我國的票據(jù)法系和商業(yè)銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

我國票據(jù)法律規(guī)范與商業(yè)銀行的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范計(jì)劃財(cái)務(wù)部1/19/20231我國的票據(jù)法系和商業(yè)銀行

票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的防范一、我國的票據(jù)法系二、短期貸款票據(jù)化是否趨勢(shì)三、我國近年來銀行內(nèi)部票據(jù)案犯作案特點(diǎn)分析四、票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范五、票據(jù)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的要求六、票據(jù)查詢方面七、票據(jù)幾種犯罪手段1/19/20232八、票據(jù)的救濟(jì)九、票據(jù)的審查十、瑕疵票據(jù)十一、商業(yè)匯票真?zhèn)舞b別方法十二、銀行承兌匯票簽發(fā)流程十三、銀行承兌匯票貼現(xiàn)流程復(fù)習(xí)思考題1/19/20233通過本課程學(xué)習(xí)交流1.熟悉我國的票據(jù)法系2.掌握支付結(jié)算辦法的具體規(guī)定3.觀察短期貸款票據(jù)化的趨勢(shì)4.了解內(nèi)部作案的犯罪特點(diǎn)5.防范票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)1/19/20234一、我國的票據(jù)法系《票據(jù)法》的獨(dú)到之處《票據(jù)法》的七個(gè)特點(diǎn)我國的票據(jù)法系1/19/20235《票據(jù)法》的獨(dú)到之處

1、按照世界各國的民法或合同法上的債權(quán)，一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓須通知債務(wù)人。如果原債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其債權(quán)時(shí)沒有通知債務(wù)人，債務(wù)人仍應(yīng)向原債權(quán)人清償債務(wù)，受讓人無權(quán)要求債務(wù)人清償債務(wù)，但是按照票據(jù)法的規(guī)定：“轉(zhuǎn)讓票據(jù)上的權(quán)利無需通知債務(wù)人，讓與人只要按照規(guī)定的程序，把票據(jù)按照合規(guī)的背書交給受讓人，債權(quán)的轉(zhuǎn)移逐告成立。受讓人有權(quán)要求債務(wù)人按照票據(jù)規(guī)定的條件清償債務(wù)，債務(wù)人不得以不知轉(zhuǎn)讓事宜為由，拒絕受讓人提出的清償債務(wù)的要求，債務(wù)人也不得堅(jiān)持向原債權(quán)人清償債務(wù)。”1/19/20236

2、為了保障已支付對(duì)價(jià)而善意取得票據(jù)受讓人的權(quán)益，各國票據(jù)法還規(guī)定：“票據(jù)上的權(quán)利一經(jīng)轉(zhuǎn)讓，已支付對(duì)價(jià)而善意取得票據(jù)受讓人的權(quán)利優(yōu)于讓與人的權(quán)利，無論是該票據(jù)的出票人或讓與人的任何前手因以對(duì)抗讓與人的抗辯事由。一般都不能因以對(duì)抗善意的受讓人，這一點(diǎn)與民法或合同法上債權(quán)轉(zhuǎn)讓也有著重大的差別。”1/19/202373、普通民事法律都規(guī)定債權(quán)轉(zhuǎn)讓的原則是：讓與人只能轉(zhuǎn)讓自己享有的權(quán)利，而不能轉(zhuǎn)讓自己本來沒有享有的權(quán)利；如果讓與人把不屬于自己的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給受讓人，受讓人不能取得優(yōu)于讓與人的權(quán)利，債務(wù)人便能夠用對(duì)抗原債權(quán)人(讓與人)的事由，對(duì)抗新的債權(quán)人(受讓人)。而票據(jù)法的規(guī)定明顯與此不同。1/19/20238《票據(jù)法》的七個(gè)特點(diǎn)

（1）體例上采取三票合一形式。即將匯票、本票、支票集中在一部法律中統(tǒng)一規(guī)定；（2）結(jié)構(gòu)上以票據(jù)種類為主題框架，以票據(jù)行為為主線，寓票據(jù)的權(quán)利、義務(wù)于其中；（3）按國際通行做法對(duì)出票、背書、承兌、保證、付款五種行為進(jìn)行規(guī)范；（4）對(duì)票據(jù)的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行了具體明確的規(guī)定，對(duì)喪失票據(jù)的補(bǔ)救措施實(shí)施統(tǒng)一；1/19/20239（5）促進(jìn)票據(jù)流通，在限制付款人對(duì)轉(zhuǎn)讓而取得票據(jù)的抗辯、保護(hù)善意受讓人的票據(jù)權(quán)利等方面進(jìn)行了規(guī)定；（6）對(duì)涉外票據(jù)的適用作了規(guī)定；（7）對(duì)票據(jù)犯罪的刑事責(zé)任內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化，便于具體追究。1/19/202310我國重要的票據(jù)法律法規(guī)一覽表

名稱頒布批準(zhǔn)人實(shí)施日期主要章節(jié)條款和構(gòu)成票據(jù)法八屆人大第十三次會(huì)議1996.1.17章111條票據(jù)管理實(shí)施辦法國務(wù)院國函（1997）55號(hào)1997.10.136條支付結(jié)算辦法中國人民銀行銀發(fā)(1997)393號(hào)1997.12.16章260條有附件支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)中國人民銀行銀發(fā)(1997)394號(hào)1997.12.111部分關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定最高人民法院審判委員會(huì)第1102次通過法釋(2000)32號(hào)頒發(fā)日生效8個(gè)部分76條1/19/202311認(rèn)識(shí)我國當(dāng)代支付體系的構(gòu)成1.貨幣2.支付體系3.支付體系的法規(guī)/制度4.支付體系的影響和效用1/19/202312支付體系的組成1.帳戶2.支付工具:支票匯票本票銀行卡直接轉(zhuǎn)帳委托收款3.支付系統(tǒng):帳戶貸借記的渠道清算和結(jié)算兩個(gè)過程4.支付服務(wù)主體:中央銀行金融機(jī)構(gòu)清算組織等5.支付體系監(jiān)管管理1/19/202313支付體系的法規(guī)制度1.【票據(jù)法】2.【支付結(jié)算辦法】3.【票據(jù)暫行管理規(guī)定】4.【最高法院的司法解釋】1/19/202314支付體系的影響和效用1.促進(jìn)資金加速周轉(zhuǎn)2.增加商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入3.影響和反映中央銀行貨幣政策的情況4.反映我國的金融科技水平和發(fā)達(dá)程度1/19/202315《票據(jù)法》規(guī)定的基本制度、具體制度、法律責(zé)任制度、涉外票據(jù)制度基本制度：票據(jù)行為

票據(jù)權(quán)利的取得

票據(jù)抗辯的限制

票據(jù)喪失的補(bǔ)救具體制度：出票制度

背書制度

承兌制度

保證制度

付款制度

追索權(quán)制度詮釋《支付結(jié)算辦法》之一1/19/202316詮釋《支付結(jié)算辦法》之二《支付結(jié)算辦法》的結(jié)構(gòu)（計(jì)260條）一、總則二、票據(jù)（1.基本規(guī)定2.銀行匯票3.商業(yè)匯票4.銀行本票5.支票）三、信用卡四、結(jié)算方式（1.基本規(guī)定2.匯兌3.托收方式4.委托收款）五、結(jié)算紀(jì)律與責(zé)任六、附則（附一、附二）1/19/202317商業(yè)匯票的流通與程序1、出票2、背書3、承兌4、保證5、到期日6、付款7、追索8、掛失止付和公示催告詮釋《支付結(jié)算辦法》之三1/19/2023181、票據(jù)流通的法定程序：出票——背書——提示——承兌——付款——拒付——追索2、出票中二個(gè)行為：①開票②交付3、背書中二個(gè)行為：①在票據(jù)背面背書②將票據(jù)交付給被背書人詮釋《支付結(jié)算辦法》之四1/19/2023194、背書中三種方法：①限定性背書②記名背書③空白背書5、提示中兩種：①承兌提示②付款提示6、承兌有二個(gè)行為：①匯票上寫明承兌；②把已承兌的匯票交給持票人或者把承兌通知書交給持票人。詮釋《支付結(jié)算辦法》之四1/19/2023207、付款二個(gè)行為：①持票人向付款人提示票據(jù)；②票據(jù)付款人或承兌人正當(dāng)?shù)馗犊?、拒付遭退票有兩種：①拒絕承兌②拒絕付款9、追索：持票人遭到拒付時(shí)，向其前手（出票人和背書人）請(qǐng)求償還票款的權(quán)利。追索的票款包括：①票面金額②利息③與催收有關(guān)的費(fèi)用詮釋《支付結(jié)算辦法》之四1/19/202321詮釋《支付結(jié)算辦法》之四10.貼現(xiàn)：必須要有真實(shí)貿(mào)易背景轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)：不再提供申請(qǐng)人與直接前手之間的交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票（中國人民銀行文件銀發(fā)【2005】235號(hào)）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)：銀行向付款人收票款，不獲付款可從申請(qǐng)人存款帳戶收取票款。1/19/2023221、票據(jù)業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)異同2、票據(jù)業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)不同之處3、短期貸款票據(jù)化是否能成趨勢(shì)二、短期貸款票據(jù)化是否趨勢(shì)

1/19/2023231、授信主體不同2、收息方式不同3、收貸對(duì)象不同4、逾期處置方式不同5、存量機(jī)會(huì)不同6、依據(jù)法律規(guī)范不同票據(jù)業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)不同之處1/19/2023247、我國目前信貸存在明顯缺陷①信貸營銷日益集中；②基層信貸市場日益萎縮；③信貸市場研發(fā)成果日益乏見；④中小企業(yè)信貸市場開拓日益緩慢；⑤可抵押的資產(chǎn)范圍狹窄；⑥缺乏統(tǒng)一高效、可靠的電子擔(dān)保登記系統(tǒng)；⑦缺乏完整的優(yōu)先權(quán)規(guī)則；⑧商業(yè)銀行不接受以農(nóng)產(chǎn)品作為擔(dān)保的融資項(xiàng)目；⑨法院處置擔(dān)保物的費(fèi)用太高；⑩商業(yè)銀行不敢放、中小企業(yè)借不到。1/19/2023258、對(duì)企業(yè)家而言——資金易得性①資金易得時(shí)間②資金易得成本③資金易得可靠程度④資金易得渠道或通道1/19/2023261、票據(jù)化能有效控制不良資產(chǎn)2、票據(jù)化有利于商業(yè)銀行經(jīng)營中對(duì)考核指標(biāo)的調(diào)節(jié)3、票據(jù)化不降低商業(yè)銀行的綜合收益4、票據(jù)化是通過社會(huì)的誠信監(jiān)管控制貸款發(fā)放時(shí)個(gè)人的“尋租”行為短期貸款票據(jù)化是否能成趨勢(shì)1/19/202327近年來媒體正式、公開披露的票據(jù)惡性案件其金額已超100億元。三、我國近年來銀行內(nèi)部票據(jù)案犯作案特點(diǎn)

1/19/202328我國近年重大票據(jù)案例主要肇事我國近年來十五個(gè)票據(jù)大案人物、時(shí)間、地點(diǎn)所涉銀行一覽表案名肇事人時(shí)間地點(diǎn)所涉銀行所涉金額1成都商行苑高志2003.3－6成都成都商行逾10億元2工行華信楊紅霞等2003.6－10鄭州工行華信支行1．3億元3農(nóng)行方城高合安2003.6－10河南方城農(nóng)行方城縣支行1億元4河源假票關(guān)家新等1998－2000全國20多省市農(nóng)行哈爾濱中山支行等12億元1/19/202329我國近年重大票據(jù)案例主要肇事人物、時(shí)間、地點(diǎn)所涉銀行一覽表案名肇事人時(shí)間地點(diǎn)所涉銀行所涉金額5內(nèi)黃自盜武文正等2003.6－9內(nèi)黃縣農(nóng)行內(nèi)黃縣支行2070萬6中信南西陳余榮等2002.4－2003.8上海中信南西支行2.98億元7武漢中融葛建飛等2003.6－2004.1武漢建行武漢江漢支行3.1億元8經(jīng)緯商票周洪元等2002.11－2003.12鄭州貴陽工行鄭州經(jīng)緯支行、農(nóng)行瑞金支行6.7億元1/19/202330我國近年重大票據(jù)案例主要肇事人物、時(shí)間、地點(diǎn)所涉銀行一覽表案名肇事人時(shí)間地點(diǎn)所涉銀行所涉金額9興業(yè)馬尾徐春蘭等2000.2－2001.8福州興業(yè)馬江支行倉山支行等1.8億元10包頭連環(huán)朱曉云等2000.11－2001.11包頭包頭商行、建行978萬元11交行濟(jì)南王茂忠蔡黎民等2000.10－2001.11濟(jì)南交行濟(jì)南營業(yè)部9090萬元12中行高山高山等2000-2005.1哈爾濱中行河?xùn)|街支行10億元1/19/202331我國近年重大票據(jù)案例主要肇事人物、時(shí)間、地點(diǎn)所涉銀行一覽表案名肇事人時(shí)間地點(diǎn)所涉銀行所涉金額13民生白云凌敏等2003.12－2005.4廣州民生白云支行3億元14高官免職張軍等唐智勇2000－2001.12沈陽廣州交行沈陽假日支行等、華夏廣州珠江支行26.83億元15山西7.28朱玉杰胡吉賢等2003.6－10太原農(nóng)行省行營業(yè)部、交行太原分行等10.38億元合計(jì)90.28億元1/19/202332四、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范1.構(gòu)建票據(jù)業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)防范體系2.常見的票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范1/19/202333構(gòu)建票據(jù)業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)防范體系

商業(yè)銀行票據(jù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范的執(zhí)行體系1、執(zhí)事的組織機(jī)構(gòu)2、嚴(yán)密的制度建設(shè)3、業(yè)務(wù)的程序控制4、統(tǒng)一的授信管理5、標(biāo)準(zhǔn)操作的系統(tǒng)6、劃付資金帳戶的管理7、交易合同的制作和簽訂8、及時(shí)的信息溝通和系統(tǒng)的維護(hù)9、不定期的內(nèi)控檢查10、操作人員上崗資格認(rèn)定和輪崗1/19/2023341、承兌業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)（1）缺乏足夠備付金（2）無真實(shí)貿(mào)易背景（3）疏于表外科目的管理

（4）關(guān)聯(lián)人承兌常見票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范1/19/2023352、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)（1）政策性風(fēng)險(xiǎn)（2）偽假票風(fēng)險(xiǎn)（3）公示催告票的風(fēng)險(xiǎn)（4）操作風(fēng)險(xiǎn)（5）延付風(fēng)險(xiǎn)（6）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（7）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（8）托收風(fēng)險(xiǎn)（9）管理風(fēng)險(xiǎn)（10）轉(zhuǎn)賣風(fēng)險(xiǎn)1/19/202336五、票據(jù)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的要求

1/19/202337（一）、為提高工作質(zhì)量，杜絕票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，票據(jù)人員應(yīng)具備的素質(zhì)：1、具有良好道德品行和個(gè)人資信；2、具備從事票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)的知識(shí)；3、熟悉國家有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)法律、法規(guī)、政策；4、熟悉本單位相關(guān)經(jīng)營情況、規(guī)章制度；5、定期接受培訓(xùn)，并熟練掌握操作流程；6、應(yīng)嚴(yán)于律己，對(duì)所受理票據(jù)一定要認(rèn)真辦理，謹(jǐn)防在自身環(huán)節(jié)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。1/19/202338（二）、對(duì)從業(yè)人員管理

1.繼續(xù)加大對(duì)票據(jù)從業(yè)人員的職業(yè)教育，提高從業(yè)人員票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。要經(jīng)常開展風(fēng)險(xiǎn)教育，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員對(duì)假票的防范能力，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展同防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。通過培訓(xùn)、現(xiàn)場指導(dǎo)等途徑，幫助從業(yè)人員牢固樹立“制度為先、合規(guī)第一”的理念，使合規(guī)經(jīng)營成為每個(gè)從業(yè)人員的自覺行為。2.要加強(qiáng)對(duì)票據(jù)從業(yè)人員的監(jiān)管，對(duì)于工作和生活中出現(xiàn)的異常變化，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)措施，防止出現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。1/19/202339案例1：中行黑龍江分行再曝驚天大案

中國銀行黑龍江分行雙鴨山四馬路支行前行長胡偉東等人伙同當(dāng)?shù)匾患颐駹I企業(yè)，在兩年間為其開出96張銀行承兌匯票，先后貼現(xiàn)資金達(dá)9.146億元，至今仍有4.325億元貼現(xiàn)資金尚未償還。目前犯罪嫌疑人均已落網(wǎng)。案件始自2003年3月，黑龍江省集賢縣富強(qiáng)糧油貿(mào)易有限公司董事長兼總經(jīng)理朱德全先后以各種名義，與中行四馬路支行原行長胡偉東、原副行長王林，及原業(yè)務(wù)員沈洪澤、楊曉平、趙偉澤等從四馬路支行盜用承兌匯票96張，滾動(dòng)金額達(dá)9.146億元，其中56張貼現(xiàn)后、兌付期之前以現(xiàn)金償還；其余匯票貼現(xiàn)金額達(dá)4.325億元。除上述萊鋼建行的5張匯票，有34張票據(jù)總計(jì)3.25億元在山東濟(jì)寧建行和農(nóng)行貼現(xiàn)；其余匯票是否貼現(xiàn)、流轉(zhuǎn)至何處，尚不明朗。匯票貼現(xiàn)有相當(dāng)一部分用于期貨投機(jī)，并形成了巨額虧損。1/19/202340社科院金融研究中心副主任王松奇昨日在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示，案件的出現(xiàn)暴露出了銀行的干部考核機(jī)制的問題，操作風(fēng)險(xiǎn)的問題，資金劃撥系統(tǒng)、支付系統(tǒng)如何對(duì)資金移動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控的問題，以及期貨、證券業(yè)如何向反洗錢系統(tǒng)報(bào)告資金移動(dòng)等一系列的問題。并反映出了中行整個(gè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力比較差，內(nèi)控機(jī)制有很多疏漏。

“另外從案件本身看，各個(gè)貼現(xiàn)行給小企業(yè)貼現(xiàn)數(shù)額如此巨大時(shí)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)雖然央行有文件不考察票據(jù)真實(shí)性，但是，只要是動(dòng)錢都可以上央行的系統(tǒng)去查，是可以看到一些蛛絲馬跡的。另外，錢的流向很重要。一個(gè)小企業(yè)搞了這么大的資金，非常不正常，而且進(jìn)入期貨市場?！?/19/202341案例2：私自貼現(xiàn)客戶承兌匯票

潛逃兩月投案自首

因涉嫌貪污巨額公款負(fù)案在逃兩月之久的建設(shè)銀行湘潭市分行某支行信貸部門原客戶經(jīng)理王已任（36歲），主動(dòng)攜贓款來到湘潭市雨湖區(qū)檢察院投案自首。

據(jù)檢察機(jī)關(guān)初步查明，今年6月16日，王已任利用擔(dān)任該支行信貸部門客戶經(jīng)理的職務(wù)便利，私下將2家客戶單位在該支行辦理的2份承兌匯票共計(jì)140余萬元貼現(xiàn)成現(xiàn)金107萬元，然后攜款潛逃。此后兩個(gè)月，王懷揣巨款先后輾轉(zhuǎn)潛逃至江西、廣東、廣西、貴州等省區(qū)，惶惶不可終日。在走投無路之下，王終于明智地選擇了主動(dòng)攜贓款投案自首。1/19/202342六、票據(jù)查詢方面

查詢方式：(一)通過大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)。(二)傳真查詢。(三)利用中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心的“中國票據(jù)”網(wǎng)進(jìn)行查詢查復(fù)。(四)實(shí)地查詢。

1/19/202343案例一：銀行職員未驗(yàn)出假匯票國家損失百萬

孫某因疏忽大意，沒能驗(yàn)出某企業(yè)出具的虛假仿造承兌匯票，致使對(duì)方貼現(xiàn)近百萬元成功。2003年11月，開發(fā)區(qū)法院認(rèn)定孫某犯失職罪，判處有期徒刑2年。

原是某銀行部門負(fù)責(zé)人的孫某，在辦理一家企業(yè)的遠(yuǎn)期承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，由于過分輕信該企業(yè)法人代表的花言巧語，在去出票行浙江某市進(jìn)行核查時(shí)，未嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定核查該筆匯票，未親自到營業(yè)間柜臺(tái)前辦理查詢，而是別人代查，從而給了對(duì)方可乘之機(jī)，使某公司精心仿造的虛假承兌匯票在該行貼現(xiàn)成功。事后雖經(jīng)公安機(jī)關(guān)大力偵破與追繳，最終仍造成近百萬元國家資產(chǎn)無法追回。開發(fā)區(qū)法院經(jīng)審理后認(rèn)為，孫某的行為雖然不是主觀故意，并且他自己也是受害者，但由于孫某沒有認(rèn)真履行職責(zé)，給國家資產(chǎn)帶來無可彌補(bǔ)的損失，其行為已構(gòu)成國有企業(yè)人員失職罪。1/19/202344案例二：濰坊高密農(nóng)聯(lián)社成功截獲500萬銀承假票案

日前,山東省濰坊市高密農(nóng)信聯(lián)社成功堵截了一起涉案金額高達(dá)500萬元的利用虛假銀行承兌匯票進(jìn)行詐騙的案件，涉嫌詐騙人員目前已被司法部門控制，案件正在偵破過程中。此案的基本經(jīng)過如下：

8月26日下午兩點(diǎn)左右，該市某村支書李某與昌邑一魏姓男子持一張500萬元的銀行承兌匯票，來到該市農(nóng)信聯(lián)社營業(yè)部辦理貼現(xiàn)。出于職業(yè)習(xí)慣，業(yè)務(wù)人員向他們?cè)儐柫嗽搮R票來源。經(jīng)了解，該匯票系李某為響應(yīng)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的號(hào)召，對(duì)該村舊村改造而引進(jìn)的資金項(xiàng)目。經(jīng)審查，該匯票的出票人與收款人分別為河南省與阜新市的一家企業(yè)，承兌行則為河南省上蔡縣某國有行支行，票據(jù)號(hào)碼為EC01—00180210。業(yè)務(wù)人員通過對(duì)該匯票的初步審查，發(fā)現(xiàn)其存在諸多疑點(diǎn)：一是票據(jù)紙張及票面印刷較為粗糙低劣，票面“銀行承兌匯票”字樣下的縮微文“HUIPIAO”字樣印刷模糊不清，且有斷線現(xiàn)象；二是票據(jù)號(hào)碼部位用手觸摸無凹凸感；三是根據(jù)銀行承兌匯票真?zhèn)舞b別要點(diǎn)，該匯票號(hào)碼EC01—00180210中字母“C”1/19/202345代表印制地為保定，而該票標(biāo)注印制地為“上海證券印刷有限公司”（應(yīng)用字母“A”表示）。針對(duì)上述疑點(diǎn)，業(yè)務(wù)人員又通過儀器對(duì)該匯票進(jìn)行了深入簽別，發(fā)現(xiàn)該匯票行徽暗記在紫光燈下模糊粗糙，票面未顯示保定，而該票標(biāo)注印制地為“上海證券印刷有限公司”（應(yīng)用字母“A”表示）。針對(duì)上述疑點(diǎn)，業(yè)務(wù)人員又通過儀器對(duì)該匯票進(jìn)行了深入簽別，發(fā)現(xiàn)該匯票行徽暗記在紫光燈下模糊粗糙，票面未顯示熒光纖維效果；在日光燈下該票背面水印模糊不清，“HP”及人行徽記明顯失真，且無黑白相間及立體效果。并且在查證過程中，持票人魏某在慌亂中又提供出該匯票的第一聯(lián)與第三聯(lián)，企圖證明票據(jù)的真實(shí)性，而按照規(guī)定匯票第一聯(lián)應(yīng)由出票行留存，至此該匯票系假票無疑。據(jù)悉，公安機(jī)關(guān)在對(duì)魏某初步的審理過程中，又從其包內(nèi)搜出一張200萬元假銀行承兌匯票。

1/19/202346總體來看，本次案件所涉票據(jù)造假技術(shù)較為低劣，破綻較多，迷惑性相對(duì)不強(qiáng)。但這也恰恰說明了目前的不法分子氣焰是何等的囂張，這無疑給我們每一位票據(jù)從業(yè)人員帶來了新的挑戰(zhàn)。本次詐騙案件的識(shí)破，是我社內(nèi)控制度規(guī)范與風(fēng)險(xiǎn)防范強(qiáng)化的具體體現(xiàn)，同時(shí)也是近年整個(gè)銀行業(yè)票據(jù)反假、識(shí)假及辨假的意識(shí)與手段不斷提高的表現(xiàn)。而在目前尚無法實(shí)現(xiàn)票據(jù)電子化的情況下，要從根本上杜絕假票，防范類似風(fēng)險(xiǎn)，首先要靠主管部門不斷完善相應(yīng)的制度與法規(guī)建設(shè)；其次有賴于票據(jù)防偽技術(shù)與手段的進(jìn)一步提高；還有很重要的一點(diǎn)就是每一個(gè)票據(jù)營業(yè)機(jī)構(gòu)，每一位“票據(jù)人”的同舟共濟(jì)與通力協(xié)作。也唯有如此，才能促進(jìn)我們整個(gè)票據(jù)市場的繁榮與發(fā)展以及我們每個(gè)人的進(jìn)步與提高。1/19/202347案件三：華夏烏魯木齊分行堵截假票2006年3月7日上午12時(shí)點(diǎn)30分，烏魯木齊馬斯特機(jī)電進(jìn)出口有限公司財(cái)務(wù)人員來到烏魯木齊分行營業(yè)部，辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并出具票據(jù)查詢通知書。經(jīng)查，該票出票人為：廣州華樹貿(mào)易發(fā)展有限公司，出票行為：交通銀行機(jī)場路支行；收款單位為：廣州科斯達(dá)利科技發(fā)展有限公司，收款人開戶銀行為：廣州市天河聯(lián)社東沙大社東沙信用社。票面金額為700萬元整，票據(jù)號(hào)碼06480122，該票據(jù)經(jīng)過一手背書，由廣州科斯達(dá)利科技發(fā)展有限公司背書給在烏魯木齊分行開戶單位――烏魯木齊馬斯特機(jī)電進(jìn)出口有限公司，并由該公司申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)。烏魯木齊分行營業(yè)部經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員蘭云在要求客戶填寫背書后受理了票據(jù)，發(fā)現(xiàn)該票據(jù)紙張手感不很好，便打開票據(jù)鑒別儀在燈下進(jìn)一步觀察，發(fā)現(xiàn)該票據(jù)無梅花及匯票拼音字母水印，隨即告知事中監(jiān)督王慧和營業(yè)室經(jīng)理蒲曉莉共同鑒別確認(rèn)。經(jīng)進(jìn)一步查驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，該票右上角組合號(hào)碼無滲透性效果；票面橘紅色行徽向上向左偏離“銀行承兌匯票”名稱正常位置；匯票整版無梅花及正反拼音字母“hp”字樣水印，大寫金額欄紅水線無熒光反應(yīng)等。確認(rèn)為假匯票后，營業(yè)部立即向分行會(huì)計(jì)部、保衛(wèi)部以及當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告。1/19/202348案例四：馬鞍山某銀行成功堵截假票二00八年一月二十五日，馬鞍山某有限公司取得銷貨單位付貨款的一張金額450萬元的銀行承兌匯票，因該公司財(cái)務(wù)人員對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)不甚了解，且年底該公司另需支付貨款，故到某行申請(qǐng)辦理質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，以持有的銀行承兌匯票質(zhì)押。某行客戶經(jīng)理接待該客戶后答復(fù)要先驗(yàn)票、無誤后方可辦理相關(guān)貸款手續(xù)。該客戶將票據(jù)提交并辦理好柜臺(tái)查詢手續(xù)后，柜面人員立即對(duì)該筆銀行承兌匯票進(jìn)行驗(yàn)票和查詢。某行柜面人員先使用儀器驗(yàn)票，發(fā)現(xiàn)該票彩色纖維、標(biāo)識(shí)熒光反應(yīng)明顯。后經(jīng)手工驗(yàn)票，發(fā)現(xiàn)該銀行承兌匯票號(hào)碼處數(shù)字無打印凹凸感，且油墨浮于票據(jù)表面，手工即可將票號(hào)刮除。隨即又將出票金額處紅色水溶性安全線濕水，無溶水現(xiàn)象。發(fā)覺該筆匯票可疑后，經(jīng)辦人員一是按正常流程在大額支付系統(tǒng)中查詢，二是指派支行市場部主任立即攜帶此票據(jù)到某行票據(jù)中心復(fù)驗(yàn)。經(jīng)某行票據(jù)中心專業(yè)人員復(fù)驗(yàn)后確認(rèn)，此筆銀行承兌匯票為克隆票據(jù)。該行一月二十八日收到查復(fù)，內(nèi)容為：“該票已由他行貼現(xiàn)，市場發(fā)現(xiàn)復(fù)制票據(jù)”。鑒于此筆克隆銀行承兌匯票金額巨大，某行票據(jù)中心收繳了該份假銀行承兌匯票，經(jīng)請(qǐng)示后立即報(bào)案，由公安部門作進(jìn)一步處理。1/19/202349七、票據(jù)幾種犯罪手段1、偽造、變?cè)炱睋?jù)。2、填寫“空白”票據(jù)。3、騙取票據(jù)。4、盜取票據(jù)。5、套取票據(jù)。6、搭橋票據(jù)。7、逃債票據(jù)。8、“時(shí)間”票據(jù)。9、內(nèi)外勾結(jié)。1/19/202350八、票據(jù)的救濟(jì)票據(jù)喪失既是一個(gè)法律用語，在法律上有特定的含義并為我國票據(jù)法所提及，一般認(rèn)為票據(jù)喪失是指持票人非出于自己的本意而喪失對(duì)票據(jù)的占有，分為絕對(duì)的喪失和相對(duì)的喪失兩種。票據(jù)的絕對(duì)喪失，是指喪失的票據(jù)作為一種實(shí)物已被消滅，如焚燒、撕毀以及嚴(yán)重涂改而毀滅等。票據(jù)的相對(duì)喪失，是指喪失的票據(jù)作為一種實(shí)物還可能現(xiàn)實(shí)存在，如票據(jù)的丟失、被盜、被搶等等。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中，票據(jù)喪失往往大量地表現(xiàn)為票據(jù)的相對(duì)喪失。絕對(duì)喪失必須是確定的，如果持票人喪失了對(duì)票據(jù)的占有，但不能確定是絕對(duì)喪失還是相對(duì)喪失，則應(yīng)推定為相對(duì)喪失，這樣更有利于保護(hù)持票人的權(quán)益。1/19/202351（一）票據(jù)拒付1、票據(jù)正常拒付的幾種情況：惡意取得的票據(jù)。因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)。

明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人。

取得背書不連續(xù)或禁止背書轉(zhuǎn)讓而實(shí)際發(fā)生轉(zhuǎn)讓行為的票據(jù)，債務(wù)人將對(duì)持票人主張拒付或抗辯。

票據(jù)被無權(quán)代理或越權(quán)代理。

持票人對(duì)票據(jù)上簽章的無民事行為能力的人或限制民事行為能力的人主張票據(jù)權(quán)利的其簽章無效。

已掛失止付或法院對(duì)票據(jù)已作出除權(quán)判決的票據(jù)

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2、票據(jù)無理據(jù)付的幾種表現(xiàn)和類型：從無理拒付的主要表現(xiàn)來看主要存在以下幾方面的現(xiàn)象：以出票人與持票人之間存在經(jīng)濟(jì)糾紛或抗辯事由（如出票人未供給票據(jù)債務(wù)人資金、出票人與債務(wù)人存在合同糾紛等）拒付票據(jù)。以承兌匯票存款不足或超過提示付款期為由拒付票據(jù)。付款行以出票日期書寫不規(guī)范或簽章不清為由拒付。這種情況特別是支票在月末、季末拒付現(xiàn)象尤為突出。其他，如保證金存款被凍結(jié)等拒付持票人。

1/19/2023533、對(duì)拒付以及無理拒付行為持票人應(yīng)如何維護(hù)自身的權(quán)益票據(jù)被拒付持票人可以采用追索制度向票據(jù)上的其他債務(wù)人進(jìn)行追索。用法律手段解決。在經(jīng)濟(jì)交往過程中有些票據(jù)權(quán)利糾紛只用《票據(jù)法》、《支付結(jié)算管理辦法》等有關(guān)條款是無法得到解決的，還必須通過法律手段依法采取保全措施和執(zhí)行措施進(jìn)行解決。對(duì)無理拒付的應(yīng)及時(shí)向承兌行的上級(jí)行反映情況、向承兌行當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反映情況、向上級(jí)人民銀行反映情況。1/19/202354（二）關(guān)于丟失票據(jù)

票據(jù)喪失，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或者向人民法院提起訴訟。請(qǐng)注意，這里所講的失票人是指票據(jù)被盜、遺失或滅失前的最后持有人。該失票人只能是真正的票據(jù)權(quán)利人，而不能是不享有票據(jù)權(quán)利的人，或票據(jù)的代保管人等。付款人或者代理付款收到掛失止付通知后，查明票據(jù)確未付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起１２日內(nèi)沒收人民法院的止付通知書的，自第１３日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。這里有必要指出的是，掛失止付的效力只是暫時(shí)的，暫時(shí)起到防止票款被冒領(lǐng)、騙取。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后３日內(nèi)，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟，只有當(dāng)人民法院向付款人或代理付款人出具止付通知書后，才真正起到阻止付款作用和解決失票人實(shí)現(xiàn)票據(jù)權(quán)利的問題。1/19/202355（三）關(guān)于殘缺票據(jù)

票據(jù)殘缺分為記載事項(xiàng)上的殘缺和票據(jù)本身物狀的殘缺。票據(jù)記載事項(xiàng)的殘缺，是指票據(jù)上記載內(nèi)容與失票救濟(jì)管轄權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的殘缺。票據(jù)自身物狀的殘缺，是指在日常生活中，持票人由于不慎洗、折、燒等造成票據(jù)部份殘缺、毀損、票面字跡模糊。1/19/202356（四）關(guān)于郵寄票據(jù)

郵寄票據(jù)導(dǎo)致票據(jù)喪失，如何適用管轄，涉及到認(rèn)定郵局能否作為最后合法持票人，由于郵寄票據(jù)增加了對(duì)票據(jù)的占有環(huán)節(jié)，失票情形有三：一是票據(jù)在寄件局尚未寄發(fā)時(shí)，二是運(yùn)輸途中，三是收件局收到郵件后尚未交給收件人時(shí)。另外，票據(jù)作為郵件喪失，所有人向郵局索賠已獲賠償，郵局能否行使票據(jù)救濟(jì)權(quán)？現(xiàn)無規(guī)定。解決途徑：首先要將持票人的主體范圍作以辯析，依票據(jù)法及“規(guī)定”對(duì)最后合法持票人的定義，郵局雖然根據(jù)寄件人的委托對(duì)票據(jù)暫時(shí)占有，但該占有決非票據(jù)法律關(guān)系意義上的持有，郵局并非享有任何票據(jù)權(quán)利。其次看郵局的投遞行為實(shí)質(zhì)為一種運(yùn)輸服務(wù)行為，亦非票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓。故而，莫論郵局是否因投遞失誤行為造成票據(jù)喪失或因喪失而賠償，均無資格作為失票人申請(qǐng)公示催告。第三理由，票據(jù)由于不同于一般等價(jià)物及其他有形物的性質(zhì)，決定了票據(jù)占有人非具備法定條件，無權(quán)享有票據(jù)權(quán)利。只有票據(jù)法律關(guān)系范圍以內(nèi)的相關(guān)主體才有權(quán)行使公示催告管轄申請(qǐng)權(quán)。1/19/202357案例：

A公司從B紡織廠購進(jìn)一批羊毛衫。為支付貨款，A向B廠開具了10萬元貨款的匯票，匯票付款人為C銀行，付款期限為出票后15天。B廠經(jīng)銷員拿到匯票后，聲稱不慎于第3日遺失。B廠隨即向C銀行所在地的區(qū)人民法院申請(qǐng)公示催告。人民法院接到申請(qǐng)后第2天即受理，并通知了付款人停止支付。第3天發(fā)出公告，限利害關(guān)系人在公告之日起三個(gè)月內(nèi)到人民法院申報(bào)，否則，人民法院將根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)，宣告票據(jù)無效。后來D持匯票到人民法院申報(bào)，并聲稱匯票是用6萬元從經(jīng)銷員手里買的。人民法院接到申報(bào)后，裁定終結(jié)公示催告程序，并通知B廠和C銀行。于是，B廠向人民法院起訴。1/19/202358九、票據(jù)的審查

企業(yè)資格審查承兌行（人）資格審查貼現(xiàn)基本要求貼現(xiàn)票據(jù)要求預(yù)防假票措施1/19/202359（一）企業(yè)資格審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人經(jīng)營的合法性、有效性《營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人代碼證》、《經(jīng)營許可證》在本行開立帳戶建立信貸關(guān)系1/19/202360（二）承兌行（人）資格審查對(duì)承兌行（人）進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)定資信是否良好，有無不良記錄出票人是否與承兌行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系1/19/202361

（三）貼現(xiàn)票據(jù)要求1.貼現(xiàn)申