招商銀行天津分行國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程

招商銀行天津分行國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）第一章總則第一條為增進(jìn)我行與商業(yè)保理公司之間國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)合作，增強(qiáng)治理，標(biāo)準(zhǔn)操作，防范風(fēng)險，特制定本規(guī)程。出口再保理業(yè)務(wù)應(yīng)依照《招商銀行再保理業(yè)務(wù)操作指引》（招銀發(fā)〔2021578號附件）的要求執(zhí)行。我行向銀行同業(yè)轉(zhuǎn)讓我行已辦理的保理業(yè)務(wù)，我行受讓同業(yè)銀行轉(zhuǎn)出的保理業(yè)務(wù)，遵循信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的制度和規(guī)定。第二條本規(guī)程所稱“國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)”，是指我行受讓商業(yè)保理公司的保理債權(quán)（保理業(yè)務(wù)賣方轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司的應(yīng)收賬款）。我行有權(quán)將受讓的應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給其他銀行同業(yè)或商業(yè)保理公司。第三條我行國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)再保理和無追索權(quán)再保理。（一）有追索權(quán)再保理，即我行受讓商業(yè)保理公司轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款后，假設(shè)賬款到期后因任何緣故致使債務(wù)人未及時足額付款，我行有權(quán)向商業(yè)保理公司反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款。（二）無追索權(quán)再保理，即我行受讓商業(yè)保理公司轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款后，舍棄對商業(yè)保理公司追索的權(quán)利，我行獨(dú)自承擔(dān)買方拒絕付款或無力付款的風(fēng)險。現(xiàn)時期我行僅辦理有追索權(quán)再保理。第四條分行公司銀行部負(fù)責(zé)國內(nèi)再保理產(chǎn)品的開發(fā)，商業(yè)保理公司準(zhǔn)入審核。分行信譽(yù)風(fēng)險治理部負(fù)責(zé)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)制度的制定和說明，授信審批部門負(fù)責(zé)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的審批。經(jīng)辦行部（團(tuán)隊(duì)）負(fù)責(zé)商業(yè)保理公司的挑選，客戶資信調(diào)查，業(yè)務(wù)真實(shí)性審查，業(yè)務(wù)具體操作，國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的授信后跟蹤治理等項(xiàng)工作。第二章業(yè)務(wù)受理大體條件第五條商業(yè)保理公司向我行申請辦理業(yè)務(wù)所涉賣方，原那么上應(yīng)符合《招商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（招銀發(fā)〔2020〕529號附件）》對賣方大體條件、應(yīng)收賬款合格性的要求。應(yīng)收賬款回款可控。經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控回款資金利用，防范不依照約定回款至我行指定賬戶或挪用回款資金的風(fēng)險。第六條對從商業(yè)保理公司受讓保理業(yè)務(wù)的大體要求交易風(fēng)險排除。商業(yè)保理公司在辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中不該承擔(dān)因商品質(zhì)量、數(shù)量、售后效勞、合同履行等引發(fā)的貿(mào)易糾紛或其他一切非買方財(cái)務(wù)因素而致使買方拒付的交易風(fēng)險；即便是無追索權(quán)的國內(nèi)保理，當(dāng)生意兩邊發(fā)生貿(mào)易糾紛時，商業(yè)保理公司也應(yīng)要求賣方全額回購應(yīng)收賬款。貿(mào)易背景真實(shí)性。貿(mào)易基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的商品交易必需具有真實(shí)貿(mào)易背景，交易主體及交易行為合法，意思表示真實(shí)，基礎(chǔ)合同的成立和生效沒有其他附帶條件；合同規(guī)定的貨物不存在任何其他權(quán)利限制（未設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和其他任何形式的擔(dān)保）。第三章業(yè)務(wù)操作流程第七條業(yè)務(wù)流程要緊通過以下5個時期：①準(zhǔn)入核準(zhǔn)；②受理申請；③核定國內(nèi)再保理額度、報價、簽約；④轉(zhuǎn)讓發(fā)票、撥付再保理融資款；⑤收回應(yīng)收賬款、結(jié)清業(yè)務(wù)。第八條準(zhǔn)入核準(zhǔn)我行應(yīng)當(dāng)依照《天津市商業(yè)保理業(yè)試點(diǎn)治理方法》和本行風(fēng)險管控要求，審慎核準(zhǔn)商業(yè)保理公司，選擇優(yōu)質(zhì)商業(yè)保理公司開展國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)合作。（一）商業(yè)保理公司準(zhǔn)入的大體條件：主出資人應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人或其他社會經(jīng)濟(jì)組織，且在申請前1年總資產(chǎn)不低于5000萬元；公司注冊資本不低于5000萬元，全數(shù)為實(shí)收貨幣資本，且來源真實(shí)合法。內(nèi)資公司注冊資本由投資者一次性足額繳納，外資公司注冊資本繳納期限按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)擁有2名以上具有金融領(lǐng)域治理體會且無不良信譽(yù)記錄的高級治理人員，擁有與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格專業(yè)人員；商業(yè)保理公司的風(fēng)險資產(chǎn)不得超過公司凈資產(chǎn)的10倍。風(fēng)險資產(chǎn)（含擔(dān)保余額）按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額確信。二）禁止準(zhǔn)入我行不得與從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動的商業(yè)保理公司開展任何形式的業(yè)務(wù)合作。第九條受理申請（一）申請?zhí)峤活~度申請由商業(yè)保理公司向經(jīng)辦行提出，除依照一樣授信要求提供材料外，商業(yè)保理公司還須提供與其辦理的國內(nèi)保理相對應(yīng)的以下與應(yīng)收賬款相關(guān)的資料：與應(yīng)收賬款對應(yīng)的基礎(chǔ)交易合同。應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)文件或以清單形式提供的債權(quán)確認(rèn)文件，如發(fā)票、與貨物交付相關(guān)的單據(jù)等。若是基礎(chǔ)交易合同尚未履行或尚未完全履行的，可用賣方與買方歷史交易的債權(quán)確認(rèn)文件代替，如過去一年的歷史交易記錄、銀行對賬單等能夠證明兩邊歷史交易的資料。我行要求的其他資料。第一次合作辦理國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的商業(yè)保理公司，還應(yīng)提交以下資料：通過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照和公司章程（客戶領(lǐng)導(dǎo)驗(yàn)看原件，留復(fù)印件）；法定代表人身份證明書；必需的其他材料。（二）申請受理經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員收到商業(yè)保理公司的申請資料，對照國內(nèi)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查。我行關(guān)于商業(yè)保理公司與賣方辦理的國內(nèi)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)須符合以下幾點(diǎn)：債務(wù)人在我行內(nèi)部評級為3以上債務(wù)人為世界500強(qiáng)企業(yè)在國內(nèi)的全資或控股子公司依照國標(biāo)行業(yè)大類分類，債務(wù)人在國家有關(guān)部門或全國性行業(yè)協(xié)會評定的國內(nèi)行業(yè)排名中位列前20名。其他債務(wù)人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)參照我行信譽(yù)貸款審批條件執(zhí)行。第十條核定再保理額度、報價、簽約（一）核定再保理額度授信審批部門依照一樣公司授信業(yè)務(wù)的流程和權(quán)限對商業(yè)保理公司的再保理額度進(jìn)行審批。再保理額度不與其他額度混用。除還有約定外，國內(nèi)再保理融資比例原那么上不超過我行受讓應(yīng)收賬款的80%，同時不超過商業(yè)保理公司向賣方發(fā)放保理融資款的比例；國內(nèi)再保理融資期限為我行融資款撥付日起至應(yīng)收賬款到期日加上最高不超過45天的寬限期。國內(nèi)再保理最長期限原那么上不得超過一年。國內(nèi)再保理融資的對象是商業(yè)保理公司。經(jīng)辦行在信譽(yù)風(fēng)險治理系統(tǒng)以商業(yè)保理公司的戶名成立融資申請人、國內(nèi)再保理融資額度治理等信息資料。（二）我行報價及收取方式我行再保理業(yè)務(wù)向商業(yè)保理公司的報價及收取方式包括:治理費(fèi)：依照應(yīng)收賬款質(zhì)量及賬期由兩邊商定治理費(fèi)率且不得低于%。,于收到受讓款時一次性收取。融資費(fèi)：兩邊商定的融資利率，可于收到轉(zhuǎn)讓時一次性付清，也可按月、按季收取。（三）簽定國內(nèi)再保理協(xié)議額度獲批后，商業(yè)保理公司須與我行簽定《授信協(xié)議》、《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)協(xié)議》（附件1）。第十一條轉(zhuǎn)讓發(fā)票、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓記錄、撥付再保理融資款（一）轉(zhuǎn)讓發(fā)票商業(yè)保理公司轉(zhuǎn)讓賣方所提交的合同和增值稅發(fā)票或一般發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)，如賣方確不能提供增值稅發(fā)票的，應(yīng)要求賣方出具在規(guī)按時刻內(nèi)補(bǔ)交發(fā)票的許諾，經(jīng)辦行應(yīng)跟蹤落實(shí)，確保資料的完整性。（二）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓記錄我行在受讓商業(yè)保理公司應(yīng)收賬款之前，須在人行“應(yīng)收賬款質(zhì)押記錄公示系統(tǒng)”先進(jìn)行查詢，經(jīng)查詢未被質(zhì)押、設(shè)定信托或轉(zhuǎn)讓給任何第三方后，再進(jìn)行記錄，記錄內(nèi)容須全面、準(zhǔn)確，確保我行受讓的應(yīng)收賬款合法、有效。如商業(yè)保理公司未進(jìn)行記錄，需要求其補(bǔ)登。（三）撥付再保理融資款商業(yè)保理公司可依照業(yè)務(wù)需要向我行提出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請，并提交《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》（附件2）、《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓清單》（附件3）、《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（附件4）商務(wù)合同及應(yīng)收賬款債權(quán)的證明文件，如發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)等。經(jīng)辦行客戶領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)審核人員負(fù)責(zé)查驗(yàn)單據(jù)的真實(shí)性，并按授信額度項(xiàng)下提款的業(yè)務(wù)審批流程上報有權(quán)人審批。風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)參與應(yīng)收賬款真實(shí)性的核實(shí)，并出具獨(dú)立的意見報有權(quán)審批人。審批部門對經(jīng)辦行上報的有關(guān)資料，應(yīng)重點(diǎn)審查賣方是不是已經(jīng)履行貿(mào)易基礎(chǔ)合同約概念務(wù)并已取得應(yīng)收賬款債權(quán)的證明文件，并緊密關(guān)注生意兩邊近期經(jīng)營情形。第十二條收回應(yīng)收賬款、結(jié)清業(yè)務(wù)我行要求商業(yè)保理公司通過其在我行開立的賬戶收回應(yīng)收賬款。收到應(yīng)收賬款后，我行扣收再保理融資款。國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)存續(xù)期間，經(jīng)辦行應(yīng)依照我行相關(guān)規(guī)定做好授信后治理工作，增強(qiáng)對商業(yè)保理公司和應(yīng)收賬款賣方的檢查。第十三條提早還款國內(nèi)再保理融資期限屆滿前，商業(yè)保理公司能夠主動要求以自有資金提早歸還我行融資款。提早還款的，按實(shí)際融資期限計(jì)算利息。第十四條賬款到期的催收處置關(guān)于我行敘作的國內(nèi)有追索權(quán)再保理業(yè)務(wù)，在賬款超期后，應(yīng)向商業(yè)保理公司發(fā)出《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)回購?fù)ㄖ獣罚ㄒ姼郊?），商業(yè)保理公司負(fù)責(zé)回購；回購不成的我行應(yīng)通過訴訟向買方和商業(yè)保理公司追償。第四章會計(jì)核算及檔案治理第十五條再保理業(yè)務(wù)無需做表外核算處置。再保理融資核算區(qū)分銀行和商業(yè)保理公司兩類情形核算：（一）針對銀行同業(yè)的再保理融資核算，利用“同業(yè)再保理融資”會計(jì)科目。（二）針對商業(yè)保理公司的核算沿用“國內(nèi)保理融資”核算。（三）