農(nóng)業(yè)銀行承兌業(yè)務(wù)

農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)第一局部 商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)第一章概述一、定義二、對象〔或主管機(jī)關(guān)的企〔事〕業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶。人獨(dú)資企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)〔街道、村辦〕企業(yè)。三、條件出票人必需具備以下條件：〔一定的低風(fēng)險(xiǎn)信用品種的承兌業(yè)務(wù)〔簡稱“低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)只開立臨時賬戶?！捕骋婪◤氖陆?jīng)營活動，具有真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易背景。受信用等級限制。四、種類〔一〕非低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)保品價值未完全掩蓋我行所簽發(fā)銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的承兌業(yè)務(wù)。〔二〕低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)體包括：〔暫不包括記賬式國債〕或我行已核定授信額度的銀行發(fā)行的金融債券、100％外匯質(zhì)押項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。符合貼現(xiàn)條件的銀行承兌匯票全額質(zhì)押項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。立的全額保函或備用信用證或供給擔(dān)保項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種由總行在年度授權(quán)書中作出明確規(guī)定?！踩炒鞘行庞蒙缁蜣r(nóng)村信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)票業(yè)務(wù)。五、期限銀行承兌匯票自出票日至到期日最長不得超過6個月。算期限的，按到期月的對日計(jì)算；無對日的，月末為到期日〕六、金額〔一〕每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。〔二〕對于農(nóng)業(yè)銀行評定的AAA〔含〕客戶，確有業(yè)務(wù)需求的，承兌行可在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的單張匯票承兌最高限額范圍內(nèi)辦理單張不超過5000萬元人民幣的承兌匯票。七、費(fèi)用和逾期利息銀行承兌匯票承兌手續(xù)費(fèi)=銀行承兌匯票票面金額×0.5‰〔二〕承諾費(fèi)。對在農(nóng)業(yè)銀行辦理未供給100%保證金的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶，可以依據(jù)承兌金額與保證金的差額局部收取承諾費(fèi)用。收費(fèi)計(jì)算公式:收費(fèi)金額=(銀行承兌匯票承兌金額-保證金)×收費(fèi)費(fèi)率×承100%。承兌期限以月為單位計(jì)算。對收費(fèi)費(fèi)率要下浮100％的，須報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)。〔三證金后，對出票人尚未支付的匯票金額局部依據(jù)每日萬分之五計(jì)收逾期利息。八、授權(quán)治理〔一〕各分支機(jī)構(gòu)辦理承兌業(yè)務(wù)資格：必需經(jīng)上級行授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)。承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)限原則上集中在二級分行以上機(jī)構(gòu)〔含二級分行務(wù)需要確需對支行轉(zhuǎn)授權(quán)的，須報(bào)經(jīng)一級分行審批。〔未設(shè)置信貸治理部門的按崗位分別審查、經(jīng)營行行長或經(jīng)授權(quán)的副行長審批。但對于金額超過肯定額度〔具體額度由一級分行在轉(zhuǎn)授權(quán)書中確定〕的低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)向上一級行報(bào)備。九、評級、授信治理的限制。全部承兌業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信治理，實(shí)行先授信后用信原則，嚴(yán)禁無授信、超授信辦理承兌業(yè)務(wù)?！部刹槐貑为?dú)上報(bào)授信相關(guān)資料、審批，業(yè)務(wù)審批后納入客戶綜合授信額度治理，業(yè)務(wù)完畢后自動取消該授信額度。十、額度掌握度、市場份額等因素?cái)M定轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票授信限額。業(yè)務(wù)，凡突破授信限額的，需報(bào)有權(quán)審批行審批。十一、部門職責(zé)〔一系統(tǒng)，并與會計(jì)結(jié)算部門定期進(jìn)展數(shù)據(jù)核對?！捕?，負(fù)責(zé)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)的掌握?！踩h(huán)節(jié)掌握辦部門也不得受理。要認(rèn)真履行職責(zé)并簽字確認(rèn)。第一節(jié)申請和受理一、對存在以下情形之一的出票人嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)：〔一〕逃廢銀行債務(wù)的?！捕秤谐袃秹|款余額的。二、客戶須提交的材料〔一〕根底資料有效的組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證?！藏?fù)責(zé)人〕身份證明，法定代表人授權(quán)托付書〔留存原件、托付代理人身份證明及簽字樣本〔留存原件；有權(quán)部門批準(zhǔn)的公司章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明。人民銀行頒發(fā)的經(jīng)年檢的有效貸款卡，開戶許可證?；蚴跈?quán)書〔留存原件。件。有行業(yè)資質(zhì)分類的企業(yè)需供給資質(zhì)等級證書。以要求客戶聘請具有相應(yīng)資格且農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)可的會計(jì)師事務(wù)所對財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)展審計(jì)?？蛻暨€需供給印鑒卡、法定代表人簽字樣本〔留存原件?！捕晨蛻舫斯┙o上述根底資料之外，還須提交以下材料：承兌申請書〔使用中國農(nóng)業(yè)銀行制式合同文本〔留存原件?！布?，復(fù)印件應(yīng)與原件核對。承兌行認(rèn)為需要供給的其他資料。包括：保證擔(dān)保。保證人為法人、其他組織的，應(yīng)供給以下資料。特別行業(yè)須同時提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證或行業(yè)資質(zhì)等級證書?！藏?fù)責(zé)人〕身份證明及簽字樣本，法定代表人授權(quán)托付書、托付代理人身份證明及簽字樣本，簽字樣本留存原件。③行政公章或合同專用章印鑒卡，企業(yè)章程。④保證人有權(quán)決策機(jī)構(gòu)依照公司章程等內(nèi)部規(guī)章制度和法律規(guī)定出具的同法人書面授權(quán)。來的財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告。⑥或有負(fù)債清單及狀況說明。⑦農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為需要提交的其他材料。信商業(yè)銀行為保證人的，在確認(rèn)擔(dān)保真實(shí)有效的前提下可減免供給上述資料。材料外，還應(yīng)提交以下材料：①抵押物的權(quán)屬證明。押等內(nèi)容的抵押物書面說明。③農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為需要提交的其他材料。質(zhì)押擔(dān)保。比照抵押擔(dān)保所需供給的資料?！菜摹成鲜隹蛻糍Y料如已具備并仍舊有效的，可不要求客戶重復(fù)供給。其次節(jié) 業(yè)務(wù)調(diào)查〔調(diào)查崗〕負(fù)責(zé)對出票人的資格、資信、經(jīng)營狀況、擔(dān)保狀況、交〔辦理其他信貸業(yè)務(wù)已填制該表的可省略〕一、根本狀況調(diào)查對出票人供給的主體資格資料的完整性、真實(shí)性和有效性進(jìn)展調(diào)查核實(shí)。營業(yè)執(zhí)照〔或事業(yè)單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其他證明材料應(yīng)真注銷等狀況。稅務(wù)登記證應(yīng)由稅務(wù)部門辦理年檢手續(xù)。上的記載相符。由出席股東簽字，同時決議應(yīng)到達(dá)公司合同章程或組織文件規(guī)定的有效簽字人數(shù)，并注明召開日期，加蓋公章?？蛻舴ǘù砣撕褪跈?quán)托付人的簽章、簽字應(yīng)真實(shí)、有效。件，且有關(guān)證照顧在有效期內(nèi)。貸款卡〔證。調(diào)查貸款卡應(yīng)在有效期內(nèi)并經(jīng)年審合格。賬戶開立。出票人應(yīng)在承兌行開立根本賬戶或一般賬戶。期內(nèi)，應(yīng)經(jīng)我行統(tǒng)一授信且發(fā)生本次信用后仍在授信額度內(nèi)。二、信用狀況調(diào)查和信用記錄狀況，應(yīng)通過人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢其資信狀況。調(diào)查出票人的銀行信用狀況?？蛻舨块T應(yīng)當(dāng)查詢我行信貸治理系統(tǒng)、人民信用狀況。調(diào)查出票人的商業(yè)信用狀況。以及商業(yè)訴訟狀況。無偷漏稅記錄。三、經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況調(diào)查〔一〕生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析。調(diào)查出票人既往出票狀況，是否存在滾動申請承兌商業(yè)匯票的狀況。的，也視同滾動承兌。出票人與交易對象之間交易的商品應(yīng)適銷對路。出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應(yīng)匹配。出票人生產(chǎn)經(jīng)營應(yīng)當(dāng)正常，銷售貨款回籠應(yīng)順暢。體，先貨后款方式清算的貨物在運(yùn)輸中未消滅毀損?！捕池?cái)務(wù)狀況分析報(bào)表數(shù)據(jù)不存在大起大落，覺察問題應(yīng)進(jìn)展認(rèn)真分析并說明緣由。勢，分析客戶按期兌付匯票的合理性、可行性。四、真實(shí)交易關(guān)系調(diào)查無視其實(shí)質(zhì)貿(mào)易背景的現(xiàn)象。主要調(diào)查要點(diǎn)包括：〔一〕從客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析商品、勞務(wù)交易內(nèi)容應(yīng)在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)。量應(yīng)掌握在其年?duì)I業(yè)收入或年經(jīng)營性現(xiàn)金流入量的60％以內(nèi)。易合同的履行狀況?！捕硰慕灰缀贤治龆?，符合經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律。。交易合同必需具備合同標(biāo)的，即商品名稱。交易合同供需雙方簽章、簽字應(yīng)清楚。如交易合同已記載履約的有效期限，則應(yīng)在其有效期內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù)。原件(或已與原件核對的復(fù)印件)與該客戶以前辦理承兌時的留檔復(fù)印件進(jìn)展核對，防止其用一筆交易，重復(fù)申請承兌。付或勞務(wù)支付。合理。流的方向應(yīng)符合客觀實(shí)際。〔付款〕合同，本次承兌業(yè)務(wù)應(yīng)在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。同：并加蓋交易雙方公章或合同章，可視為交易合同。管部門業(yè)務(wù)章的可視同交易合同。對于水、電、煤、油、燃?xì)獾裙闷笫聵I(yè)單位作為收款人，如出票人因特別〔如供電打算五、保證金的調(diào)查〔一〕辦理承兌業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定比例收取保證金〔存單、憑證式國債、銀行承。20％的保證金；準(zhǔn)，可視狀況減收或免收保證金?！捕潮ＷC金來源調(diào)查對保證金來源不合法的，一律不得辦理承兌。向出票人發(fā)放的貸款不能作為承兌保證金。六、擔(dān)保狀況調(diào)查批準(zhǔn)，可視狀況以信用方式辦理承兌。供給足額有效的擔(dān)保〔抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保?！惨弧硴?dān)保合法性調(diào)查。認(rèn)真調(diào)查保證人、抵〔質(zhì)〕押物的條件是否具備。保證擔(dān)保的，保證人應(yīng)具備保證擔(dān)保的主體資格，供給擔(dān)保的合法性手續(xù)〔如董事會決議〕應(yīng)齊全、有效，保證擔(dān)保的意思表示應(yīng)真實(shí)、有效；抵〔質(zhì)〕押擔(dān)?！操|(zhì)〕押人主體資格應(yīng)合法、有效，抵〔質(zhì)〕押物應(yīng)屬可抵〔質(zhì)〕押財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清楚，權(quán)屬證明材料應(yīng)當(dāng)齊全、有效。〔二〕擔(dān)保牢靠性調(diào)查。狀況等因素，在該理論值內(nèi)合理核定保證人的擔(dān)保額度。抵〔質(zhì)〕押擔(dān)保的。應(yīng)依據(jù)評估狀況客觀推斷抵〔質(zhì)〕押物價值，結(jié)合我〔質(zhì)〔質(zhì)押物最大擔(dān)保力量，抵〔質(zhì)〕押物擔(dān)保余額應(yīng)不超過其最大擔(dān)保力量。同時抵〔質(zhì)〕押率確實(shí)定，應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶的資信狀況、償債力量，信貸業(yè)務(wù)的期限、風(fēng)險(xiǎn)度，抵押物所處位置、使用年限、舊程度、功能狀況、經(jīng)濟(jì)效益、估價可信度、抵〔質(zhì)〕押期長短、變現(xiàn)難易程度、變現(xiàn)貶值可能、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，在我行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保治理方法規(guī)定的抵〔質(zhì)〕押率范圍內(nèi)合理確定實(shí)際抵〔質(zhì)〕押率?！炒_定擔(dān)保最正確方案?？蛻艚?jīng)理在客戶能夠且情愿供給的多種擔(dān)保中，方法規(guī)定的多個〔種〕擔(dān)保方式的組合擔(dān)保。七、對于集團(tuán)性客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)之間承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查還應(yīng)留意：的集團(tuán)性客戶，應(yīng)審慎介入?！捕袨閼?yīng)具有合理性和必要性?！踩沉粢鈸?dān)保落實(shí)。對于集團(tuán)性客戶，要優(yōu)先選擇變現(xiàn)力量和保值增值力量〔質(zhì)〕押擔(dān)保方式；集團(tuán)性客戶承受關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保的，應(yīng)由集團(tuán)本部〔母公司、核心企業(yè)或集團(tuán)財(cái)務(wù)公司供給擔(dān)保；對集團(tuán)本部〔母公司〕〔母公司〕未經(jīng)合并的財(cái)務(wù)報(bào)表，不能承受以空殼的集團(tuán)本部為所屬企業(yè)供給的保證擔(dān)?！矊易迨降拿駹I企業(yè)尤其如此；帶保證擔(dān)保和還款責(zé)任。八、調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容調(diào)查人員撰寫調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括下述內(nèi)容：依據(jù)、無法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的緣由?！捕吵銎比烁緺顩r及主體資格分析。包括歷史沿革，注冊資本，實(shí)收資經(jīng)營效益、現(xiàn)金流量等狀況分析。〔五〕出票人與收款人之間的真實(shí)交易關(guān)系調(diào)查?！擦潮ＷC金和擔(dān)保狀況調(diào)查。〔七〕信貸風(fēng)險(xiǎn)評價?！舶恕潮敬涡刨J業(yè)務(wù)的綜合效益分析。擔(dān)保和限制性條件或合同加列條款以及監(jiān)管要求等?！彩痴{(diào)查經(jīng)辦人與部門負(fù)責(zé)人簽名并簽署日期。第五節(jié) 貸后治理行貸后治理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一、貸后首次跟蹤檢查15〔低風(fēng)險(xiǎn)狀況、限制條款落實(shí)狀況、擔(dān)保落實(shí)狀況〔包括保證金入賬、封存等狀況。二、定期檢查承兌業(yè)務(wù)發(fā)生后〔低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)除外，客戶部門應(yīng)按規(guī)定對客戶進(jìn)展日查中覺察問題，應(yīng)準(zhǔn)時報(bào)告，并實(shí)行相應(yīng)措施。重點(diǎn)檢查以下方面：無套取銀行信用的行為?！才c原件核對或其他能說明交易履行的證明材料。在農(nóng)業(yè)銀行辦理承兌業(yè)務(wù)的兌付狀況，是否準(zhǔn)時兌付。算；對商業(yè)零售企業(yè)要了解分析其在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算資金流量及存款有無大起大銀行結(jié)算。物的價值是否發(fā)生變化，保證金賬戶金額是否足額，是否存在被挪用行為。部門組織清收。第三節(jié)單筆承兌業(yè)務(wù)流程同時向農(nóng)行經(jīng)營行提出承兌申請，并供給以下資料：〔一〔留存原件〕〔留存原件〕年檢合格的貸款卡復(fù)印件?！菜摹场擦舸嬖驈?fù)印件〕〔五〕〔留存原件〕二、業(yè)務(wù)調(diào)查經(jīng)辦行客戶部門〔調(diào)查崗〕負(fù)責(zé)對信用社主體資格和資信狀況、出票人主體審查、審〔報(bào)〕〔4，撰寫調(diào)查報(bào)告，調(diào)查人和調(diào)查主責(zé)任人簽字。連同有關(guān)材料移交信貸治理部門〔審查崗〕審查。調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括：〔一〕信用社主體資格狀況和資信狀況。信用社主體資格是否合法；信用社資產(chǎn)狀況和經(jīng)營狀況是否良好，是否符合我行規(guī)定的有關(guān)條件；信額度內(nèi)；付而導(dǎo)致墊款的狀況等。保證金比例是否符合規(guī)定。〔二〕出票人狀況調(diào)查〔或主管機(jī)關(guān)效期內(nèi)。技術(shù)監(jiān)視部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證經(jīng)年檢有效。具備人民銀行核發(fā)的貸款卡，貸款卡應(yīng)已年檢并在有效期內(nèi)。意；出票人應(yīng)在本行開立根本賬戶或一般賬戶。的交易合同應(yīng)符合其次章其次節(jié)第四條其次款的規(guī)定?！菜摹澄倚信c信用社的托付代理手續(xù)是否齊備。托付貸款業(yè)務(wù)協(xié)議書是否簽費(fèi)以及監(jiān)管要求等。三、業(yè)務(wù)審查〔審查崗〕收到客戶部門〔調(diào)查崗〕移交的《代信用社客戶辦〔報(bào)〕批表》及相關(guān)調(diào)查資料，負(fù)責(zé)對提交內(nèi)容主要包括：〔一材料是否完整。與我行托付代理手續(xù)是否齊備、有效?！踩吵銎比藸顩r審查。審查出票人主體資格是否具備。四、業(yè)務(wù)審批假設(shè)屬本級行權(quán)限內(nèi)的，信貸治理部門〔審查崗〕將簽署意見的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審〔報(bào)〕批表》及相關(guān)調(diào)查資料報(bào)有權(quán)審〔報(bào)〕人審批。貸治理部門報(bào)備。通知信用社，說明緣由，并退回信用社提交的原始資料