2023年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)范文

第5頁共5頁2023年?集團(tuán)公司內(nèi)?部審計(jì)工作?總結(jié)范文?__公司內(nèi)?部審計(jì)工作?，在公司_?__的正確?領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合?自身實(shí)際，?并經(jīng)公司審?定通過了年?度內(nèi)部審計(jì)?計(jì)劃。年內(nèi)?黨委工作部?嚴(yán)格按計(jì)劃?積極開展審?計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)?格執(zhí)行審計(jì)?法規(guī)和審計(jì)?準(zhǔn)則，在促?進(jìn)內(nèi)部管理?、規(guī)范資金?使用、加強(qiáng)?黨風(fēng)廉政建?設(shè)等方面，?發(fā)揮了內(nèi)部?審計(jì)的監(jiān)督?職能，取得?了一定的成?效，現(xiàn)就一?年的工作總?結(jié)如下：?一、開展內(nèi)?部審計(jì)工作?基本情況?___年內(nèi)?公司分別對?__年四季?度和__一?、二、三季?度貨幣資金?項(xiàng)目進(jìn)行專?項(xiàng)審計(jì)，審?計(jì)的重點(diǎn)主?要是___?貨幣資金收?支活動和結(jié)?存情況的真?實(shí)性、合法?性和合規(guī)性?，檢查貨幣?資金運(yùn)作內(nèi)?部控制制度?的完善性、?規(guī)范性，經(jīng)?過審計(jì)，做?出審計(jì)評價(jià)?，出具審計(jì)?報(bào)告。2?.存貨項(xiàng)目?審計(jì)：（?1）__x?月審計(jì)__?年度存貨項(xiàng)?目；（2?）__x月?審計(jì)__度?上半年存貨?項(xiàng)目；（?3）審計(jì)的?重點(diǎn)是檢查?生產(chǎn)與倉儲?存貨業(yè)務(wù)運(yùn)?作內(nèi)部控制?系統(tǒng)，檢查?存貨管理內(nèi)?部控制制度?的完善性和?執(zhí)行效性并?作出評價(jià)，?___公司?存貨的真實(shí)?存在性、財(cái)?務(wù)存貨記賬?的規(guī)范性，?檢查倉管部?門存貨保管?、記錄的正?確性、實(shí)時(shí)?性，并作出?評價(jià)，經(jīng)過?審計(jì)，提出?___條審?計(jì)建議，督?促被審計(jì)部?門按要求進(jìn)?行整改反饋?，對相關(guān)存?貨管理部門?加強(qiáng)對不合?格產(chǎn)品處理?起到督促作?用，加強(qiáng)了?被審計(jì)部門?對原材料、?備品備件、?半成品等存?貨庫存核對?及時(shí)性、準(zhǔn)?確性意識，?加快了半成?品硫酸、磷?酸決算間隔?時(shí)間，保證?存貨賬實(shí)相?符，資產(chǎn)安?全完整。?3.工會經(jīng)?費(fèi)審計(jì)：?（1）__?月份接受公?司工會委托?，開展公司?工會經(jīng)費(fèi)使?用情況內(nèi)部?審計(jì)，審計(jì)?的重點(diǎn)主要?是審核公司?工會經(jīng)費(fèi)撥?交、上解情?況，年度工?會經(jīng)費(fèi)收支?預(yù)算編制及?執(zhí)行情況，?工會經(jīng)費(fèi)支?出審批情況?，工會經(jīng)費(fèi)?年度結(jié)算、?財(cái)務(wù)收支情?況、日常支?出規(guī)范情況?；相關(guān)財(cái)產(chǎn)?的使用和管?理情況，工?會經(jīng)費(fèi)收入?、支出記賬?、賬薄資料?管理情況，?工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)?控制度執(zhí)行?情況。經(jīng)過?審計(jì)，做出?評價(jià)，提出?審計(jì)問題及?整改建議_?__條，在?一定程度上?加強(qiáng)了公司?工會經(jīng)費(fèi)收?、支的規(guī)范?管理，特別?公司會員會?費(fèi)管理，規(guī)?范了工會經(jīng)?費(fèi)收支核算?管理，對公?司工會有關(guān)?工會經(jīng)費(fèi)管?理、控制文?本制度管理?起到完善作?用；（2?）__月份?接受公司工?會委托，開?展公司二級?工會經(jīng)費(fèi)使?用情況內(nèi)部?審計(jì)，審計(jì)?的重點(diǎn)主要?是對公司二?級工會經(jīng)費(fèi)?支出范圍合?規(guī)性、使用?記賬、登賬?及審批手續(xù)?規(guī)范性、庫?存結(jié)余情況?。經(jīng)過審計(jì)?，提出審計(jì)?建議___?條，一定程?度上規(guī)范了?公司各二級?工會經(jīng)費(fèi)的?使用范圍，?加強(qiáng)了二級?工會經(jīng)費(fèi)使?用記賬登帳?的規(guī)范性、?及時(shí)性，規(guī)?范了二級工?會經(jīng)費(fèi)內(nèi)部?使用審批和?報(bào)告流程。?4.專項(xiàng)?審計(jì)：（?1）開展公?司一季度大?宗原材料、?重要設(shè)備和?備品備件采?購的驗(yàn)收專?項(xiàng)審計(jì)，審?計(jì)的重點(diǎn)是?公司對大宗?原材料、重?要設(shè)備和備?品備件驗(yàn)收?作業(yè)程序執(zhí)?行情況、入?庫的品質(zhì)及?數(shù)量驗(yàn)收規(guī)?范性，驗(yàn)證?其入庫的質(zhì)?量、數(shù)量確?認(rèn)真實(shí)性、?準(zhǔn)確性，并?作出評價(jià)，?提出審計(jì)建?議___條?并督促被審?計(jì)部門整改?反饋，經(jīng)過?審計(jì)，對公?司大宗原材?料、重要設(shè)?備和備品備?件采購的驗(yàn)?收管理辦法?起到完善作?用，同時(shí)，?加強(qiáng)了公司?不合格品處?置的內(nèi)部控?制管理及遵?循執(zhí)行處理?程序的規(guī)范?性；（2?）開展合同?搜查審計(jì)，?提出監(jiān)察建?議___條?，促進(jìn)公司?《合同管理?實(shí)施細(xì)則》?的更新和完?善；（3?）二級單位?自有資金審?計(jì)，對公司?各二級單位?的自有資金?進(jìn)行___?，經(jīng)查，無?“小金庫”?存在。5?.工程項(xiàng)目?審計(jì)：根據(jù)?公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)?于《___?對礦漿分級?濃密等七個(gè)?技改項(xiàng)目進(jìn)?行內(nèi)部審計(jì)?__請示》?的批復(fù)意見?，開展礦漿?分級濃密項(xiàng)?目、全系統(tǒng)?蒸汽冷凝液?綜合利用改?造、MAP?生產(chǎn)配酸系?統(tǒng)的改造、?___萬噸?/年濕法磷?酸裝置濃縮?部分?jǐn)U能改?造、渣壩H?段支管調(diào)水?改造、__?_萬噸磷酸?過濾機(jī)擴(kuò)能?改造、__?_萬噸磷酸?裝置循環(huán)水?上水管改造?等___項(xiàng)?極改工程竣?工決算審核?工作，主要?對項(xiàng)目預(yù)、?決算編制工?程依據(jù)充分?性，工程結(jié)?算的規(guī)范性?；工程費(fèi)用?歸屬準(zhǔn)確性?、預(yù)備費(fèi)用?計(jì)算正確性?，技改資金?結(jié)余及支出?等財(cái)務(wù)情況?，技改工程?涉及鑒證的?證據(jù)充分性?，技改相關(guān)?招投標(biāo)及監(jiān)?理規(guī)范情況?，技改項(xiàng)目?涉及設(shè)備、?器材的采購?及盤虧盤盈?情況，技改?收回的設(shè)備?材料以及拆?除臨時(shí)建筑?的殘值及其?殘余的管理?情況，技改?工程工期、?價(jià)格、質(zhì)量?情況，工程?尾項(xiàng)情況等?進(jìn)行審核，?促進(jìn)了公司?工程內(nèi)控管?理。6.?配合__審?計(jì)：（1?）__月份?配合__監(jiān)?審部到云峰?公司開展內(nèi)?部控制審計(jì)?工作，通過?實(shí)踐總結(jié)經(jīng)?驗(yàn)，吸取云?峰公司做得?好的方面，?在日常審計(jì)?監(jiān)督中，靈?活應(yīng)用；?（2）干部?離任審計(jì)，?配合__完?成一名公司?領(lǐng)導(dǎo)離任任?期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)。?二、招投標(biāo)?監(jiān)督情況，?物資采購、?工程項(xiàng)目、?廢舊物資、?外委檢修處?置比價(jià)、詢?價(jià)及監(jiān)督情?況。1.?特重大工程?項(xiàng)目的招投?標(biāo)工作，委?托__省招?投標(biāo)公司進(jìn)?行。__?_對特殊廢?舊物資銷售?，抽查參與?到廢舊物資?銷售市場詢?價(jià)監(jiān)督，積?極參與對修?舊利廢物資?的驗(yàn)收到現(xiàn)?場會同相關(guān)?部門參與監(jiān)?督管理。?3.廢舊物?資處置按照?公司制定的?《廢舊物資?回收和修舊?利廢管理辦?法（試行）?》執(zhí)行。年?內(nèi)，廢舊物?資處置均經(jīng)?過總經(jīng)理嚴(yán)?格審批，其?價(jià)格均由經(jīng)?營管理部邀?請三家以上?客戶參與報(bào)?價(jià)，招開評?標(biāo)會嚴(yán)格評?標(biāo)，按綜合?報(bào)價(jià)最高的?定標(biāo)，黨委?工作部對其?過程進(jìn)行全?面監(jiān)督。?年__月_?_日至__?x月__日?間，共參與?公司物資采?購、工程項(xiàng)?目、廢舊物?資處置、外?委檢修招投?標(biāo)或合同談?判以及工會?涉及經(jīng)濟(jì)活?動的監(jiān)督_?__項(xiàng)，除?了談定單價(jià)?按實(shí)際量結(jié)?算，但尚未?結(jié)算項(xiàng)目外?，共涉及金?額49，6?44，__?_元，其中?物資采購項(xiàng)?目25、項(xiàng)?目建設(shè)10?9以及__?_項(xiàng)其他項(xiàng)?目監(jiān)督。?三、工作經(jīng)?驗(yàn)1.通?過內(nèi)部審計(jì)?，加強(qiáng)內(nèi)部?管理。全?年公司共開?展審計(jì)項(xiàng)目?___個(gè)，?提出審計(jì)意?見___條?，均得到了?有效的整改?和反饋，促?進(jìn)了公司內(nèi)?部控制在上?一個(gè)新的臺?階。2.?通過內(nèi)部審?計(jì)，規(guī)范資?金使用。?全年公司開?展___個(gè)?貨幣資金審?計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)?一步規(guī)范了?公司資金的?使用，保障?的公司貨幣?資金的安全?運(yùn)作，確保?公司財(cái)務(wù)部?、經(jīng)營管理?部等大部分?單位都能嚴(yán)?格按照國家?財(cái)務(wù)制度、?財(cái)經(jīng)紀(jì)律及?__集團(tuán)內(nèi)?部財(cái)務(wù)管理?的要求開展?工作。3?.通過內(nèi)部?審計(jì)，加強(qiáng)?黨風(fēng)廉政建?設(shè)。通過?內(nèi)審工作的?開展，對內(nèi)?部審計(jì)查出?的問題，相?關(guān)單位均按?要求及時(shí)進(jìn)?行整改，公?司內(nèi)部的會?計(jì)核算質(zhì)量?得到了提高?，內(nèi)部財(cái)務(wù)?管理工作更?加規(guī)范，公?司領(lǐng)導(dǎo)人員?廉潔從業(yè)。?四、不足?之處1.?審計(jì)人員的?專業(yè)素質(zhì)還?不能滿足工?作需要，需?待進(jìn)一步提?高。__?_對過程審?計(jì)的力度還?不夠。需要?加強(qiáng)過程審?計(jì)的力度。?3.還需?要再加強(qiáng)審?計(jì)調(diào)查的力?度，保證審?計(jì)的