中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書

中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE3PAGE3中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書第一章 總論一、項目提要1、項目名稱中藥材種植項目2、建設地點、規(guī)模、期限及建設內容建設地點項目區(qū)位于承德市某某縣。某某縣位于河北省東北部的經濟重鎮(zhèn)。建設內容、規(guī)模42000（50003000300080006000。達產后年產干品藥材秦2242507512032012001歸、木香、秦艽、桔梗、天冬、續(xù)斷、付子飲片。相關技術培訓及指導。建設期限建設期1年（2016年5月—2017年4。3、投資規(guī)模及資金構成本項目總投資額為4833.49萬元，資金按構成分列如下：（1）建設工程費1916.33萬元，占總值的39.65%；506.4010.48%；574.9211.89%；（4）預備費149.88萬元，占總值的3.10%；（5）建設期利息70.47萬元，占總值的1.46%；（6）流動資金1615.50萬元，占總值的33.42%。4、主要技術經濟指標中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGEPAGE3數(shù)量199522806271282.51140數(shù)量199522806271282.511403040108004833.493147.5270.471615.504833.491800.001902.641130.8516194.991505.1114689.8814817.6219713.50備注達產年年均年均序號11.1主要經濟指標表生產規(guī)模秦歸飲片單位噸/年1.21.31.41.5木香飲片天冬飲片噸/年噸/噸/噸/年1.6續(xù)斷飲片噸/年1.7233.13.23.34付子飲片總投資其中：建設投資流動資金資金籌措企業(yè)自籌流動資金短期貸款成本噸/萬元萬元萬元萬元4.1總成本萬元其中：固定成本萬元可變成本萬元4.2經營成本萬元5財務指標5.1銷售收入萬元5.2利潤總額萬元1069.155.3銷售稅金及附加萬元2449.36中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE5PAGE5序號序號5.45.55.65.7指標名稱投資利潤率稅前稅后財務凈現(xiàn)值（I=12%）稅前稅后投資回收期（期）盈虧平衡點（BEP）借款償還期償貸比單位%%%%萬元萬元數(shù)量22.1272.7954.1146.588204.806572.19備注5.85.95.105.11年年%年3.03.358.473.11：0.525、項目輻射范圍及帶動能力項目輻射范圍42000“農戶800—1200m項目帶動能力42000畝中藥材種植基地，使約10500戶山區(qū)農民（按戶4）直接受益。二、可行性研究報告編制依據1中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE23PAGE232、《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》3、《中國農村扶貧開發(fā)綱要》中華人民共和國國務院。4、《投資項目可行性研究指南》三、綜合評價和論證結論1、綜合評價42000“4200010500（4）直接項目建設可切實調整農村種植和生產結構及農村經濟結構，使脫貧致富落到實處。46.58126572.193.31/23.1（122.1272.79過行業(yè)基準水平，項目投資方案合理，財務分析可行。2、論證結論經過對本項目全面調查、分析和論證表明：項目經濟可項目可行。四、存在的問題與建議1適生區(qū)域栽培。2設的重點，制定相關的技術和經營保障措施。3、中藥原料基地建設實施GAPGAPGAP4、該項目為種植項目，投入大、生產周期長。因此，建高投資效益和建設效果。5、項目區(qū)中藥材開發(fā)的主要制約因素，一是中低產田面積大，而造成中低產田面積大的主要原因在于肥力不足、山坡地分布范圍廣，灌排渠系不完善，播種后遇到干旱時不能及時灌溉，機械化水平低，農家肥等農用物資運輸困難，有機肥料施用量偏少，用傳統(tǒng)種植方法來實現(xiàn)單產已成為這一區(qū)域目前生產中的主要手段。由于品種的引進示范、篩選和推廣力度不夠，目前的生產沒有解決科技推廣問題，良種良法跟不上。粗放經營方式突出，現(xiàn)代生產管理化程度低。受傳統(tǒng)生產方式的制約，項目區(qū)農業(yè)生產在很大程度上停留在原始粗放型生產上，同時，也因田間內部基礎設施較差，先進的農業(yè)、農機適用新技術得不到及時有效的推廣和運用，優(yōu)質農產品生產因缺乏科學的管理和標準化生產技術而達不到預期效果，市場競爭能力極弱。項目區(qū)長期以來以糧食生產為主，在農業(yè)生產資料價格持續(xù)上漲的情況下，農民種糧基本無利可圖，農民精耕細作種植糧食的積極性得不到充農業(yè)抗御自然災害的能力減弱，農業(yè)生產風險加大，這同樣是項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化開發(fā)不可忽視的障礙因素之一。針對項目區(qū)的主要制約因素，其治理的主要措施，一是質，利用先進、適用科技和優(yōu)良品種，促進推廣和普及。第二章 項目背景及必要一、項目建設背景中草藥是我國具有悠久歷史的傳統(tǒng)醫(yī)療藥品現(xiàn)代中成藥制藥原料，自古以來在人類救死扶傷中起到非常重要的作回歸自然成為潮流。工業(yè)的發(fā)展和全球生態(tài)環(huán)境的改變，使用天然藥物代替化學藥品已成為今后國際醫(yī)藥發(fā)展的趨勢，WTO際社會對中藥的認識不斷提高，因此，中藥材產業(yè)的產值都2020%。但是我國的中草藥材主要來源于天然野生自然資源，很多寶貴的藥種由于人口不斷增長、生態(tài)受到破壞，加之多年來不斷的采挖，使野生中草藥材不斷減少，有的面臨瀕危處境，市場資源藥品供應已遠遠不能滿足人類的需要。但是由于受地方經濟困難的制約，良種及肥料的生產投入嚴重不足，加之中藥材科技措施還處于摸索階段，良種、科技推廣力度不夠，加上生長周期長，致使縣中藥材產業(yè)發(fā)展長期處于生產規(guī)模擴不大，產品出不來，供不應求的現(xiàn)象，形成了自給自足的封閉型生產格局。加之科技經費不足，生產種植嚴重影響了種植積極性，從而導致擴展基地困難重重，土地利用率極低，生產難以實現(xiàn)優(yōu)化配置，嚴重阻礙了中藥材產業(yè)化進程。因此，實施中藥材產業(yè)發(fā)展生產基地建設，作為調整縣農業(yè)產業(yè)結構，實現(xiàn)農業(yè)資源優(yōu)化配置意義重大，非常必要。在社會主義市場經濟體制基本形成，市場實行資源配置社會主義市場經濟發(fā)展的要求，應以資源為依托，以市場為然選擇。二、項目建設的必要性及意義1、項目建設的必要性遠遠不能適應市場對中藥材生產產品的需求。隨著人民生活水平的不斷提高，中藥材生產面臨新的形勢，以中藥材為原材料的中成藥品已上千種，藥材銷售市場看好，原材料嚴重不足，產品供不應求。為此，盡快建設規(guī)模型中藥材基地，依靠科技進步，優(yōu)化品種結構，著力解決增加中藥材產前投入問題，提高我縣中藥材種植面積及種植水平，形成基地規(guī)模品牌優(yōu)勢，提高市場占有率和競爭力，推進中藥材產業(yè)化進程，已是一個十分緊迫的課題。隨著經濟全球化步伐的加快，中國主要農產品市場將逐設中藥材生產基地，對于提高農產品質量及科技含量，提高發(fā)展。2、項目建設的意義某某縣地理環(huán)境特殊，經濟發(fā)展滯后，二、三產業(yè)發(fā)展緩慢，農業(yè)還停留在傳統(tǒng)的種植方式上，投入大、收入少、提供示范。對增加農民收入的意義某某縣社會經濟的發(fā)展遠遠落后于全國全省的平均水當?shù)乩习傩彰撠氈赂?，鞏固生態(tài)工程建設成果有重要意義。開發(fā)某某縣特色產業(yè)是縣委、縣政府發(fā)展農村經濟的重點之一。中藥材是具有重要生態(tài)與社會經濟價值的特色資因此，充分發(fā)揮某某縣自然生態(tài)優(yōu)勢，盡快建立麗江市某某42000第三章 建設條件一、資源條件某某地處燕山山脈東北和七老圖山及努魯爾虎山三條118o20'-119o15'40o41'-41o227417563357.3℃，年均降540mm2700-290098-145宜。二、原材料條件2517種。金屬礦資源包括金、銀、鐵、錳等，非金屬礦資源包括石灰石、膨潤土、白云巖類、硅石和煤等。260100360靈芝等產量十分豐富。杏仁產量在百萬公斤以上，居全國縣級之首，食用菌、靈芝的產量也在全國縣級產區(qū)的前列。中藥材在當?shù)夭赏诜N植時間長，積累了豐富的種植、管理、初三、交通運輸條件某某縣地處河北、遼寧、內蒙古自治區(qū)三省交界地帶，65.5200101公路貫穿東西。四、其他條件中藥材為藥用植物，對水、溫度、土壤、氣候等環(huán)境要藥材種植傳統(tǒng)，所以該項目易于被當?shù)厝罕娊邮芎屯茝V。第四章 市場分析與預測一、產品簡介1、秦歸Angelicd的根。根表面黃棕色或棕褐色，質柔韌、斷面黃白色或淡黃棕色。切片生用或酒灸用。性味功效、主治：甘、辛、溫、月經不調、腸燥便秘、跌打損傷、風濕痛痹，癰疽瘡瘍等。2、木香AucklandialappaDecne柱形或縱剖片，黃棕色，斷面棕黃色，香氣特異，切片生用或煨用。性味功效、主治：辛、苦、溫。行氣止痛、健脾消食、用于脘腹脹痛、瀉痢后重，食積不消，不思飲食等。3、續(xù)斷續(xù)斷科植物續(xù)斷Dipsacaceae的根莖。根莖不規(guī)則團塊，質堅硬，灰色或淡棕色，切片、生用或炒用。味苦、甘、辛，中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE31PAGE31性微溫。有補肝腎、行血、止血、安胎、續(xù)筋骨的功能。用癰疽潰瘍、筋骨折傷。4、桔梗桔梗為桔?？浦参锝酃latycodomnGrandiflofam（Taca）A、DC排膿。用于咳嗽、咽喉腫痛、失音、肺癰吐膿等。5、天冬RadixAsparagi（英）CochinchineseAsparagusRootAsparaguscochinchinensis(LouH)Merr.的根。味甘、微苦?；瘜W成分：含多種螺旋甾甙類化合物天冬甙-Ⅳ～Ⅶ（Asp－Ⅳ～Ⅶ；天冬酰胺、瓜氨酸、絲氨酸等近20聚糖Ⅰ～Ⅶ5-甲氧基-甲基糠醛（5－methoxy-methylfurfural。性味：性寒，味甘、苦。功能傷口渴、心煩失眠、內熱消渴、腸燥便秘、白喉。6、秦艽秦艽GentianamacrophyllaPall?？苿e：龍膽科Gentianaceae。生長在山地石質坡地及林間空間上。海拔1500–2500種生物堿：秦艽生物堿甲（C10H9O2N，秦艽生物堿乙（C9H9O2N）79–81℃，128–130℃206–208℃結核病潮熱，小兒疳熱，黃疸，小便不利等癥。7、付子TyphoniumgiganteumEngl3cm。表面白色至黃白色，略粗糙，有環(huán)紋及須根痕，頂端有莖痕或芽痕。質堅硬，斷面白色，粉性。無臭，味淡、麻辣刺舌。功能與主治：祛風痰，定驚搐，解毒散結止痛。用于中風痰壅，口眼咼斜，語言澀謇，痰厥頭痛，偏正頭痛，喉痹咽痛，破傷風癥；外治瘰疬痰核，毒蛇咬傷。二、市場需求隨著我國加入世貿組織和國家對中藥發(fā)展的重視，中醫(yī)198010400（約合50億美元，天然植物藥品是目前國際市場的熱點，年增20102000分之一，形成了一個巨大的市場群體。本項目產品均屬于中成藥制品中用量較大品種，其發(fā)展空間十分巨大。近十年來，各中藥材價格穩(wěn)中有升。據專家預測，隨著我國加入WTO10上述產品作為用量大且野生藥材產量下降的大宗藥材品種，GAP三、社會需求某某縣是國家扶貧工作重點縣，山高坡陡，海拔高差懸殊，地形結構復雜。農民收入很低，“三農”問題特別突出。中藥材產業(yè)在某某縣農業(yè)結構中資源豐富、生態(tài)環(huán)境優(yōu)越的優(yōu)勢，發(fā)展中藥材種植，進行產業(yè)化經營，增加農民收入，加快全縣建設小康社會的步伐。四、生態(tài)改善2～3GAP護有積極作用。五、經濟發(fā)展項目建成后與種植玉米比較，項目區(qū)農民平均每畝地可3000動作用，具有較好的社會效益。第五章 項目建設方案一、建設任務和規(guī)模1、建設的指導思想品化的經營模式，定向建設基地。宜。上力求簡捷流暢。扶持龍頭企業(yè)，創(chuàng)造名牌產品，把中藥材產業(yè)建設成為有數(shù)量、有質量、有效益的新型產業(yè)。將項目建設與增加農民收人緊密結合。業(yè)發(fā)展緊密結合。可持續(xù)性發(fā)展的潛力。2、建設原則基地建設原則：1）濕處。管理?；匾ㄔ跓o公害的立地環(huán)境中。交通、供電、供水條件良好。初加工廠建設原則：1）按照質量管理體系和國家執(zhí)行標準進行設計。則。堅持“少投入，多產出”的原則，中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGEPAGE32環(huán)保、消防、安全衛(wèi)生設施，要貫徹“三同時原則。3、建設規(guī)模建成中藥材規(guī)范化種植基地：42000800—1200m120二、項目規(guī)劃、布局1、種植基地營建工程內容及技術方案建設期限種植基地建設年限為1年。種子及種苗需求量種植基地種子需求量詳見下表：中藥材規(guī)范化種植基地種子需求量表 表5—1項目名種植（經營）面積單位需種量合計種子需求量稱（畝）（公斤/（公斤）畝）秦歸140001.5021000中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE34PAGE34木香50002.0010000秦艽30002.006000桔梗30001.504500天冬3000150.00450000續(xù)斷80001.5012000付子6000170.001020000種苗組織和供應司自有苗圃基地繁育提供。種植、栽培技術方案（例）秦歸①選地選擇土層深?（35-40cm，有機質含量高，質地疏松，PH=6.5-7②種苗的培育80子育種，不能采用隔年陳種。育種地應根據藥材品種的適應中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE47PAGE472以后移栽。③播種、移栽530151.0～1.527挖穴，穴深2～34113～47～5公斤，采用條播育苗（撒播也可，便于管理。2010～151～2厘米時揭去覆蓋物，并拔除雜草。結合除草進行間苗，保持13～467120×202～31.2～1.82～35④田間管理保苗越冬：直播的需在越冬前施冬肥。將腐熟廄肥或堆肥等施入穴播的穴中或條播的溝中，施后用細土覆蓋。育苗厘米。3102～315～203～4278中耕時宜淺耕，第二、三次中耕時應將抽苔苗割斷。追肥：幼苗期不可施用過多的氮肥，以免幼苗生長過旺2000⑤病蟲害防治病害：秦歸常見的病害有根腐病、白粉病，防治方法：實行輪作，最好選用生荒地栽培，起高畦，確保排水順暢。50100030501000中燒毀。蟲害：蚜蟲、紅蜘蛛為害新嫩葉，防治方法：用40%樂果800～150090%1000～1500（技術附后）木香①選地宜選擇排水，保水性能良好，土層深?肥沃的沙壤土，忌連作。②重施農家肥，精細整地3000—4000220—30100—12020—3020③適時播種，合理密植⑴72⑵30℃24后播種。夏播不浸種。⑶36播種。⑷播種方法和密植：春播的開廂后采用撒播。主要用于620×2525202④田間管理⑴間苗、定苗：2—3病留健。5株壯苗。⑵苗出土后要進行深耕好鋤。⑶施肥、灌水：生長期注意施肥，忌施尿素，重施磷鉀24060⑤病蟲害防治1︰1︰10020%速滅鐐相和滅蚜威，滅蚜凈等農藥防治。銀紋夜908007580073—4⑥采收加工2—311，切成10用竹籃撞去粗皮即可。秦艽①選地2000—2800多，日照充足的地區(qū)種植。選擇土層深?，土壤肥沃，質地疏松的沙壤土，且相對集中連片，交通運輸方便。嚴禁在積水地，鹽堿地、強光地上種植。②重施基肥，精細整地土壤處理：翻梨后耙平前每畝用1.5公斤敵克松拌土20—25公斤進行土壤消毒。播種前每用畝復合肥20公斤，50厘米開廂。③及時播種，培育壯苗種子處理：浸種催芽（1）浸種：用一小袋赤霉素（2—5克）52—330—404—30小時。用塑料盆和玻璃盆浸泡（）1—21︰10拌勻后放入塑料盆里，蓋上薄膜進行催芽，每天噴灑一次水，70℃28—30℃種子開始露白時播種。236將催芽后的種子與沙泥拌勻后，均勻地撒在廂面上，用釘耙將種子嵌在泥土里即可。播種后用干松毛覆蓋墑面，然后澆水。④苗期管理1—22—43—521⑤大田管理20120—150213×2020—2525101灌水進行。⑥病蟲害防治：秦艽病害主要有葉斑病。防治方法：清70%甲基托布津、百菌清、11次。⑦2—3黃色時將果實帶部分莖桿收獲。根莖繁殖的一年即可采收（據土壤肥力和生長情況而定，11月份倒苗時挖取全根。1—2至全干。產品方案付子干中藥材。產品流向為：種植基地——原料收購——初加工廠。產品產量預測：據各藥材生長規(guī)律和栽種試驗的結果表1150公斤（干木香為2年產藥材，達產年份產量為480公斤畝（干；秦艽為2年產藥材，達產年份產量為220公斤/畝（干；桔梗中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGEPAGE51為2年產藥材，達產年份產量為450公斤畝（干；天冬為3年產藥材，達產年份產量為400公斤/畝（干；續(xù)斷為2年產藥材，達產年份產量為400公斤/畝（干；付子為12000/畝（鮮。產品種植面畝產指標名稱產品種植面畝產指標名稱（畝）（公斤/畝）

產 品 方 案 表（噸）秦歸1400015021001995木香500048024002280秦艽3000220660627桔梗300045013501282.5天冬300040012001140續(xù)斷800040032003040付子600020001200010800達產年份產加工飲片產品品總產量達產年份產加工飲片產品品總產量產量（噸）2、初級加工廠建設方案廠址選擇及布置原則項目初加工廠廠址選設在某某縣城某某鄉(xiāng)，占地20畝，外部協(xié)作條件較好，遠期生產線建設有余地，適宜建廠。順暢。符合安全、衛(wèi)生、防火、防爆及環(huán)保等設計規(guī)范的要求。滿足施工、生產、檢修、運輸及生產管理的要求。布置（詳見總平面布置圖）建設內容初加工廠主要建設內容為：生產廠房、倉庫、辦公樓、及輔助工程，配套建設相應的質檢、分析設施等。初加工廠用地技術指標見下表：5—4

初加工廠用地及建、構筑物主要技術指標表序號1指標名稱規(guī)劃總用地面積單位畝數(shù)量20備注2建筑用地平方米63803總建筑面積平方米71304停車場平方米653含回車場5容積率0.536綠化率%147建筑密度%488土石方立方米200009道路平方米25006米10廠房平方米30001層11辦公樓平方米10004層12倉庫平方米20001層13食堂平方米8001層14配電房平方米1001層15水泵房平方米501層16值班室平方米301層17室外公廁平方米1501層18曬場平方米200019蓄水池立方米200鋼筋砼生產技術方案及工藝流程中藥材飲片按《中國藥典》和《中藥飲片炮制規(guī)范》組GAPGAP足市場需求。中藥材飲片生產工藝流程原料收購原料收購清洗切片干燥處理包裝公用工程1）①給水工程200式消火栓。②排水工程生產用水主要是原料清洗和車間衛(wèi)生用水，排水采用溝排方式。新建廠房、辦公樓周圍建排水溝，并與市政排水系中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE55PAGE55統(tǒng)連接。③消防工程200GBJ18（2001修訂版一時間內的火災次數(shù)按兩次考慮，建筑物的耐火等級為三級，火災危險性分類為丙類。室外消火栓一次滅火用水量為35/503610/秒。2）供電工程①電氣負荷計算500kw。有功功率：365無功功率：321視在功率：486KVA。486kVA1500kVA②供電回路及電壓等級10KV配電室。③供配電系統(tǒng)⑴電壓等級供電電壓10KV，配電電壓380V/220V。⑵配電系統(tǒng)高壓部分設置一高壓開關。TN-C-S筑單體配電箱兩級配電，配電方式以放射式與樹干式相結合。廠區(qū)室外配電干線采用穿鋼管埋地敷設外，其余為架空6.56PVC⑶控制系統(tǒng)：用電設備均采用就地控制。④設備水平S9GGD塵防爆型。中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE83PAGE83⑤照明：⑴照明電源、電壓配電方式采用混合式。⑵照明光源所有房間采用節(jié)能燈照明，道路采用高壓鈉燈照明，廠采用防爆燈。⑥防雷與接地：所有架空進出線處須設置避雷器。10TN-C-S三、項目建設標準和具體建設內容1、建設標準嚴格遵循我國現(xiàn)行的有關設計規(guī)范和有關標準及規(guī)定，“布置合理，操作方便，管理科學，調度靈活，生產安全。2、項目具體建設內容與投資（1）種植示范基地工程建設內容與投資42000入量及金額相見下表：種植基地輪作周期種子需求量及資金投入表 表5—5項目名輪作周期種子需求量種子單價種子投入金額合計稱（元/公斤）（年）（公斤）（萬元）秦歸121000180.00378.00木香210000100.00100.00秦艽26000120.0072.00桔梗24500150.0067.50天冬34500003.50157.50續(xù)斷212000160.00192.00付子110200003.00306.00合計1273.00決，采收所得干藥材由公司按保護價統(tǒng)一收購。3、技術推廣、示范和培訓及費用個部分。技術推廣并穩(wěn)定人工栽培中藥材的質量和產量。示范和培訓10260.004、項目實施進度安排120163—620167—2017642000廠的建設工作。具體計劃進度下見表。項 目 實 施 進 度 表5—5序序進度（季度）號項目2016年3 4 2017年3 4 1可研評審、項目設計2種植基地建設3加工廠土建工程設計施工、設備購置4設備安裝、調試、驗收5正式投產第六章 組織機構與人力資源配置1、組織及工作制度組織機構設置及管理體系全面發(fā)展（公司+基地+農戶。技術保證及物資服務體系負責，其主要職責是：編制、審核基地實施方案，組織實施并監(jiān)督質量。產、優(yōu)質、高效的目標。管理使用好項目資金。負責提供優(yōu)質種子及種苗。產經營活動職權。2、項目管理機構項目管理機構詳見管理機構圖公司公司總 經 理財務部銷種科售植研部科檢生產車間驗部3、勞動定員項目勞動定員見表6—1崗 位定員表7－1序號部門定員備注1財務部22銷售部53種植科（基地管理）64科研檢驗部25生產車間95合計1104、人員培訓人員和工人。領導干部培訓通過業(yè)務講座、短期培訓班、聘請有關工業(yè)管理方面專趨成熟，按市場經濟模式管理企業(yè)。工人培訓招收的新工人首先集中一段時間進行操作等基本訓練，廠家參觀學習。工程技術人員培訓工程技術人員應有一定的技術素質，應送有關的科研院所培訓，使之掌握該行業(yè)的新技術、新工藝、新設備、提高技術素質，增強解決實際問題的能力。5、項目運行管理項目管理項目建成后，將獨立核算、自主經營?！肮?基地+農戶并通過加工統(tǒng)一標準、品牌集約化銷售獲得效益。資金管理嚴格按照財務管理的規(guī)定，實行?？顚Ｓ谩魞Υ?，合理使用。第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算編制依據及取費標準1、農業(yè)部發(fā)展計劃司、農業(yè)部規(guī)劃設計研究院、建設部（第二版2（試用版。3（第三版（資［2006］1325。4建設廳云計價格<2002>1645、類似工程的概、預算及技術經濟指標。6、《建設單位提供的有關資料》。71.5（財建［2002］394號文）82.5%計取（［2002］10號文）9、工程質量監(jiān)督費：含于“建設單位管理費”內一并計取。10、可行性研究費：按工程費用的2.5‰計取。11、基本預備費：按第一、二部分費用合計的5.0%計取。二、項目投資估算1、建設投資估算本項目屬于新建項目。投資估算是對市場需求，工藝技術方案，原材料及動力供應，建設條件，組織及勞動定員等及基礎設施建設工程等，還包括工程建設其他費用和預備3147.52“1”建設投資估算總值按構成分列如下：1、建設工程費1916.33萬元，占建設投資的60.88%；2、設備購置及安裝工程費506.40萬元，占建設投資的16.09%；3、工程建設其他費用574.92萬元，占建設投資的18.27%；4149.884.76詳見下圖建設工程費建設工程費工程建設其他費預備費2、建設期利息估算本項目的建設期為1年，建設期借款1800.00萬元。根據資金來源渠道的不同，建設期借款利息估算為70.47萬元。3、流動資金1121615.503070%流動資5.85%利率計算利息。4、總投資項目建設總投資=建設投資+建設期利息+流動資金=3147.52+70.47+1615.50=4833.49（萬元）第八章 財務評一、生產規(guī)模及產品方案由于各產品生長周期及輪作周期不同，本項目生產規(guī)模為年產1、秦歸飲片1995噸（經營期第1年至末年2、木香飲片2280（經營期第28年3627噸（經營期第48年、桔梗飲片1282.50噸（營期第268年、天冬飲片1140噸（經營期第、69年6、續(xù)斷飲片3040噸（經營期第248年；710800（1方案進行分析、評價。詳見“附表3”。二、實施進度19年。三、各項取費標準1、原材料及燃料、動力費用按項目區(qū)市場現(xiàn)行價格計取。2110（95）1200/月·14%計算。3214.43（3015。410萬元。585.77（40%）6、財務費用以生產經營期應計的借款利息加流動資金借款利息之和計算。7、銷售費用、管理費用：分別按照銷售收入的2.0%和%計取。8150%計算。四、分析結果本項目年均總成本費用為16194.99萬元，其中固定成本1505.1114689.8814817.62詳見“6”。本項目產品銷售價格是根據財務評價的定價原則，并分析了近幾年國內外的市場價格，預測到生產期初的價格。本項目產品定價為：135000.00/噸；210000.00/噸；330000.00/噸；4、桔梗15000.00/噸；540000.00/噸；6、續(xù)15000.00/噸；76000.00/19713.50詳見“3”。五、年銷售稅金及附加年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取。本項目繳納產品增1353%2449.36詳見“附表3”。六、利潤總額及分配1069.153310%計取。詳見“附表9”。七、財務分析（按年均計算）靜態(tài)評價指標：經營收入： ￥19713.50萬元；利潤總額： ￥1069.15萬元；上繳稅金： ￥2449.36萬元；借貸償還期（詳見附表7） 3.1年（詳見附表8）財務內部收益率（FIRR） 46.58%財務凈現(xiàn)值（I=12%） ￥6572.19萬元投資回收期（含建設期） 3.3年所得稅前（詳見附表） 財務內部收益率R54.11%財務凈現(xiàn)值（I=12%） ￥8204.80萬投資回收期 3.0年比例指標：投資利潤率 22.12%投資利稅率 72.79%償貸比 1：0.52八、資金償還能力分析3.1財務分析曲線詳見下圖財務分析曲線圖350003000025000產品銷售收入20000銷售稅金及附加15000總成本費用10000利潤總額500001 2 3 4 5 6 7 8 9九、不確定性分析1、盈虧平衡分析（BEP）生產能力利用率（N）1505.11〔19713.50–2449.36–14689.88〕=58.47%58.47業(yè)就可保本。2、敏感性分析本項目分別選擇建設投資、經營成本、銷售收入三個較1010益率、投資回收期影響的敏感性分析表。表8.1 財務敏感性分析表序項序項目基投資銷售收入經營成本中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGEPAGE84案%%%%%財務內部收益46.550.643.020.370.681.2率%895488號本-10+10-10+10-10+10方%號本-10+10-10+10-10+10方%19.75-3.5-26.-36.2較基本方案增4.1124.134.7減%3248333.33.13.55.72.72.58.6（年）變化表8.2 敏感性臨界分析表變化幅度項目-10%0+10%平均+1%平均-1%1建設投資685365726291-0.4+0.42銷售收入1463657211681+7.8-7.83經營成本135426572-398-10.6+10.6中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書PAGE96PAGE9612.869.43%、建設233.88%時，是各敏感因素產生對項目不利影響的臨界點。因此，要保證項目取得預期的財務效益，產品價格和運行成本是首要因素，同時，還必須控制建設投資。通過敏感性分析，說明項目抗風險能力受產品售價和經標實現(xiàn)。十、財務分析結論本項目建設完成后，稅后財務內部收益率為46.58%，投資回收期為3.3年，投資利潤率為22.12%，投資利稅率為72.79%，超過行業(yè)基準水平。通過不確定性分析，本項目有一定的抗風險性能力，本項目投資方案合理，財務評價可行。綜上分析，本項目財務效益好，財務清償能力較強，因風險。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響在項目施工作業(yè)階段，如果某些技術措施或施工方法不樣性造成破壞；加工廠的建設會對周邊環(huán)境造成一定影響等，具體如下。1、整地對水土流失的影響不同的整地方式，對地表破壞程度不同，因而水土流失地嚴重。2、施用化肥、農藥對環(huán)境影響化肥、農藥施用過多，往往造成土壤板結，結構改變，從而影響地下及地表的小環(huán)境；對土壤中蟲類和微生物的種類和數(shù)量可能會減少，嚴重時甚至對野生動植物的繁育生長都有3、對野生動物棲息環(huán)境的影響開墾種植，植被演替，改變了區(qū)域內的生物多樣性。當能返回，但大多數(shù)動物可能會遷逃，銷聲匿跡。4、加工廠對環(huán)境影響初加工廠在生產工藝中有少量生產廢水產生，同時衛(wèi)生間會有一定量的生活污水排放；在生產中有一些噪音產生。二、環(huán)境保護措施及評價響和后果，采取以下環(huán)境保護措施，并做出相應評價。1、整地技術措施整地時，首先應注意造林整地的方式。在臺地和緩坡地帶可以開帶狀塊地，坡度較大的地段采用沿等高線開地，以減少水土流失。整地時如遇林地清理，對原有大樹以及其它有價值的林木應予保留。全面整地只允許在15°以下緩坡進行；16-24°10025°以上陡坡不能采用全面整地應按作業(yè)設計進行。不管何種整地方式，都要盡量保留不影響種植的植模式大都為“林下種植”的人工生態(tài)群落，因此對地表的破壞程度不大。2、施肥（藥）技術措施本項目按藥用植物要求種植中藥材，對化肥、農藥的施以及野生動植物繁育生長的影響極小。3、加工廠環(huán)境保護措施環(huán)境保護標準《環(huán)境空氣質量標準》CB3096－96二級標準?！冻鞘袇^(qū)域環(huán)境噪聲標準》CBMM－93二類標準。《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJM36－79標準?！段鬯C合排放標準》CB8978·1996－級標準。《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GBI2348－9011類。《大氣污染綜合排放標準》GBI629796二級標準。綜合利用與治理方案廢水：加工廠廢水主要為清洗原材料使用后的廢水及生活污水，因此設計采用污水處理工藝：污水預沉池—調節(jié)池水解池排放，經處理后的污水達《污水綜合排放標(CB8978-1996)4一級標準300mg/L，SS：15Omg/L，pH(6-9)排入廠外。廢渣的處理項目產生的廢渣經處理可用作肥料。噪聲控制與治理噪聲主要是振動噪聲和機械設備固有噪聲，其治理方案是在設備上設置緩沖器，在設備基座與基礎之間設橡膠隔振在建筑上采用隔音吸聲設計和設置隔音間，使噪聲降至噪聲衛(wèi)生標準和廠界噪聲標準以下。環(huán)境保護本項目將按國家環(huán)保法，本著“時”的原則，對“三廢采取必要治理措施。環(huán)境影響評價結論通過環(huán)境保護措施的實施，本項目無論是對水環(huán)境、大第十章 結論與建議一、研究結論積極發(fā)展有特色的優(yōu)勢產業(yè)，是國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的重要內容，該項目建設符合國家開發(fā)戰(zhàn)略，符合國家農業(yè)產業(yè)政策。項目依托某某縣特有的地道藥材種質資源，以市場為導向，以科技為支撐，以增加山區(qū)農民收入為出發(fā)點已具備產業(yè)化技術基礎，項目建設地點是我國中藥材傳統(tǒng)栽培中心區(qū)，產業(yè)優(yōu)勢比較明顯、開發(fā)潛力大。項目以中藥材人工繁殖及栽培為建設內容，以中藥材人工繁殖及栽培示范為出發(fā)點和歸宿，具有較強的輻射性和示范帶動性。項目采用公司統(tǒng)一組織采購種苗、種子，按核定的種植農戶、面積發(fā)放種苗、種子，下派技術指導人員，完成規(guī)模性、規(guī)范化中藥材種植基地建設，并簽訂最低保護價收購合同，使農戶利益受原料市場影響降至最低，同時最大限度保證公司獲得“公司+基地農戶的運行機制的深化。項目建設可切實調整農村種植和生產結構及農村經濟結構，使脫貧致富落到實處，成為項目區(qū)農村經濟發(fā)展新的增長點。實施該項目符合國家農業(yè)產業(yè)政策，符合當?shù)亟洕娦Э?、回報高、風險小，具有良好的經濟效益、社會效益和環(huán)境效益，對增加農民收入和調整農業(yè)產業(yè)結構有著十分重要的意義。通過本項目的實施，項目42000畝規(guī)范化種植基地覆蓋約10500戶山區(qū)農民（按戶均4畝，每戶山區(qū)農民每年通過種植、管護、采收平均可收入8000元，扣除土地及勞動力機會成本，山區(qū)每畝土地每年可增收1000元以上。從而增加了涵養(yǎng)水分和保持水土的能力，生態(tài)效益明顯。46.58%大于基12%6572.19萬元大于零，投資回收3.31/23.1（1年22.12%72.79%行業(yè)基準水平，項目投資方案合理，財務分析可行。技術先進可行、環(huán)?？尚?、土地落實、企業(yè)自有資金落實，已具備建設條件。同時項目生態(tài)與經濟效益兼?zhèn)洌鐣б骘@著，項目可行。二、建議1項目盡快建成實施。2工程質量和建設資金管理，提高投資效益和建設效果。附表中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書估算費用附表1估算費用

建 設 投 資 估 算 表序號工程或費用名稱序號工程或費用名稱建設工程費設備購置及安裝工程費其它費合計單位ABCDEFG一建設投資1916.33506.40724.803147.52㈠第一部分工程費用1916.33506.402422.731種植基地營建工程1273.001273.001.1種子及種苗購置1273.001273.001.1.1秦歸378.00378.00公斤1.1.2木香100.00100.00公斤1.1.3秦艽72.0072.00公斤1.1.4桔梗67.5067.50公斤1.1.5天冬157.50157.50公斤1.1.6續(xù)斷192.00192.00公斤1.1.7付子306.00306.00公斤2初加工廠建設工程623.33506.401129.732.1廠房195.00195.00m22.2辦公樓110.00110.00m22.3倉庫120.00120.00m22.4食堂80.0080.00m22.5公用附屬工程118.3390.00208.332.5.1配電房10.0010.00m22.5.2水泵房5.005.00m22.5.3值班室2.702.70m22.5.4室外公廁15.0015.00m22.5.5曬場10.0010.00m22.5.6蓄水池11.0011.00m32.5.7停車場4.554.55m22.5.8土石方及場地平整工程24.0024.00m32.5.9道路17.5017.50m22.5.10綠化工程8.108.10m22.5.11圍墻6.486.48m2.5.12大門4.004.00座2.5.13室外供、排水工程（水泵等設備及管線）30.0030.002.5.14室外供電工程（變壓器、控制柜及線路敷設）60.0060.00中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書續(xù)前表估算費用續(xù)前表估算費用序號工程或費用名稱序號工程或費用名稱建設工程費設備購置及其它費合計單位安裝工程費ABCDEFG2.6設備購置416.40416.402.6.1生產設備購置362.40362.40切片機90.0090.00臺干燥機235.60235.60臺包裝機36.8036.80臺2.6.2車輛購置54.0054.00運輸車（15T）30.0030.00輛兩用車（皮卡）24.0024.00輛3環(huán)保工程建設20.0020.00㈡第二部分工程建設其他費用574.92574.921土地使用權（征地費）80.0080.00畝2技術咨詢與推廣費50.0050.003種植管理技術培訓費210.00210.00人次4勘察設計費（2.5%）60.5760.575工程監(jiān)理費（1.8%）43.6143.616建設單位管理費（1.5%）36.3436.347辦公家具購置費22.0022.00人8職工提前進廠費10.0010.009聯(lián)合試車費10.0010.0010前期費用（0.5%）12.1112.1111報建及招、投標費用（1.0%）24.2324.2312環(huán)境影響評價費10.0010.0013可行性研究費（2.5‰）6.066.06第一、二部分費用合計1916.33506.40574.922997.64㈢預備費（5.0%）149.88149.88二建設期利息70.4770.47三流動資金1615.501615.50總估算投資1916.33506.402410.774833.49占總估算投資的39.65%10.48%49.88%100.00%中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書資金使用計劃與資金籌措表附表2序號項目\年份合計建設期經營期123451 總投資4833.493217.991615.500.000.000.001.1 建設投資3147.523147.52其中：預備費149.88149.881.2 建設期利息70.4770.471.3 流動資金1615.501615.500.000.000.002 資金籌措4833.493217.991615.500.000.000.002.1 企業(yè)自籌1462.64977.99484.650.000.000.002.1.1 建設投資907.52907.522.1.2 鋪底流動資金484.65484.652.1.3 建設期利息70.4770.472.2 申請國家扶持資金400.00400.002.3 申請地區(qū)配套資金20.0020.002.4 申請縣級配套資金20.0020.002.5 銀行借款2930.851800.001130.850.000.000.002.5.1 長期借款1800.001800.002.5.2 流動資金借款1130.851130.850.000.000.0061中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書62中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書序號項目\序號項目\年份單位單價價)(均2345經營期67

銷售收入和銷售稅金估算表產量 金額產量金額產量金額產量金額產量金額產量金額生產負荷（%）1 產品銷售收入13462.5024107.2518022.5024107.2513462.5028667.251.1 秦歸飲片 噸35000.001995 6982.5019956982.5019956982.5019956982.5019956982.5019956982.501.2 木香飲片 噸10000.0022802280.0022802280.0022802280.001.3 秦艽飲片 噸30000.006271881.006271881.006271881.001.4 桔梗飲片 噸15000.001282.51923.751282.51923.751282.51923.751.5 天冬飲片 噸40000.0011404560.0011404560.001.6 續(xù)斷飲片 噸15000.0030404560.0030404560.0030404560.001.7 付子飲片 噸6000.0010800 6480.00108006480.00108006480.00108006480.00108006480.00108006480.00銷售稅金及附加產品增值稅1548.782773.402073.382773.401548.783298.002.2 城市維護建設稅5）77.44138.67103.67138.6777.44164.902.3 教育附加費46.4683.2062.2083.2046.4698.942.4 農林特產稅小計1672.692995.272239.262995.271672.693561.8463中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書64中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書固定資產折舊及無形資產攤銷費估算表序\序\年份折舊原值建設期經營期號年限12345671 折舊費91388.00154.22154.22154.22154.22154.22154.22凈值2 折舊費30703.681233.7823.451079.5623.45925.3323.45771.1123.45616.8923.45462.6723.45凈值3 折舊費15551.40680.2336.76656.7736.76633.3236.76609.8636.76586.4136.76562.9536.76凈值514.64477.89441.13404.38367.62330.87固定資產合計2643.08折舊費214.43214.43214.43214.43214.43214.43凈值4 攤銷費340.002428.6530.002214.2130.001999.7830.001785.3530.001570.9230.001356.4830.00凈值4.1 攤銷費2080.00310.004.00280.004.00250.004.00220.004.00190.004.00160.004.00凈值4.2 攤銷費10260.0076.0026.0072.0026.0068.0026.0064.0026.0060.0026.0056.0026.00凈值5 攤銷費10234.92234.0023.49208.0023.49182.0023.49156.0023.49130.0023.49104.0023.49凈值211.42187.93164.44140.95117.4693.97無形及遞延資產574.92攤銷費53.4953.4953.4953.4953.4953.49凈值521.42467.93414.44360.95307.46253.9765中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書66中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書序號項目名稱單位序號項目名稱單位單價數(shù)量(萬元)(元/噸)

產 品 成 本 模 型 表1 原材料費用19902.761.1 收購費19078.001.1.1 秦歸噸25000.0021005250.001.1.2 木香噸6000.0024001440.001.1.3 秦艽噸23000.006601518.001.1.4 桔梗噸10000.0013501350.001.1.5 天冬噸28000.0012003360.001.1.6 續(xù)斷噸8000.0032002560.001.1.7 付子噸3000.00120003600.001.2 運輸費用噸60.0022910137.461.3 綜合加工成本噸300.0022910687.302 工資及福利費用人16416110180.583 更新（輪作期）投資成本378.003.1 秦歸公斤180.0021000378.003.2 木香公斤100.0010000100.003.3 秦艽公斤120.00600072.003.4 桔梗公斤150.00450067.503.5 天冬公斤3.50450000157.503.6 續(xù)斷公斤160.0012000192.003.7 付子公斤3.001020000306.004 期間費用1637.924.1 維護費85.774.2 折舊費214.434.3 攤銷費53.494.4 管理費用（1.5%）430.014.5 銷售費用（2.0%）573.354.6 其他費用270.864.7 環(huán)保處理費10.00合計21721.2567中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書68中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書中藥材種植投資項目商業(yè)計劃書及建議書序號項目/年份序號項目/年份建設期12345經營期678生產負荷（%）1 原材料9357.6016499.5612760.8016499.569357.6019902.769352 更新投資成本684.001115.50841.501115.50684.001273.00683 工資及福利費180.58180.58180.58180.58180.58180.58184 維護費85.7785.7785.7785.7785.7785.7785 折舊費214.43214.43214.43214.43214.43214.43216 攤銷費53.4953.4953.4953.4953.4953.4957 財務費用212.61178.5670.5266.1566.1566.1568 管理費用（1.5%）201.94361.61270.34361.61201.94430.01209 銷售費用（2.0%）269.25482.15360.45482.15269.25573.352610 其他費用270.86270.86270.86270.86270.86270.862711 環(huán)保處理費10.0010.0010.0010.0010.0010.00112 總成本11540.5419452.5115118.7519340.1111394.0823060.41113912.1 固定成本1286.331658.891445.931658.8912