稅務(wù)實訓(xùn)操作指南

一、課前準 （一）老師賬號..........................................................................................................................（二）班級..................................................................................................................................（三）學(xué)生賬號..........................................................................................................................（四）案例的添 二、稅務(wù)軟件操作指 （一）防偽稅控開票系統(tǒng)操 （二）網(wǎng)上認證系統(tǒng)操 （三）普通開票系 （四）網(wǎng)上申報（以一般為例 （五）企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報（以查賬征收匯算清繳為例 （六）消費稅類網(wǎng)上申報（以煙類消費稅為例 （七）個人所得稅代扣代繳網(wǎng)上申 （八）個人所得稅（12萬）自主申報實訓(xùn)系 （九）個人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營所得網(wǎng)上申報系 （十）重點稅源與網(wǎng)上直報系 三、實訓(xùn)要 （一）實訓(xùn)要 一、課前準（一）老師賬號方法：登陸管理員賬號進行老師賬號，具體操作如下圖示（二）班級（三）學(xué)生賬號方法:登陸老師賬號學(xué)生信息，具體操作如下圖示（四）案例的添二、稅務(wù)軟件操作指（一）防偽稅控開票系統(tǒng)操（1）.類型的設(shè)將IC卡朝上插入到中，將與電腦主機連接，具體操作如下圖示第一步：將插入IC卡的連接到電腦，單擊右鍵桌面“我的電腦”圖標，選擇“管理”選ICIC卡類型設(shè)置為“SLE4442（2）企業(yè)管理及的發(fā)將IC卡和與電腦相連接，進入老師賬號，具體操作如下圖示領(lǐng)購?fù)曛?，將ic卡和與主機相連接，具體操作如下若遇到學(xué)生使用完了，則重復(fù)“課中準備”中的發(fā)售工作紅字申請單開學(xué)生開具紅字或負數(shù)（二）網(wǎng)上認證系統(tǒng)操（三）普通開票系點擊“”，選擇“普票開票實訓(xùn)系統(tǒng)”，進入普票開票主頁界面選擇“系統(tǒng)設(shè)置>>填寫好信息后點擊“保存常用信該功能模塊提供企業(yè)、貨物信息功能，方便企業(yè)快速的開票和業(yè)務(wù)往來信息的管理 操作，還批量導(dǎo)入貨物細心，操作界面如下圖進行領(lǐng)用存的管理。選擇“領(lǐng)用管理 領(lǐng)購”進 領(lǐng)用界面，如下圖

選擇“領(lǐng)用管理>>領(lǐng)用存查詢”進入領(lǐng)用存的查詢界面。如下圖此模塊進行填開、作廢、紅字開具、已開查詢。選擇“開票管理>>填開”進入開具界面，如下圖然后選中要開具 填寫好票面信息，點擊“開票”，就完成了的開具作選擇“開票管理>>作廢”進入開具界面，如下圖選擇“開票管理 作廢”進 作廢的界面，首先查詢出要作廢 ，然后選中要作廢 ，擊“作廢”，來到要作廢的票面信息界面，確定無誤，點擊“作廢”，操作界面如下紅字開選擇“開票管理>>紅字開具”進入紅字開具界面，如下圖選擇“開票管理>>紅字開具”進入紅字開具的界面，點擊“紅票”查詢出要開紅字的，然后選中，進行紅字的開具已開管實際情況中存在紙質(zhì)丟失的情形，遇到這種情況，開票系統(tǒng)需要進行跳號，將丟失的號碼跳過，進行下張的開具。 信息，點擊“驗舊數(shù)據(jù)報送”，實現(xiàn)的驗舊。操作界面如下圖：（四）網(wǎng)上申報（以一般為例，顯示的二級菜單項，點擊二級菜單項圖標打開相應(yīng)菜單頁面菜單根據(jù)核定信息判斷是否顯，點擊二級菜單項圖標（如進項）打開相應(yīng)菜單頁面，下圖示例進項統(tǒng)計當前月份已或以往期待抵扣的各類進項憑證的總份數(shù)、總金額、可抵扣份數(shù)、可抵扣稅額，點擊數(shù)字或鏈接進入符合數(shù)字條件的相應(yīng)種類頁面。數(shù)字：點擊數(shù)字跳轉(zhuǎn)至該進項憑證類別頁面，頁面顯示符合該數(shù)字條件的記錄和統(tǒng)計信息查詢：點擊【查詢，如下圖?？奢?代碼查詢：點擊【查詢，如下圖。可輸 代碼下面以“”抵扣聯(lián)為例詳細說明進項過程中的各項操作號碼、銷貨方名稱、銷貨方稅號，點擊【確定】查詢符合條件信息錄象，也可以點擊【取消，放棄添加。修選擇要修改的，點擊【修改，如圖6.9。對于手工錄入的，可以修改錄入的所有信息，對于導(dǎo)入的，只能修改發(fā)批量修本地導(dǎo)（導(dǎo)信貨物稅控機動車（示不相符的其他繳款書明細可在繳款書模塊繳款書頁面顯示基本操作方法可參照抵扣聯(lián)）（操作方法與（抵扣聯(lián)）章節(jié)介紹一致銷項本功能用于當前所屬期內(nèi)的各項銷項，具體包括、貨物業(yè)、稅控機動車、普通、普通、無票視同銷售和納稅檢查調(diào)整和錄入。統(tǒng)計當前所屬期已各類銷項憑證的總份數(shù)（包括作廢、金額（不包括作廢、總稅額（不包括作廢，點擊數(shù)字或進入符合數(shù)字條件的相應(yīng)銷項憑證頁面。數(shù)字：點擊數(shù)字跳轉(zhuǎn)至該銷項憑證類別頁面，頁面顯示符合該數(shù)字條件的記錄和統(tǒng)計信息初始化頁面：點擊行次“”或數(shù)字，打開如下初始化頁面查詢點擊【查詢，如下圖?？奢斎氪a、號碼、購貨方名稱、購貨方稅號，點擊【確定】查詢符合條件信息銷方識別號、名稱：根據(jù)當前登錄企業(yè)的識別號和名稱顯示于錄入界面下端，不可修改選擇要修改的，點擊【修改，如下圖。對于手工錄入的，可以修改錄入的所有信息，對于導(dǎo)入的，只能修改點擊“導(dǎo)入”顯示下拉框，下拉框內(nèi)容為銷項導(dǎo)入格式，具體為：DOS版本、WINDOS版本、XML格式，如下圖其他銷項操作與（存根聯(lián)）一致進項稅額轉(zhuǎn)其中上期留底稅額抵減欠稅和上期留底稅額退稅兩項第一次核定信息后，會自動從核定取數(shù)，無需填寫一般的申報是較為復(fù)雜的申報，共包含20幾張申報表，需要進行、填寫報表等操作。本章將詳細介紹一般申報表的填寫，其他申報種類參照一般申報表填寫填寫介紹。所屬期，顯示該需要辦理的申報種類以及當前時間點的申報表填寫狀態(tài)。一般申報表填以在編制報表前，必須確保信息的正確性和完整性。的管理參見前面的“”介紹。12。填寫報表單擊報表或點擊操作“填寫打開申附表《本期銷售情況明細表報表打開后能看到該張報表的已經(jīng)由系統(tǒng)根據(jù)錄入的自動生成請仔細檢查一下這些數(shù)據(jù)如果與您的手工報表的數(shù)據(jù)有出入請先退出該報表修改相的信息；如果無誤，上的【保存。如果您沒有“保存”本表的數(shù)據(jù)，而直接關(guān)閉本報表時，系統(tǒng)會問您否保存數(shù)據(jù)。操作：點擊打開申報表表樣，在不同報表狀態(tài)下，操作列會有所不同，具體如下表報表狀操說未填填單擊報表或點擊“填寫”打開申報表可填寫保存申報表未申情況，單擊報表或點擊“編生查生成的申報表只可查看輯申報成查申報成功的申報表只可查看輯申報失刪申報失敗的情單擊報表或編輯保存申報申報處查申報處理中的申報表只可查編輯21的數(shù)據(jù)，假設(shè)修改的是與主表有關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，那么保存附表1后如下圖所示，在校驗列中顯示紅標，表示這兩張報表中數(shù)據(jù)不一致，存在錯誤需要修改，鼠標移到紅標上，顯示詳細校驗不通過地方，可根據(jù)提示修改報表不符內(nèi)容。2221雙擊打開相應(yīng)的報表以“一般”申報為例來說明如何報送。10秒后，點擊“申報結(jié)果查詢”獲取獲取申報反饋信息。報表發(fā)送成功后，有的需要進行的繳納，點擊“網(wǎng)上繳稅”進行交稅。進行賬戶余額設(shè)置：點擊右上角符號，如下圖采用“介質(zhì)申報”方式的，申報流程分為四步對于采用“網(wǎng)絡(luò)申報”的來說“介質(zhì)申報”是對“網(wǎng)絡(luò)申報”方式的補充。當您因為某些特殊原因而選擇“介質(zhì)傳送>>基本信息導(dǎo)入點擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的基本信息文件，點擊【打開顯示基本信息文件，點擊【導(dǎo)在您導(dǎo)入上述信息后，可以開始使用本系統(tǒng)錄入，填寫各類報表數(shù)據(jù)申報資料填寫完畢，將申報資料導(dǎo)出到介質(zhì)上（如U盤）形成數(shù)據(jù)文件（以企業(yè)納稅識別號開頭的一個壓縮文件：如 點擊【瀏覽，選擇申報文件存 ，點擊【確定點擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的反饋文件，點擊【打開顯示反饋文件，點擊【導(dǎo)進項查詢此功能可根據(jù)所屬期、抵扣狀態(tài)等維度查詢所有月份的進項明細。。右拉移動條，點擊“查看明細”可以查看的具體明細，明細無法修改點擊查詢條件可以根據(jù)需要的信息進行精確查詢銷項查詢此功能可根據(jù)所屬期、計稅方式等維度查詢所有月份的銷項明細。細。右拉移動條，點擊“查看明細”可以查看的具體明細，明細無法修改點擊查詢條件可以根據(jù)需要的信息進行精確查詢學(xué)員根據(jù)接收到的案例，填寫報表等信息、進行網(wǎng)絡(luò)申報，點擊“評分，實現(xiàn)學(xué)員對該知識點掌握程度（五）企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報（以查賬征收匯算清繳為例點擊“企稅”本章主要介紹關(guān)于基礎(chǔ)信息表格的填寫,確認企業(yè)信息,方便企業(yè)所得稅的申報選擇“基礎(chǔ)設(shè)置>>信息”進入信息報表界面在完整填寫報表后點擊保存完成信息表。用于企業(yè)本年度所得稅的預(yù)繳及結(jié)存信息，并提供相應(yīng)項目的填寫提示進入頁面后根據(jù)實際公司預(yù)繳及結(jié)存的金額填寫，左邊有相對應(yīng)項目的填表信息，完成填表后點擊“保存”目前的企業(yè)所得稅年度申報表共有41張，并適用于不同的業(yè)務(wù)內(nèi)容。若不經(jīng)篩選，填報時將無比性的《簡化選表答卷，通過答題方式來智能篩選出企業(yè)本年度需填寫的申報表，以此簡化的年2填報依據(jù)簡表選表結(jié)果及基本信息，置灰無需填寫的數(shù)據(jù)項，減少填報干擾選中需要填寫的報表，點擊后進入報表頁面（以查賬征收—非匯總繳納分支機構(gòu)為例“保存”點擊進入“企業(yè)所得稅年度申報表”本功能模塊主要完成企業(yè)所得稅年度申報表（A類）點擊“檢查”點擊“查看詳細”可以對存在風(fēng)險的疑點進行查看。報表完整性檢 其他檢查問題（在這邊點擊“無需填報后”可以在簡化報表界面下選擇“填報”就可以再次填寫申報該模塊完成企業(yè)所得稅年度申報表（A類、企業(yè)所得稅年度申報表（B類、企業(yè)所得稅年度申報表（A類,分支機構(gòu)）網(wǎng)上報送和繳納。選中需要申報的報表種類，確認后點擊“申報表發(fā)送”報表發(fā)送成功后，有的需要進行的繳納，點擊“網(wǎng)上繳稅”進行交稅。進行賬戶余額設(shè)置：點擊右上角符號，如下圖網(wǎng)上扣款點擊“網(wǎng)上繳稅出現(xiàn)繳稅信息的框，核實繳稅信息，信息無誤，點擊“繳稅實現(xiàn)的。8-點擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的基本信息文件，點擊【打開點擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的核定信息文件，點擊【打開點擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的反饋文件，點擊【打開申報資料填寫完畢，將申報資料導(dǎo)出到介質(zhì)上（如U盤）形成數(shù)據(jù)文件（如： ，點擊【確定學(xué)員根據(jù)接收到的案例，填寫報表等信息、進行網(wǎng)絡(luò)申報，點擊“評分，實現(xiàn)學(xué)員對該知識點掌握程度（六）消費稅類網(wǎng)上申報（以煙類消費稅為例8個子系統(tǒng)，分別為：煙類消費稅網(wǎng)上申報實訓(xùn)系統(tǒng)、酒類消費所屬期，顯示該需要辦理的申報種類以及當前時間點的申報表填寫狀態(tài)。10秒后，點擊“申報結(jié)果查詢”獲取獲取申報反饋信息。報表發(fā)送成功后，有的需要進行的繳納，點擊“網(wǎng)上繳稅”進行交稅。進行賬戶余額設(shè)置：點擊右上角符號，如下圖采用“網(wǎng)絡(luò)申報”的通過“歷史申報表查詢”功能可以查詢當前所屬期（或是以前月份）的行、報表數(shù)據(jù)的修改。（七）個人所得稅代扣代繳網(wǎng)上申首頁設(shè)置中心填寫報表模式信息獲取更新時間”欄中更新時間”欄中人員登記信息包括從扣繳義務(wù)人處取得所得的所有雇員、非雇員、股東投資者、外籍人員等的基礎(chǔ)信息。選擇“人員登記，如下圖所示顯示所有信息 信息在本功能中除了前面講的手工增加外，還可以從外部導(dǎo)入信息，導(dǎo)入方式有兩種。第式為從第的軟件如財務(wù)軟件導(dǎo)出信息，然后對信息根據(jù)本系統(tǒng)的要求進行整理后導(dǎo)入到本系統(tǒng)Excel模板填寫Excel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。外籍人員方法一：從第軟件獲 信從第軟件如財務(wù)軟件中導(dǎo)出 信息，本系統(tǒng)可以導(dǎo)入Txt或Excel格式。第二步：將外部文件中的列與本系統(tǒng) 信息顯示的項目進行對應(yīng)Excel，Excel文件，逐行填寫相應(yīng)的信息。Excel報表填寫基本操作介紹ExcelExcel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。方法一：從第軟件獲取報表信TxtExcelExcel在界面中點擊“業(yè)務(wù)指引，Excel模板ExcelExcel工作薄中的“填表說明”工作表，查看填表說明。Excel數(shù)據(jù)后，使用本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能將文件導(dǎo)入到系統(tǒng)中。刪除：如果要刪除收入信息，只要在選中該記錄后點擊[刪除]打印、導(dǎo)出：在查找到相應(yīng)信息后點擊[打印]或[導(dǎo)出]，可以將當前收入信息打印或?qū)С??？劾U所得稅報告表正常工資薪金收入正常工資薪金收入明細表適用于正常按月的工資薪金。本報表每月只能填報一次。所得月份，指取得所得實際所屬的月份。①正常工資薪金收入的費用扣除標準為可選0和3500(于201191日開始執(zhí)行)，"0"僅適用于雇用單位和捐贈額，按稅定指個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團體、國家機關(guān)向教育和其他社會公益事業(yè)以及嚴重自然地區(qū)、貧困地區(qū)的捐贈。捐贈額未超過申報的應(yīng)納稅所得額30%的部分，可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。只有當向宋慶齡、中國福利會、中國殘疾人福利、中國、中國煤礦塵肺病治療、中華環(huán)境保護、中華會、中華慈善總會、青少年活動場所、老年服務(wù)機外籍人員正常工資薪金收入外籍人員正常工資薪金收入明細表適用于外籍人員(包括華僑、、、同胞)正常按月的工資薪2.11所示的提示信息，詢問您是否全年一次性獎金收入全年獎金收入明細表適用于全年獎金，一個在一個納稅年度內(nèi)使用一次后，將不再支持再次操作。本表填寫時，要求先錄入當月工資薪金數(shù)據(jù)。如果當月沒有正常工資薪金而需要填寫本表時，外籍人員數(shù)月獎金無住所個人取得數(shù)月獎金收入明細表適用于發(fā)[2005]9（文件內(nèi)容詳見附錄）規(guī)定的無住所個人取內(nèi)退一次性補償收入提前退休一次性補貼收根據(jù)國家稅務(wù)公告2011年第6號規(guī)定，對未達到法定退休、正式辦理提前退休手續(xù)，按照統(tǒng)一標準取得的補貼收入計征個人所得稅公式予以明確，即：個人提前退休取得補貼收入應(yīng)納稅額={（補貼收入÷辦理提前退休手續(xù)至法定退休的實際月份數(shù)）－費用扣除標準〕×適用稅率－速算扣除數(shù)}×提前辦理退休手續(xù)至法定退休的實際月份數(shù)。4427解除勞動合同補償收入解除勞動合同補償收入明細表適用于解除勞動合同取得的補償收入其中本報表中的免征額是統(tǒng)3倍的數(shù)額。股票期權(quán)行權(quán)收入行權(quán)收入指員工根據(jù)計劃選擇時，其從企業(yè)取得的實際價(施權(quán)價)低于購買日公平市場價(指該當日的收盤價，下同)的差額，是因員工在企業(yè)的表現(xiàn)和業(yè)績情況而取得的與任職、企業(yè)年金2013年及以前年度月份的企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分）”根據(jù)國家稅務(wù)公告2011年第9號規(guī)定，對企業(yè)年金計入職工個人賬戶部分計征個人所得稅辦法予以進稅務(wù)關(guān)于企業(yè)年金個人所得稅征收管理有關(guān)問題（函2009]64第二條規(guī)定繳納個人所得稅。2.19所示為手工增加時的界面。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準備好導(dǎo)入文件（Excel文件年金領(lǐng)取收入按照《財政部人力資源社會保障部國家稅務(wù)關(guān)于企業(yè)年金職業(yè)年金個人所得稅有關(guān)問題（財[2013]103號）勞務(wù)報酬收入存項目具體指從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、錄象、演出、表演、、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)、服務(wù)以及其稿酬所得收入稿酬所得收入明細表適用“個人因其作品以、報紙形式、而取得的所得”的情況填寫。其中“作品，是指包括中外文字、、樂譜等能以、報方式、的作品“個人作品，包括本人的著特許權(quán)使用費所得收利息、股息、紅利所得收入財產(chǎn)租賃所得收入財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得收入財產(chǎn)拍賣所得及回流拍賣所得收偶然所得收入其他所得收入其他所得收入明細表適用“經(jīng)財政部門確定征稅的其他所得”的情況填寫財政統(tǒng)發(fā)當月已繳稅額財政供養(yǎng)的編制限額內(nèi)的正式職工”工資的已繳稅額合計。限售股轉(zhuǎn)讓所得報告表限售股轉(zhuǎn)讓收、對不同階段形成的限售股，采取機構(gòu)預(yù)扣預(yù)繳自行申報和機構(gòu)直接扣繳相結(jié)合的方式征、特殊行業(yè)工資薪金所得報告表特殊行業(yè)工資薪金收入特殊行業(yè)工資薪金收入明細表適用于從事采掘業(yè)、遠洋捕撈業(yè)、遠洋業(yè)和財政部確定的其它行業(yè)的在年終匯算清繳時使用，平時按月扣繳時不得使用。適用此政策的須到當管確認。特1-2月份。申報數(shù)據(jù)申報及反饋在填寫和生成了所需報送的報表后，通過“申報表報送。處理完畢，生成該扣繳義務(wù)人的申報結(jié)果申報更正查詢統(tǒng)計申報明細查詢本查詢功能主要針對，查詢其申報的項目與金額等詳細情況。 申報情況查詢個人收入統(tǒng)計分項目分稅率統(tǒng)計（八）個人所得稅（12萬）自主申報實訓(xùn)系登錄“個人所得稅（12萬）4.1首頁分為二個區(qū)域，分別展示：本月申報數(shù)據(jù)與上月比對情況、工具箱功能模塊快捷，如圖4.2所示。主要從變動人員、收入、面了解本月申報數(shù)據(jù)與上月比對情況，可點擊各個項目的數(shù)字，查看具體。人員減少：上月狀態(tài)為正常，本月為的數(shù)收入變化：兩月狀態(tài)都為正常，看收入與是否有變化，變化應(yīng)該統(tǒng)計其人數(shù)。功能模塊快捷4.3所示。12萬自行申報12萬以上”自行申報的人員列表，并可自動生成對應(yīng)的自行申報表。開始統(tǒng)計分析，點擊[開始統(tǒng)計分析]124.5（注：系統(tǒng)自動選擇人員，點擊[導(dǎo)出]，將用戶所選12萬自行申員的保存到Excel文件（點擊欄左側(cè)的選擇框可選選擇人員，點擊[導(dǎo)出收入納稅明細]，導(dǎo)出用戶所選人員全年的收入納稅明細。只查看的收入納稅明細，[查看選擇人員，點擊[導(dǎo)出自行申報表]，導(dǎo)出用戶所選人員的自行申報表，按照自行申報表模板，一個人為一個Excel文件

一人一人多證統(tǒng)計，點擊[一人多證統(tǒng)計]，將有兩個以批量修改狀態(tài)、聯(lián)系地址、置空工號，提供多種方式的批量人員篩選方法。人主要有兩種方式，Excel4.7所示。點擊[Excel數(shù)據(jù)粘貼]，進入Excel數(shù)據(jù)粘貼頁面，如圖4.8所示。Excel中人員信息（需包含有效號碼如圖Ctrl+v4.10點擊復(fù)選框[按現(xiàn) 反向查詢]，則會將個人所得稅代扣代繳中除當前所列人員之外的所有人員選擇進來、點擊上的[查找]按鈕，可按照部門狀態(tài)、類型等條件查找需要批量修改信息的員工。如圖4.12、點擊[×]，直接退出本功能含外籍人員正常工資薪金）為零的人員被查出來。②清空列表：全選，快捷鍵Delete清空列表的所有內(nèi)容。收入信息導(dǎo)入規(guī)則選擇“個稅數(shù)據(jù)易導(dǎo)通>>收入信息導(dǎo)入規(guī)則步驟一：點擊[添加]選擇收入信息文件（Excel文件或模板），如圖4.14所示，點擊[打開]完成導(dǎo)入14.15進行修改。例：Ecl23行開始，那么有效數(shù)據(jù)起始行就為“下一步，設(shè)置代扣代繳軟件與Ecl圖4.16中基本養(yǎng)老保險金這類允許設(shè)置為固定值的列那么界面上將多一“設(shè)置為固定值選項像這種不允許設(shè)為固定值的列，會出現(xiàn)只是設(shè)置為灰，不能設(shè)置固定值。代扣代繳軟件與Excel列之間對應(yīng)關(guān)系設(shè)置后，在圖4.16中點擊[完成]，完成收入信息導(dǎo)入規(guī)則的設(shè)置選擇“個稅數(shù)據(jù)易導(dǎo)通>>收入信息導(dǎo)入規(guī)則步驟一：點擊[添加]選擇收入信息文件（Excel文件或模板），如圖4.18所示，點擊[打開]完成導(dǎo)入格再進行修改。例：Excel文件中如果前2行是標題，表格數(shù)據(jù)從第3行開始，那么有效數(shù)據(jù)起始行就為“3”4.212對。如圖4.23中基本養(yǎng)老保險金這類允許設(shè)置為固定值的列，那么界面上將多一個“設(shè)置為固定值”選項，像號這種不允許代扣代繳軟件與Excel列之間對應(yīng)關(guān)系設(shè)置后，在圖4.22中點擊[完成]，完成收入信息導(dǎo)入規(guī)則的設(shè)置收入信息導(dǎo)入選擇“數(shù)據(jù)導(dǎo)入>>初次使用時系統(tǒng)會詢問您是否要導(dǎo)入收入信息，點擊[是]，如圖4.24所示。點擊[瀏覽]在彈出窗口中選擇24.25所示。注意①淡黃Excel導(dǎo)入：點擊[Excel導(dǎo)入]，點擊[瀏覽]選擇導(dǎo)入文件，導(dǎo)入收入信息][下一條]可對上一條和下一條收入信息進行修改4.28所示。選中“只修改所選行”項時，系統(tǒng)只修改選中行的“其他”列數(shù)據(jù)。刪除單條/多條打勾選中要刪除的收入信息，點擊[刪除]刪除全 在標題欄打勾選中全部收入信息，點擊[刪除]根據(jù)稅后收入計算稅前收入，適用不同企業(yè)的不同承擔(dān)模式，且區(qū)分不同稅后收入范圍分別計算2011年9月1日之后所取得的收入，采用7級累進稅率表進行計稅，同時如果人，則對應(yīng)的費用35004800元；2011919進稅率表進行計稅，同時如果人，則對應(yīng)的費用扣除標準為2000元，外籍人及特殊行業(yè)為4800元。選擇“個稅工具箱>>不含稅反算器”，或直接點擊主界面上[不含稅反算器]，進入不含稅反算器界面，如圖4.31自動完成反算功能。只支持固定模板導(dǎo)入，只支持Excel導(dǎo)入。記。具體操作方法見“4.2。點擊[增加]，列表第一行增加一個空白行，可以編輯點擊[導(dǎo)出]，將當前列表中的數(shù)據(jù)導(dǎo)出到Excel文件中。（八）12萬元自行申報系統(tǒng)選擇“個稅工具箱>>個人收入納稅統(tǒng)計或直接點擊主界面上[個人收入納稅統(tǒng)計]，進入個人收入納稅統(tǒng)計頁面，如圖4.33必須以所得月份為前提條件；點擊[查找...]，可隱藏查詢條件，點擊[重置]恢復(fù)查詢條件至原始狀態(tài)（注：點擊類型_雇員后的“>>”按鈕，可顯示的查詢條件：股東/投資者、外籍人面，如圖4.34：點擊[導(dǎo)出]，以Excel形式導(dǎo)出明細數(shù)據(jù)。 ：打“√”選擇某員工信息，點擊[打印]，打印該員工的收入納稅統(tǒng)計表。 得稅申報納稅情況，默認顯示上月申報數(shù)據(jù)。(注：2011919稅率；2011年9月1日之后所取得的工資薪金所得，將按的7級累進稅率來統(tǒng)計。)點擊[打印]，打印查詢到的匯總表。點擊[導(dǎo)出]，將匯總表導(dǎo)出Excel文件保存檢查號是否符合規(guī)則，提供15位和18位的相互轉(zhuǎn)換，自動提取中隱含的各類信息，將代扣代繳中的15位號碼轉(zhuǎn)換為18位。選擇“個稅工具箱號驗證轉(zhuǎn)換]圖標，如圖選擇“個稅工具箱若您輸入的15位號碼在代扣代繳中已經(jīng)存在，可以點擊[轉(zhuǎn)換]，將代扣代繳中的15位號碼轉(zhuǎn)184.38所示。轉(zhuǎn)換，點擊轉(zhuǎn)換，點擊轉(zhuǎn)換],點擊【智能識別】按鈕，系統(tǒng)自動查詢代扣代繳系統(tǒng)中存在的15位號碼。并按照規(guī)則自動生成18位選擇“個稅工具箱>>智能查詢統(tǒng)計”，或直接點擊主界面上[智能查詢統(tǒng)計]，進入智能查詢統(tǒng)計頁面，如圖4.41導(dǎo)出：選擇要導(dǎo)出的人員信息，點擊[導(dǎo)出]，以Excel形式導(dǎo)出統(tǒng)計數(shù)據(jù)。選擇“個稅工具箱>>數(shù)據(jù)清理”，或直接點擊主界面上[數(shù)據(jù)清理]，進入數(shù)據(jù)清理界面，如圖4.43選擇您要清理的數(shù)據(jù)范圍，更改備份路徑不更改會自動備份到默認備份路徑)，點擊[清理數(shù)據(jù)]，即可完成數(shù)據(jù)清理。(理并備份范圍以實際系統(tǒng)為準，上圖參考。) 全年獎金籌劃在全年12尋找稅率，速算扣除數(shù)卻只允許扣除一次，在某些收入?yún)^(qū)間內(nèi)，的增加額超過了年終獎的增加額，導(dǎo)致稅后所得反而減少，這就是年終獎收入增長陷阱，只要年終獎點擊[選擇薪酬文件]，選擇薪酬信息Excel文件，點擊“正常工資薪金收入”打開設(shè)置Excel文件中每一列所指的數(shù)據(jù)列，點擊[保存對應(yīng)關(guān)系]，保存設(shè)置點擊[×]，直接退出本功能選擇“個稅工具箱>>扣繳所得稅報告表”，或直接點擊主界面上[扣繳所得稅報告表]，默認顯示本月扣繳個人所得稅報告表點擊操作導(dǎo)出導(dǎo)出該所得月份的明細數(shù)據(jù)保存的文件名扣繳個人所得稅報告表+所得月份+扣繳義務(wù)人名稱.xls”（九）個人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營所得網(wǎng)上申報系點擊【網(wǎng) ，如下圖，正在從服務(wù) 核定信息選擇“預(yù)繳申報，當前設(shè)置的所屬期報表如下圖所示。被投資單位信息里的選項修改后，需要點擊【計稅】按鈕對每一個人的稅額重新計算并更表數(shù)據(jù)。保存：撤銷修 當修正數(shù)據(jù)但未申報時，可以點擊此按鈕撤消修正，將備份的數(shù)據(jù)還原。保存：啟動修正如果當前申報成功狀態(tài)，則可以點擊【啟動修正】按鈕，啟動修正后將先備份數(shù)據(jù)，然后修改申報 申報表預(yù)覽點擊【申報表預(yù)覽，顯示申報表，確認申報信息無誤可打印報表。保存：啟動修正如果當前申報成功狀態(tài)，則可以點擊【啟動修正】按鈕，啟動修正后將先備份數(shù)據(jù)，然后修改申報撤銷修 當修正數(shù)據(jù)但未申報時，可以點擊此按鈕撤消修正，將備份的數(shù)據(jù)還原申報表預(yù)覽通過本功能完成申報及反饋。報表填寫完成后，需要申報到；申報完成后，需要及時獲取反饋。 反饋：發(fā)送后的申報信息在已申報未反饋中顯示，可以點擊【獲取反饋（十）重點稅源與網(wǎng)上直報系已上報數(shù)據(jù)、推送等環(huán)節(jié)盡量減少數(shù)據(jù)填報工作量，以達到減輕負擔(dān)、保證重點稅源數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高數(shù)據(jù)分析運用水平，從而更好地為決策提供數(shù)據(jù)支持。平臺、稅源管理平臺實現(xiàn)數(shù)據(jù)、上報等功能。客戶端依托現(xiàn)有使用的申報客戶端軟件方便采用統(tǒng)一的申報軟件實現(xiàn)稅種申報和數(shù)據(jù)上報 工作的要求，實現(xiàn)已進行的各稅種申報和財務(wù)報表等相關(guān)數(shù)據(jù)的自動提取、 重復(fù)填寫數(shù)據(jù)工作量，確保重點稅源數(shù)據(jù)與申報的各稅種申報和財務(wù)數(shù)據(jù)的客戶端采用與局端相同的審核公式進行數(shù)據(jù)的審核（和各級的審核公式，對上報的數(shù)據(jù)與TRAS的使用習(xí)慣并做了優(yōu)化，相關(guān)欄目的計算等均自動實現(xiàn)。第二章操 填寫重點稅源數(shù)據(jù)過程中需要掌握的基本操作。 重點稅源信息模塊中各功能是做什么的？填寫報表：最常用的功能，填寫數(shù)據(jù)涉稅信息報送：數(shù)據(jù)填寫完成后在這里進行報送，數(shù)據(jù)會自動傳遞至服務(wù)器填寫數(shù)選擇【填寫報表】后，繼續(xù)選擇數(shù)據(jù)填報月份，如下圖所示注意事、、根據(jù)重點稅源數(shù)據(jù)填報要求，信息表表、產(chǎn)品表問卷、審核情況表為月度報表；財務(wù)表、房地產(chǎn)表為季度報表（各年情況可能會有所變化，請依據(jù)確定的年度制度要求填寫。填寫無先、、20141020149稅、消費稅申報、2014年三季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報和9月份的財務(wù)報表的報送，則10月份可以進行9月份數(shù)據(jù)的填寫工作。填寫數(shù)在上圖中選擇相應(yīng) 任務(wù)報表后，既進入數(shù)據(jù)填寫頁面，如圖即為《信息表》的填寫頁面相應(yīng)項目，所有項目填寫說明均為稅務(wù)要求的填寫口徑和說明。excel格式數(shù)據(jù)。《信息表》 企業(yè)的一些基本信息內(nèi)容的填寫，如圖所示表中黃色底色欄目為系統(tǒng)根據(jù)在部門登記或認定的信息自動填寫的信息白色欄目為需要補每年1月份填寫好基本信息后，如果年內(nèi)這些基本信息沒有變化，則從2月份起該表會自動全表填充，《信息表《財務(wù)信息表》項目填根據(jù)重點稅源工作要求，每年數(shù)據(jù)中有一部分數(shù)據(jù)是已經(jīng)申報的各稅種（對所轄而表）部分數(shù)據(jù)，這些申報和財務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成了表中的《重點稅源企業(yè)信息（月報）表》和《重點稅（季報動提取相關(guān)信息并推送至客戶端，可根據(jù)申報情況核對已推送至本地的稅種申報和財務(wù)信息數(shù)據(jù)，并補充填寫其他非申報信息。下圖為《對 數(shù)據(jù)填寫，需要注意以下事項白色為需要手動填寫（累計可自動計算）的項目。修改無論經(jīng)過幾次修改均保留最后一次的修改記錄需對修改情況作出說（見后面相關(guān)操作說明如:2014年9月份一般申報表中“按簡易征收辦法征稅銷售額”本期為120萬元，在《稅“120，改為“125萬元，則可以直接在該欄目進行數(shù)值修改，但修改時會要求對此項目更改原因進行說明。重點稅源企業(yè)可根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營情況填寫這兩張表在填寫前需要首先選擇填寫產(chǎn)品名稱或項目名稱，對于數(shù)據(jù)填寫，需要注意以下事項《問卷》項目填問卷是對企業(yè)景氣數(shù)據(jù)的填寫，需要注意以下事項需選擇的項目都有默認值，企業(yè)可根 問卷項目和企業(yè)自身情況更改、選擇