第八章汽車消費(fèi)信貸與分期付款的保險(xiǎn)

會計(jì)學(xué)1第八章汽車消費(fèi)信貸與分期付款的保險(xiǎn)本章主要內(nèi)容汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)實(shí)務(wù)機(jī)動車輛分期付款售車信用保險(xiǎn)第1頁/共50頁第一節(jié)

汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)

第2頁/共50頁一、汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)

汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)是指以借款合同所確定的貸款本息為標(biāo)的，投保人（即借款人）根據(jù)被保險(xiǎn)人（即為投保人提供貸款的國有商業(yè)銀行或經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)）的要求，請求保險(xiǎn)人擔(dān)保自己信用的一種保險(xiǎn)。

第3頁/共50頁二、保險(xiǎn)責(zé)任與責(zé)任免除

1．保險(xiǎn)責(zé)任投保人逾期未能按《汽車消費(fèi)貸款合同》規(guī)定的期限償還欠款滿一個月的，視為保險(xiǎn)責(zé)任事故發(fā)生。保險(xiǎn)責(zé)任事故發(fā)生后6個月，投保人不能履行規(guī)定的還款責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)償還投保人的欠款。

第4頁/共50頁2、責(zé)任免除由于某些原因造成投保人不能按期償還欠款，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人的貸款損失時，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償被保險(xiǎn)人對投保人提供的材料審查不嚴(yán)或雙方簽定的《汽車消費(fèi)貸款合同》及其附件內(nèi)容進(jìn)行修訂而事先未征得保險(xiǎn)人書面同意，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人不能按期收回貸款的損失。投保人不履行《汽車消費(fèi)貸款合同》規(guī)定的還款義務(wù)而導(dǎo)致的罰息、違約金，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償。

第5頁/共50頁三、保險(xiǎn)期限和保險(xiǎn)金額

保險(xiǎn)期限從投保人獲得貸款之日起，至付清最后一筆貸款之日止，但最長不得超過

《汽車消費(fèi)貸款合同》規(guī)定的最后還款日后的一個月。保險(xiǎn)金額投保人的貸款金額（不含利息、罰息及違約金）。

第6頁/共50頁四、投保人、被保險(xiǎn)人義務(wù)

1．投保人義務(wù)

交納保費(fèi)義務(wù)；

抵押物登記義務(wù)；辦理相應(yīng)的車輛保險(xiǎn)。

第7頁/共50頁2．被保險(xiǎn)人義務(wù)

貸款對象必須為貸款購車的最終用戶；嚴(yán)格審查投保人的資信情況；做好欠款的催收工作和催收記錄；合同內(nèi)容如有變動，須事先征得保險(xiǎn)人的書面同意；獲得保險(xiǎn)賠償?shù)耐瑫r，應(yīng)將其有關(guān)追償權(quán)益書面轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)，并協(xié)助保險(xiǎn)人向投保人追償欠款。

第8頁/共50頁五、賠償處理

報(bào)案

索賠賠償

第9頁/共50頁六、其他事項(xiàng)

合同效力

權(quán)益放棄爭議處理第10頁/共50頁七、費(fèi)率規(guī)章

保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算公式如下：

保險(xiǎn)費(fèi)=保險(xiǎn)金額×保險(xiǎn)費(fèi)率

保險(xiǎn)期限不足6個月，按六個月計(jì)算，費(fèi)率為0.5%；保險(xiǎn)期限超過6個月不滿1年，按1年計(jì)算，即費(fèi)率為1%。期限1年2年3年4年5年費(fèi)率1％2％3％4％5％第11頁/共50頁第二節(jié)

汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)實(shí)務(wù)

第12頁/共50頁一、汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)投保實(shí)務(wù)

1．投保人條件

（1）個人投保人應(yīng)符合的條件（2）法人投保人應(yīng)符合的條件2．擔(dān)保人條件（1）自然人（2）法人

第13頁/共50頁3.投保流程

填寫投保申請書，準(zhǔn)備相關(guān)資料保險(xiǎn)公司和銀行審核客戶資信投保人獲知審批結(jié)果，選購車輛，簽定購車合同，取得相關(guān)單、證保險(xiǎn)人出具保險(xiǎn)單銀行放款，投保人提車第14頁/共50頁二、汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)承保實(shí)務(wù)

1．展業(yè)（1）調(diào)查與選擇。（2）簽定合作協(xié)議。（3）準(zhǔn)備與宣傳。

第15頁/共50頁2．受理投保

（1）指導(dǎo)填寫投保單。

（2）投保單初步審查。

第16頁/共50頁3．核保

核保內(nèi)容主要包括：（1）對受理投保單時初步審查的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核。（2）審核投保單的保險(xiǎn)金額是否符合條款規(guī)定，投保人購車的首付款是否符合規(guī)定。

第17頁/共50頁（3）審核貸款合同和購車合同是否合法并真實(shí)有效，銀行與銷售商在辦理消費(fèi)貸款和購車手續(xù)時，是否按照規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)。（4）審核投保人是否按照條款的規(guī)定為消費(fèi)貸款所購的車輛辦理了規(guī)定內(nèi)容的保險(xiǎn)。

第18頁/共50頁（5）審核貸款協(xié)議是否明確按月、按季分期償還貸款，不得接受一年一次的還款方式。（6）審核投保人是否按照與銀行簽定的抵押、質(zhì)押或保證意向書，辦理了有關(guān)抵押、質(zhì)押或保證手續(xù)。（7）審核投保人所購車輛的用途與還款來源。

第19頁/共50頁4．保險(xiǎn)單、證

（1）繕制保險(xiǎn)單。

（2）收取保險(xiǎn)費(fèi)。

（3）簽發(fā)保險(xiǎn)單、證。

（4）歸檔管理。

第20頁/共50頁三、汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)

1．接受報(bào)案

（1）報(bào)案記錄。

（2）單、證查核。

第21頁/共50頁2．調(diào)查與確定責(zé)任

（1）對已經(jīng)掌握的書面材料進(jìn)行分析，確認(rèn)被保險(xiǎn)人提供的書面材料是否全面真實(shí)。（2）向被保險(xiǎn)人取證，了解投保人逾期未還款的具體原因，被保險(xiǎn)人催收還款的工作情況。

第22頁/共50頁（3）向個人投保人的工作單位或所在居委會（村委會）調(diào)查，了解投保人收入變動情況。向法人投保人的上級單位或行政主管部門了解其經(jīng)營情況。第23頁/共50頁（4）向有關(guān)單位和個人調(diào)查抵押物的當(dāng)前情況。（5）通過其他途徑調(diào)查，并結(jié)合以上調(diào)查結(jié)果，明確是否存在條款所載明的責(zé)任免除事項(xiàng)，投保人、被保險(xiǎn)人是否有違反條款規(guī)定義務(wù)的行為。

第24頁/共50頁3．立案

業(yè)務(wù)員首先根據(jù)被保險(xiǎn)人提供的有關(guān)資料進(jìn)行初步分析，提出是否立案的意見與理由，報(bào)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人。對于符合保險(xiǎn)合同的案件，業(yè)務(wù)員進(jìn)行立案登記。對于不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍的案件，簽注

“因××不予立案”，并向被保險(xiǎn)人做出書面通知和必要的解釋。

第25頁/共50頁4．理賠

（1）抵押物的估價。

（2）抵押物的處理。

（3）繕制賠款計(jì)算書

第26頁/共50頁5．核賠

（1）單、證的審核。

（2）保險(xiǎn)責(zé)任的審核。

（3）賠付計(jì)算的審核。

第27頁/共50頁6．結(jié)案

（1）單、證清分。

（2）理賠案卷的管理。

第28頁/共50頁第三節(jié)

機(jī)動車輛分期付款售車信用保險(xiǎn)第29頁/共50頁一、機(jī)動車輛分期付款售車信用保險(xiǎn)概述

（1）本保險(xiǎn)為機(jī)動車輛保險(xiǎn)的一種特別約定保險(xiǎn)。（2）本保險(xiǎn)條款的投保人、被保險(xiǎn)人是分期付款約售車人。（3）本保險(xiǎn)條款中提及約擔(dān)保人指按照被保險(xiǎn)人的要求，受分期付款購車人約請求，為分期付款購車人所欠債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任者。

第30頁/共50頁二、保險(xiǎn)責(zé)任

（1）購車人在規(guī)定的還款期限到期三個月后未履行或僅部分履行規(guī)定的還款責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)償還該到期部分的欠款或其差額。（2）購車人連續(xù)兩期未償還到期欠款，保險(xiǎn)人代購車人向被保險(xiǎn)人清償?shù)谝黄谇房詈?，于第二期還款期限到期三個月后向被保險(xiǎn)人清償購車人的所有欠款。

第31頁/共50頁（3）于下列原因造成購車人不按期償還欠款，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失時，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償：

①爭、軍事行動、核爆炸、核輻射或放射性污染；

②購車人的違法犯罪行為以及經(jīng)濟(jì)糾紛致使其車輛及其他財(cái)產(chǎn)被罰沒、查封扣押抵債；

第32頁/共50頁

③所購車輛的質(zhì)量問題致使購車人拒付或拖欠車款；

④車輛價格變動致使購車人拒付或拖欠車款；

⑤保險(xiǎn)人對購車人資信調(diào)查的材料不其實(shí)或售車手續(xù)不全；

⑥保險(xiǎn)人在分期付款售車過程中的故意和違法行為。

第33頁/共50頁三、保險(xiǎn)期限和保險(xiǎn)金額

（1）本保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限是從購車人支付規(guī)定的首期付款日起，至付清最后一筆欠款日止，或至該分期車合同規(guī)定的合同期滿日為止，二者以先發(fā)生為準(zhǔn)，但最長不超過3年。（2）保險(xiǎn)金額為購車人首期付款(不低于售車單價的30％)后尚欠的購車款額

(合資金使用費(fèi))。

第34頁/共50頁四、被保險(xiǎn)人義務(wù)

（1）被保險(xiǎn)人應(yīng)要求購車人提供具有擔(dān)保資格的擔(dān)保人，并以所購汽車作為抵押。（2）被保險(xiǎn)人應(yīng)嚴(yán)格遵守購銷合同、抵押合同、質(zhì)押合同等有關(guān)必備合同的規(guī)定。

第35頁/共50頁（3）被保險(xiǎn)人應(yīng)嚴(yán)格審查購車人和擔(dān)保人的資信情況、在確認(rèn)其資信良好的情況下，方可按分期付款方式銷售車輛。

（4）被保險(xiǎn)人應(yīng)按時向保險(xiǎn)人交納保險(xiǎn)費(fèi)。

第36頁/共50頁（5）被保險(xiǎn)人應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)及《分期付款購買汽車合同》中的責(zé)任和義務(wù)，經(jīng)常檢查分期付款合同的執(zhí)行情況，做好欠款的催收工作和催收記錄，對保險(xiǎn)人提出的防損建議，應(yīng)認(rèn)真考慮并付諸實(shí)施。第37頁/共50頁（6）被保險(xiǎn)人的《分期付款購買汽車合同》如有變動，須事先征得保險(xiǎn)人的書面同意。被保險(xiǎn)人改變經(jīng)營方式如對購車人分期還款產(chǎn)生較大影響時，應(yīng)及時書面通知保險(xiǎn)人。（7）被保險(xiǎn)人不履行本條款規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)，保險(xiǎn)人有權(quán)終止保險(xiǎn)合同或拒絕賠償。

第38頁/共50頁五、賠償處理

（1）當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)事故，被保險(xiǎn)人應(yīng)立即書面通知保險(xiǎn)人，如屬刑事案件，應(yīng)同時向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

第39頁/共50頁（2）被保險(xiǎn)人索賠時應(yīng)交回抵押車輛，由保險(xiǎn)人按本條款第二十三條和第二十四條辦法處分抵押物抵減欠款，抵減欠款不足部分白保險(xiǎn)人按本條款賠償辦分法予以賠償。

第40頁/共50頁（3）若被保險(xiǎn)人無法收回抵押車輛，應(yīng)向擔(dān)保人追償，若擔(dān)保人拒絕承擔(dān)連帶責(zé)任的，被保險(xiǎn)人應(yīng)提起法律訴訟。（4）被保險(xiǎn)人索賠時，根據(jù)出險(xiǎn)情況，提供有效證明文件。

第41頁/共50頁（5）本條款每車實(shí)行20％的免賠率。

（6）被保險(xiǎn)人在獲得保險(xiǎn)賠償?shù)耐瑫r，應(yīng)將其有關(guān)追償權(quán)益書面轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人，并積極主動協(xié)助保險(xiǎn)人向購車人或擔(dān)保人追償欠款。

第42頁/共50頁六、追償及處分抵押物

（1）保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)賠款之后，即取代被保險(xiǎn)人的地位，行使對購車人的追償權(quán)利，包括接管為被保險(xiǎn)人債權(quán)而設(shè)立的任何抵押物。第43頁/共50頁（2）保險(xiǎn)人有權(quán)按下列任一種方式處分抵押物：

①拍賣；

②轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn)；

③其他合理的方式。第44頁/共50頁（3）抵押物經(jīng)處分后，按下列順序分配價款：

①支付處分費(fèi)和稅金；

②清償被保險(xiǎn)人應(yīng)得款項(xiàng)；

③清償保險(xiǎn)人應(yīng)得的所有款項(xiàng)；

第45頁/共50頁（4）對超出保險(xiǎn)金額或保險(xiǎn)期限的任何欠款，保險(xiǎn)人不承擔(dān)任何賠償責(zé)任。（5）保險(xiǎn)人對購車人因未能按期履行主合同引起的罰息和違約金不承擔(dān)賠償責(zé)任。

第46頁/共50頁（6）發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故后，被保險(xiǎn)人從通知保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故當(dāng)日起三個月內(nèi)不向保險(xiǎn)人提交規(guī)定的單證或者從保險(xiǎn)書面書面通知之日起一年內(nèi)不領(lǐng)