中學(xué)資產(chǎn)清查工作報(bào)告

中學(xué)資產(chǎn)清查工作報(bào)告為標(biāo)準(zhǔn)和加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保固定資產(chǎn)平安和完整，北嶺中學(xué)對XX年度固定資產(chǎn)進(jìn)展了清查。本次資產(chǎn)清查工作按照相關(guān)文件規(guī)定，學(xué)校統(tǒng)一部署，成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，由林永三校長任組長，各學(xué)科教研組長，各功能室管理員共同參加。此次清查，充分利用資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，結(jié)合學(xué)校原有賬目，逐室進(jìn)展清查。對儀器設(shè)備、圖書、電教設(shè)備類進(jìn)展實(shí)物清查，做到賬、卡、物相符;重新核實(shí)、補(bǔ)錄山東省中小學(xué)校舍信息管理平臺(tái)。最后，固定資產(chǎn)清查小組對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，作了認(rèn)真總結(jié)，并提出相應(yīng)整改措施，建立健全了資產(chǎn)管理制度此次清查，摸清了家底，優(yōu)化了學(xué)校資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了學(xué)校資產(chǎn)的最大效益化，并以此為契機(jī)完善了資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)了對固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。1月2日第八節(jié)，荔浦中學(xué)召開學(xué)校固定資產(chǎn)清查人員工作會(huì)議，布置安排固定資產(chǎn)大清查工作。本次清查的內(nèi)容主要是學(xué)校一般設(shè)備單位價(jià)值在1000元以上，專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以上，使用期限在一年以上，或個(gè)體價(jià)值雖未達(dá)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資總價(jià)值大于1000元的資產(chǎn)。這些資產(chǎn)共分為如下幾類：房屋和構(gòu)筑物;專用設(shè)備（如教學(xué)儀器等）;通用設(shè)備（電器、電子產(chǎn)品和交通運(yùn)輸設(shè)備等）;文物和陳列品;圖書、檔案;家具、用具、餐具及動(dòng)植物和其他固定資產(chǎn)。這次清查工作的詳細(xì)分工由該校的總務(wù)處、教務(wù)處、政教處、學(xué)校辦公室和科研處等五個(gè)部門負(fù)責(zé)，每個(gè)處室指定一名組長、二至三名副組長，并安排假設(shè)干組員協(xié)助工作。要求各處室對自己所負(fù)責(zé)清查的固定資產(chǎn)進(jìn)展歸類，并編號輸機(jī)。據(jù)該?？倓?wù)處副主任韋啟田介紹，本次固定資產(chǎn)大清查工作是按荔浦縣教育局的統(tǒng)一部署并要求于本學(xué)期完成的一項(xiàng)工作，其目的主要是為了準(zhǔn)確摸清和掌握各中小學(xué)校及幼兒園固定資產(chǎn)的詳細(xì)資料，以進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)的管理。根據(jù)《明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案》、《明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實(shí)暫行規(guī)定》及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，做到統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求。我單位及時(shí)組織人力和物力，經(jīng)過兩緊張有序的工作，已經(jīng)按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：（一）工作基準(zhǔn)日本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年12月31日（二） 工作起止日期本單位于20xx年4月1日至20xx年4月16日期間進(jìn)展了資產(chǎn)清查工作（三） 單位資產(chǎn)清查工作詳細(xì)實(shí)施情況資產(chǎn)清查的組織工作認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件，全面理解認(rèn)識本次清查工作的意義、任務(wù)和目的，端正態(tài)度成立相關(guān)組織，各項(xiàng)登記工作要做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚，徹底查清經(jīng)濟(jì)狀況。清查內(nèi)容為單位根本情況、財(cái)務(wù)清理、財(cái)務(wù)清查和制度完善。成立以校校長為組長的工作領(lǐng)導(dǎo)小組。2、 資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容①辦公室由潘電強(qiáng)負(fù)責(zé)全面工作兼財(cái)務(wù)登記。②陳紹金同志負(fù)責(zé)校舍的登記。③童德金同志負(fù)責(zé)圖書館資料。陳必文同志負(fù)責(zé)電教儀器。⑤潘文學(xué)同志負(fù)責(zé)理化教學(xué)儀器的登記。3、其他工作情況根據(jù)市教育局教計(jì)（20xx）26號文件精神，結(jié)合我校實(shí)際，為做好我校資產(chǎn)清查工作，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立澇口中學(xué)資產(chǎn)清查工件領(lǐng)導(dǎo)小組并下設(shè)辦公室，組成人員如下：組長：任樹榮副組長：王鳳林成員：許寶玉、陳紹金、潘電強(qiáng)、童德金、陳必文、潘文學(xué)辦公室主任：王鳳林（一） 資產(chǎn)清查結(jié)果應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對本單位20xx年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損溢情況的清查，其結(jié)果為：資產(chǎn)清查數(shù)為742177.61元，負(fù)債清查數(shù)241446.75元，凈資產(chǎn)清查數(shù)為500730.86元。（二） 單位清查出的會(huì)計(jì)過失調(diào)整情況應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年12月31日，本單位賬面資產(chǎn)總額為742177.61元，此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)過失影響資產(chǎn)總額減少（增加）0元，調(diào)整后資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為742177.61元。詳細(xì)情況為：做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚（三） 單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年12月31日，本單位資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為742177.61元，此次資產(chǎn)清查中共清查出資產(chǎn)損失（收益）0元，清查出的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%。資產(chǎn)損失（收益）主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失（收益）0元、固定資產(chǎn)損失（收益）0元、對外投資（有價(jià)證券）損失0元、對外投資（有價(jià)證券）收益0元、無形資產(chǎn)損失0元、無形資產(chǎn)收益0元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等71474元。（四）單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損溢截止20xx年12月31日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失（收益）0元，申報(bào)處理的資產(chǎn)損失（收益）占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%。本次資產(chǎn)清查，本單位申報(bào)資產(chǎn)損失（收益）0元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失（收益）0元，固定資產(chǎn)損失（收益）0元，對外投資損失（收益）0元，無形資產(chǎn)損失（收益）0元，其他資產(chǎn)損失（收益）0元。（一） 存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因單位在賬務(wù)清理中，對清理出來的20xx年度的錯(cuò)賬，要根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)過失調(diào)整的規(guī)定自行進(jìn)展賬務(wù)調(diào)整。在資產(chǎn)清查的根底上，針對資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部各項(xiàng)管理制度。（二） 存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因面對學(xué)校沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)。我?guī)еI(lǐng)導(dǎo)班子成員，精心規(guī)劃，查找原因，制定了5年開展方案和還款方案。精打細(xì)算節(jié)約有效經(jīng)費(fèi)用于教學(xué)。（三） 相應(yīng)的改進(jìn)措施今后，我們會(huì)不斷克服困難、執(zhí)行黨的教育方針，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，全面實(shí)行素質(zhì)教育，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量，盡量組織財(cái)力、創(chuàng)造條件讓學(xué)校實(shí)行寄宿制，使偏遠(yuǎn)地的孩子承受現(xiàn)代化的教育，享受優(yōu)越的教學(xué)資源，讓澇口鄉(xiāng)的教育事業(yè)蓬蓬勃勃，生機(jī)無限，為澇口鄉(xiāng)的世世代代人民孕育、造就大批的科技人才、文化隊(duì)伍，成長為高素質(zhì)的社會(huì)主義建立者。1、 賬務(wù)清理應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，采取倒軋的方式對各類賬務(wù)進(jìn)展全面清理。2、對實(shí)物盤點(diǎn)情況進(jìn)展，考慮清查日至基準(zhǔn)日間變化.3、將清查明細(xì)表與財(cái)務(wù)賬、資產(chǎn)卡片核對，確定盤盈、盤虧數(shù)額。為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校國有資產(chǎn)管理，根據(jù)《山西省財(cái)政廳關(guān)于開展XX年全省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》（晉財(cái)【XX】13號）要求，按照省教育廳的統(tǒng)一部署，學(xué)校將于xx年4月至5月在全校范圍內(nèi)組織開展國有資產(chǎn)清查工作。先結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，制定如下實(shí)施方案。為了切實(shí)加強(qiáng)對我校資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作的順利進(jìn)展，學(xué)校成立山西師大實(shí)驗(yàn)中學(xué)國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定資產(chǎn)清查工作方案和有關(guān)制度方法，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、組織、指導(dǎo)、監(jiān)視和檢查我校的資產(chǎn)清查工作，對資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的重大問題進(jìn)展研究決策，審核上報(bào)資產(chǎn)清查結(jié)果。組長：晉軍副組長：史晉奎、王增科、崔鑫、杜飚、孔建業(yè)、靳剛成員：楊銀安、高解、辛小英、李俊麗、李忠孝、郭強(qiáng)、侯麗俊、吳安林、陳偉、陳建飛、李文明、李雁平、李明、馮麗寧、張二虎、張秀麗、張蕊、張振峰領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)資產(chǎn)清查辦公室，辦公室設(shè)在后勤處，辦公室主任由高解同志兼任，成員有柴暖親、王哲、趙國平、韓園園、于冰以及各處室與年級組確定的專職人員，資產(chǎn)清查辦公室地點(diǎn)設(shè)在厚德樓二層小會(huì)議室。聯(lián)系：2515251,工作郵箱：27929339@qq..（一）全面摸清家底。對我校根本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)展全面清理和核查,真實(shí)、完整地反映我校的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況,為加強(qiáng)校園國有資產(chǎn)監(jiān)視管理,促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理工作有機(jī)結(jié)合奠定根底。（二） 完善監(jiān)管系統(tǒng),通過資產(chǎn)清查,為國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供初始信息,在此根底上,進(jìn)一步完善我校國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng),實(shí)施動(dòng)態(tài)管理,為加強(qiáng)資產(chǎn)管理提供信息支撐。（三） 實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理,資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制,為財(cái)務(wù)部門編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、標(biāo)準(zhǔn)收入分配秩序創(chuàng)造條件。（四）完善管理制度。對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,在全面總結(jié)、認(rèn)真分析的根底上,提供整改措施和實(shí)施方案,建立健全國有資產(chǎn)管理制度。以xx年12月31日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日（一）根本情況清理。依據(jù)機(jī)構(gòu)編制部門批準(zhǔn)的文件,認(rèn)真做好單位戶數(shù)、機(jī)構(gòu)編制和人員情況的全面清理。主要包括：單位全稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、奴屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員構(gòu)造等。（二）財(cái)物清理。以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，采取倒軋的方式對各類賬務(wù)進(jìn)展全面清理。對清理出來的各種由于會(huì)計(jì)技術(shù)性過失造成的錯(cuò)賬，根據(jù)規(guī)定自行進(jìn)展賬務(wù)調(diào)整，到達(dá)賬賬相符、賬證相符、確保學(xué)校賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí)。主要包括：對學(xué)校各種銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券以及各項(xiàng)資金往來等根本財(cái)務(wù)情況進(jìn)展全面核對和清理。（三）財(cái)產(chǎn)清查。按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債和凈資產(chǎn)相結(jié)合的原那么，主要對學(xué)校的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)、負(fù)債以及單位收入和支出情況進(jìn)展全面的清查。重點(diǎn)做好各類應(yīng)收款項(xiàng)、對外投資、賬外資產(chǎn)、資產(chǎn)出租出借和對外擔(dān)保等事項(xiàng)的清查。（四）損益認(rèn)定。對清理出來的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資產(chǎn)掛賬按照資產(chǎn)清查要求進(jìn)展分類，提供相關(guān)處理建議，經(jīng)省教育廳報(bào)省財(cái)政廳，由省財(cái)政廳依照國家資產(chǎn)清查政策和有關(guān)規(guī)定，對其進(jìn)展認(rèn)定并提出相關(guān)處理意見。（五）資產(chǎn)核實(shí)。在損益認(rèn)定的根底上，由省財(cái)政廳依據(jù)有關(guān)規(guī)定對學(xué)校資產(chǎn)清查結(jié)果予以審核批復(fù)。（六）針對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)展全面總結(jié)、認(rèn)真分析，提出相應(yīng)整改措施和實(shí)施方案，建立健全資產(chǎn)管理制度。1、學(xué)校成立國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu);2、制定學(xué)校國有資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案;3、召開全校國有資產(chǎn)清查工作大會(huì);4、各處室年級組指定專人參與清查工作;5、學(xué)習(xí)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查核實(shí)工作指南》相關(guān)內(nèi)容;6、招標(biāo)聘請具有專業(yè)能力和資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)展專項(xiàng)審計(jì)。1、學(xué)校各處室固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)清查各處室年級組根據(jù)會(huì)計(jì)提供的會(huì)計(jì)總賬、資產(chǎn)臺(tái)賬、明細(xì)賬、對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進(jìn)展全面盤點(diǎn)。資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資產(chǎn)掛賬嚴(yán)格按工作指南要求提供資料，各單位清查報(bào)告報(bào)會(huì)計(jì)室。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)盤點(diǎn)進(jìn)展監(jiān)視。2、歸口管理部門專項(xiàng)清查歸口管理部門在組織各處室及年級清查的同時(shí)，根據(jù)清查報(bào)表填報(bào)要求，進(jìn)展專項(xiàng)清查。資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資產(chǎn)掛賬嚴(yán)格按工作指南要求提供材料，專項(xiàng)清查報(bào)告經(jīng)中介機(jī)構(gòu)認(rèn)定后報(bào)清查辦公室。辦公室：清查學(xué)校機(jī)制編制、人員情況;會(huì)計(jì)室：清查全校各類銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券以及各項(xiàng)資金往來等賬務(wù)情況，清查資產(chǎn)負(fù)債、資產(chǎn)出租出借、對外投資、擔(dān)保情況。后勤處：清查占有使用土地、房屋構(gòu)筑物、車輛、存貨、資產(chǎn)出租出借、國有產(chǎn)權(quán)待界定情況。歸口管理部門與校內(nèi)各處室完成帳實(shí)核對，專項(xiàng)清查的根底上，與會(huì)計(jì)室核對，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)認(rèn)定后核對完畢。清查辦公室聘請軟件公司技術(shù)人員協(xié)助歸口管理部門將固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的數(shù)據(jù)導(dǎo)入《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)》，形成固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡片根底數(shù)據(jù)庫;將專項(xiàng)清查數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)，并填制固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單。清查辦公室匯總各處室的清查報(bào)告和歸口管理部門的專項(xiàng)清查報(bào)告、數(shù)據(jù)報(bào)表、資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資產(chǎn)掛賬材料。依據(jù)資產(chǎn)清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資產(chǎn)掛賬等事項(xiàng)，相關(guān)材料，在社會(huì)中介機(jī)構(gòu)認(rèn)定根底上，提出處理意見。清查辦公室委托中介機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)展抽查、確認(rèn)、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)組同意，形成學(xué)校總的國有資產(chǎn)清查報(bào)告，并在校內(nèi)公示。5月30日將學(xué)校國有資產(chǎn)清查報(bào)告、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、清查報(bào)表及證明材料按規(guī)定報(bào)送省教育廳、省財(cái)政廳。經(jīng)批復(fù)后進(jìn)展賬務(wù)處理。1、在此資產(chǎn)清查工作的根底上，形成完整的國有資產(chǎn)根底數(shù)據(jù)庫，對資產(chǎn)變化情況做到及時(shí)更新，按時(shí)上報(bào)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。2、根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，建立資產(chǎn)和預(yù)算有效結(jié)合的鼓勵(lì)和約束機(jī)制，制定我校的國有資產(chǎn)管理方法。本次資產(chǎn)清查處理的工作原那么是：（一）賬外的資產(chǎn)要進(jìn)入學(xué)?？傎~;（二） 我校使用外單位資產(chǎn)的，按資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)清查，屬于外單位的，不在清查范圍之內(nèi);（3）已經(jīng)發(fā)生的資產(chǎn)損失和各類掛賬，依據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查管理方法》，相關(guān)證明材料，按規(guī)定程序申報(bào)處理;（四） 無主財(cái)產(chǎn)，按照“誰使用、誰申報(bào)”的原那么登記入賬;（五） 財(cái)務(wù)收支不實(shí)，經(jīng)費(fèi)相互擠占的，應(yīng)如實(shí)申報(bào)調(diào)整;（六） 已使用但尚未辦理竣工決算手續(xù)的基建工程，應(yīng)按照根本建立財(cái)務(wù)管理規(guī)定及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)。（一）精心組織。這次資產(chǎn)清查時(shí)間緊，范圍廣，任務(wù)重。學(xué)校各處室及年級要周密組織，制定切實(shí)可行的工作實(shí)施方案，保證工作質(zhì)量和工作進(jìn)度