登帳建議選擇允許憑證號不連續(xù)登帳結轉損益用于月末損益類科目轉入到所選擇的結轉科目08之后的版本結轉科目默認本年利潤，之前版本需要手工選擇。此會計科目可以根據公司需要重新選擇自動生成支出和收入結轉的兩張會計憑證月末結轉時步驟憑證錄入計提折舊進銷存期末處理第一步及第二步編制贈送及報損、報溢憑證憑證審核憑證登帳月末結轉核算成本結轉損益月末結轉(此步驟做后軟件最上方顯示會計周期自動調轉到下一個月，本月的業(yè)務不能再錄入)憑證查詢及賬目查詢憑證查詢根據條件的選擇可以迅速查詢到所需的會計憑證憑證查詢及賬目查詢賬目查詢日記賬單獨查詢現(xiàn)金、銀行存款指定會計周期內明細賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計未審核登帳的憑證憑證查詢及賬目查詢賬目查詢月明細賬查詢所需會計科目在指定會計周期內明細賬目及流水，可以選擇是否統(tǒng)計未審核登帳的憑證憑證查詢及賬目查詢賬目查詢總分類賬查詢所需會計科目在指定會計周期內總分類賬目及流水，只能統(tǒng)計審核登帳后的憑證憑證匯總表及試算平衡表憑證匯總表可以查詢某一個會計周期內一級會計科目的匯總信息憑證匯總表及試算平衡表試算平衡表可以查詢某一個會計周期內任一會計科目級別的金額信息是會計科目初始化的后期延伸現(xiàn)金流量表的編制首先需要檢查軟件自帶的現(xiàn)金流量項目是否服務公司需要，此項目應符合現(xiàn)金流量表的要求如果需要編制現(xiàn)金流量表，軟件開賬前，需要將現(xiàn)金及銀行存款明細會計科目中“是否核算現(xiàn)金流量”選擇是，其他會計科目不需要選擇現(xiàn)金流量表的編制用于錄入現(xiàn)金流量的期初金額現(xiàn)金流量表的編制根據憑證所列的業(yè)務性質記入相應的現(xiàn)金流量類別中去。比如：借：現(xiàn)金90貸：主營業(yè)務收入90這樣的一筆業(yè)務應記入到“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”項目下的“流入金額”內。報表的生成和查詢月末結轉后可以在自定義報表查詢資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表必須登帳、并結轉損益后才能生成報表，進行查詢各種報表都可以根據需要公式修改資產負債表中存在平衡關系：年初資產總計＝年初負債及所有者權益期末資產總計＝期末負債及所有者權益

月末反結轉流程反計提折舊月末反結轉月末反登帳月末反審核月末反結轉核算成本進銷存期末處理第二步反結轉，第一步反核算結轉損益生成的兩張會計憑證需要手動刪除。結轉銷售核算成本的會計憑證會隨著反結轉自動刪除如果只是修改上月份的賬務數(shù)據，可以不必做進銷存反結轉新增報表查詢介紹賬務庫存查詢可以查詢某一個指定會計周期月底進銷存庫存總值，和賬務庫存商品金額核對此報表包含發(fā)出商品的庫存金額，比如委托代銷商品金額，和資產負債表中的存貨金額取值及結果一致新增報表查詢介紹其他查詢賬務下拉菜單中