某工程項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)報(bào)告參考范本

某工程項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)報(bào)告根據(jù)公司《內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》關(guān)于項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)的規(guī)定，公司（分公司）審計(jì)小組根據(jù)公司（分公司）領(lǐng)導(dǎo)安排，接受ⅹⅹ項(xiàng)目的申請(qǐng)于2019年11月10日至12日對(duì)項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行了審計(jì)，在審計(jì)過(guò)程中我們本著實(shí)事求是客觀公證的原則， 閱了項(xiàng)目承包責(zé)任狀，項(xiàng)目承包結(jié)算書及賬簿、憑證等有關(guān)資料，審計(jì)情況如下：一、工程基本情況該項(xiàng)目由 投資興建，工程為鋼筋砼構(gòu)筑物，建筑面積8171.3m工程從2019年1月20日開(kāi)工至2000年3月15日竣工，合同工程造價(jià)3,108.13 萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)價(jià)3,757.57 萬(wàn)元，工程被評(píng)為ⅹⅹ優(yōu)良工程，該工程我司按項(xiàng)目法組織施工，實(shí)行全額承包，經(jīng)考核工程優(yōu)良率、安全生產(chǎn)、文明施工等均達(dá)到承包責(zé)任書要求。二、工程結(jié)算情況、 工程結(jié)算：公司與甲方預(yù)算取費(fèi)是按ⅹⅹ市二類取費(fèi)下浮材料價(jià)差按 9803信息價(jià)調(diào)整，合同造價(jià) 3,108.13萬(wàn)元，結(jié)算造價(jià) 3,757.57 萬(wàn)元。、 分包結(jié)算：與甲方結(jié)算 799.58萬(wàn)元，公司與分包實(shí)際結(jié)算701.96萬(wàn)元，分包差額 97.61萬(wàn)元。具體明細(xì)如下：分包內(nèi)容與甲方結(jié)算與分包結(jié)算分包差額鋼結(jié)構(gòu)3,496,134.913,090,471.80405,663.11防水2,435,983.992,301,581.30134,402.69打樁2,063,736.921,627,635.40436,101.52合計(jì)合計(jì)7,995,855.827,019,688.50976,167.32三、項(xiàng)目承包收入根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任書規(guī)定的項(xiàng)目承包范圍，業(yè)主審定結(jié)算價(jià)為29,579,847.47元項(xiàng)目上繳承包總價(jià) 根據(jù)以上原則計(jì)算，項(xiàng)承包收入為：(1-10%)=26,621,862.72元。四、項(xiàng)目實(shí)際成本從 2019 年項(xiàng)目建賬至 2000 年項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬面反映實(shí)際成本22,013,997.16元；經(jīng)審核項(xiàng)目有如下費(fèi)用應(yīng)調(diào)整：加：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未列入項(xiàng)目成本費(fèi)用臨時(shí)設(shè)施費(fèi)413,541.422019年6月轉(zhuǎn)字33#運(yùn)費(fèi)25,000.002019年12月轉(zhuǎn)字14#臺(tái)班費(fèi)1,200.002000年2月轉(zhuǎn)字2#運(yùn)費(fèi)4,860.002000年3月現(xiàn)字7#電話費(fèi)368.072000年3月銀字25#鋼窗13,462.892000年5月銀字15#卷閘門32,041.002000年6月銀12#鋁合金18,266.062000年6月銀16#鋼爬梯4,158.392000年7月銀16#鋼結(jié)構(gòu)97,059.022000年11月現(xiàn)字18#資料費(fèi)822.002000年11月現(xiàn)25#維修材料費(fèi)3,450.002000年11月現(xiàn)32#垃圾運(yùn)費(fèi)510.002000年11月轉(zhuǎn)字2#材料檢驗(yàn)費(fèi)3,618.0033頁(yè)200011月轉(zhuǎn)字3#機(jī)械臺(tái)班費(fèi)2,740.00200012月現(xiàn)字13#工資1,424.00200012月現(xiàn)字15#工資1,680.00200012月轉(zhuǎn)字3#維修材料費(fèi)2,070.002019年1月現(xiàn)字11#鋼材節(jié)約獎(jiǎng)32,400.002019年1月銀字18#維修1,512.002019年1月銀字11#卷閘門13,454.002019年1月銀字19#鋼結(jié)構(gòu)48,999.002019年2月轉(zhuǎn)字10#維修107.002019年10月銀字13#水電費(fèi)50,251.27周轉(zhuǎn)材料報(bào)廢66,850.00小計(jì)839,844.12減：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未沖減項(xiàng)目成本費(fèi)用2000年12月轉(zhuǎn)字4#調(diào)出材料90,437.402000年12月轉(zhuǎn)字27#調(diào)出材料2,830.22經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意減免報(bào)廢周轉(zhuǎn)材料33,425.00小計(jì)126,692.62調(diào)整后項(xiàng)目實(shí)際成本合計(jì)22,727,148.66五、項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)獎(jiǎng)罰、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（二）、1、6規(guī)定，項(xiàng)目月度提成獎(jiǎng)按成本降低額的 提取工程竣工結(jié)算后的提成獎(jiǎng)?lì)~經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由項(xiàng)目一次性控制發(fā)放，即：累計(jì)已發(fā)月度提成獎(jiǎng) 312,566.00應(yīng)補(bǔ)發(fā)月度獎(jiǎng)855,848.21補(bǔ)發(fā)月獎(jiǎng)后項(xiàng)目成本降低 3,038,865.84、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一）、2 點(diǎn)，項(xiàng)目可獲超成本降低部份 獎(jiǎng)勵(lì)，經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意按 10%勵(lì)，即：(3,038,865.84-26,621,862.7××=224,020.99、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任獎(jiǎng)第五條（六），工資含量按工程總造的10%控制，項(xiàng)目實(shí)際含量為：(6,387,059.00-2,259,378.0) 7 =13.95%(其中：民建隊(duì)管理費(fèi) 2,259,378.00)、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一） 、10 點(diǎn)，工資含量每升扣減獎(jiǎng)金額的 即：224,020.99×(13.95%-10%)×2×5=88,488.29、 項(xiàng)目應(yīng)扣減預(yù)發(fā)效益獎(jiǎng) 22,874.00、 項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)獎(jiǎng)總額為：855,848.21+224,020.99-88,488.29-22,874.00=968,506.91經(jīng)考核項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到承包責(zé)任狀要求， 同意退還押金。請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批示：審計(jì)人員：項(xiàng)目經(jīng)理：二0XX年十一月二十三日衛(wèi)生管理制度1 總則1.1 為了加強(qiáng)公司的環(huán)境衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個(gè)整潔、文明、溫馨的購(gòu)物、辦公環(huán)境，根據(jù)《公共場(chǎng)所衛(wèi)生管理?xiàng)l例》的要求，特制定本制度。1.2 集團(tuán)公司的衛(wèi)生管理部門設(shè)在企管部，并負(fù)責(zé)將集團(tuán)公司的衛(wèi)生區(qū)域詳細(xì)劃分到各部室，各分公司所轄區(qū)域衛(wèi)生由分公司客服部負(fù)責(zé)劃分，確保無(wú)遺漏。2 衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1 室內(nèi)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1.1 地面、墻面：無(wú)灰塵、無(wú)紙屑、無(wú)痰跡、無(wú)泡泡糖等粘合物、無(wú)積水，墻角無(wú)灰吊、無(wú)蜘蛛網(wǎng)。2.1.2 門、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無(wú)灰塵、無(wú)污跡、無(wú)粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺(tái)、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺(tái)底層及周圍無(wú)亂堆亂放現(xiàn)象、無(wú)灰塵、無(wú)粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購(gòu)物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內(nèi)外潔凈，無(wú)污垢和粘合物等。購(gòu)物車（筐）要求每天營(yíng)業(yè)前簡(jiǎn)單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無(wú)灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺(tái)、服務(wù)臺(tái)、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無(wú)灰塵，臺(tái)面和側(cè)面無(wú)灰塵、無(wú)灰吊和蜘蛛網(wǎng)。桌面上不得亂貼、亂畫、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當(dāng)班的購(gòu)物小票收款聯(lián)外，其它單據(jù)不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內(nèi)外干凈，要求營(yíng)業(yè)時(shí)間隨時(shí)清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過(guò)夜。2.1.8 窗簾：定期進(jìn)行清理，要求干凈、無(wú)污漬。2.1.9 吊飾：屋頂?shù)牡躏椧鬅o(wú)灰塵、無(wú)蜘蛛網(wǎng)，短期內(nèi)不適用的吊飾及時(shí)清理徹底。2.1.10 內(nèi)、外倉(cāng)庫(kù)：半年徹底清理一次，無(wú)垃圾、無(wú)積塵、無(wú)蜘蛛網(wǎng)等。2.1.11 室內(nèi)其他附屬物及工作用具均以整潔為準(zhǔn)，要求無(wú)灰塵、無(wú)粘合物等污垢。2.2 室外衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.2.1 門前衛(wèi)生：地面每天班前清理，平時(shí)每一小時(shí)清理一次，每周四營(yíng)業(yè)結(jié)束后有條件的用水沖洗地面（冬季可根據(jù)情況適當(dāng)清理），墻面干凈且無(wú)亂貼亂畫。2.2.2 院落衛(wèi)生：院內(nèi)地面衛(wèi)生全天保潔，果皮箱、消防器械、護(hù)欄及配電箱等設(shè)施每周清理干凈。垃圾池周邊衛(wèi)生清理徹底，不得有垃圾溢出。2.2.3 綠化區(qū)衛(wèi)生：做到無(wú)雜物、無(wú)紙屑、無(wú)塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室內(nèi)和門前院落等區(qū)域衛(wèi)生：每天營(yíng)業(yè)前提前10分鐘把所管轄區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生清理完畢，營(yíng)業(yè)期間隨時(shí)保潔。下班后5-10分鐘清理桌面及衛(wèi)生區(qū)域。3.2 綠化區(qū)衛(wèi)生：每周徹底清理一遍，隨時(shí)保持清潔無(wú)垃圾。4 管理考核4.1 實(shí)行百分制考核，每月一次（四個(gè)分公司由客服