福建省農(nóng)村信用合作聯(lián)社法人治理指引

3福建省農(nóng)村信用合作聯(lián)社法人治理指引穩(wěn)健經(jīng)營和安康進(jìn)展，保護(hù)存款人和社員的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)視治理法》、參照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合福建省轄內(nèi)聯(lián)社的實際狀況，制定本指引。其次條本指引所稱聯(lián)社法人治理是指建立以社員代表大會、理事會、監(jiān)事會、高級治理層等機構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機構(gòu)獨立運作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、鼓勵和約束機制。第三條聯(lián)社章程是關(guān)于聯(lián)社組織和行為的根本標(biāo)準(zhǔn)，是法人治理架構(gòu)的集中表達(dá)。聯(lián)社章程應(yīng)載明有關(guān)法律、法規(guī)要求的事項以及依據(jù)本指引制定的具體條款，經(jīng)社員代表大會審議通過，由出席的社員代表在章程上簽名或蓋章。第四條聯(lián)社的社員應(yīng)當(dāng)符合《中國銀行業(yè)監(jiān)視治理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施方法》規(guī)定的向聯(lián)社投資入股的條件。社員依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，享有權(quán)利并擔(dān)當(dāng)義務(wù)。第五條聯(lián)社應(yīng)當(dāng)將社員的姓名或者名稱及其出資額等有關(guān)狀況向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報備。社員登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。第六條變更持有資本總額5%以下社員的，由聯(lián)社理事會同意后，方可辦理變更登記。變更持有資本總額5資本補充力量等材料，社員應(yīng)就其誠信狀況做出承諾。第七條社員有權(quán)查閱、復(fù)制本聯(lián)社章程、社員代表大會會議記錄、理事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和有關(guān)財務(wù)會計報告。查閱的有關(guān)程序和要求應(yīng)在聯(lián)社章程中載明。社員查閱、復(fù)制上述資料應(yīng)符合聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定。第八條聯(lián)社應(yīng)保護(hù)社員的合法權(quán)益，公正對待全部社員。社員在合法權(quán)益受到侵害時，有權(quán)依照法律、法規(guī)和聯(lián)社章程的規(guī)定要求停頓侵害，賠償損失。程中載明。第九條聯(lián)社的權(quán)力機構(gòu)為社員代表大會。由聯(lián)社章程規(guī)定。社員代表每屆任期三年，可連選連任。社員代表任期屆滿后，聯(lián)社應(yīng)準(zhǔn)時組織社員進(jìn)展改選。定。社員代表應(yīng)當(dāng)對托付人負(fù)責(zé)。第十條社員代表大會打算聯(lián)社的重大事項，主要有：〔一〕打算聯(lián)社的經(jīng)營方針和進(jìn)展規(guī)劃；〔二〕選舉和更換理事、非職工監(jiān)事，打算有關(guān)理事、監(jiān)事的酬勞事項；〔三〕審議批準(zhǔn)理事會、監(jiān)事會的報告；〔四〕審議批準(zhǔn)聯(lián)社的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；〔五〕審議批準(zhǔn)聯(lián)社的利潤安排方案和彌補虧損方案；〔六〕制定或修改聯(lián)社章程；〔七〕對聯(lián)社合并、分立、變更組織形式、解散和清算等事項作出決議；〔八〕對聯(lián)社增加或者削減注冊資本、轉(zhuǎn)讓出資等重大事項作出決議；〔九〕聯(lián)社章程規(guī)定的其他職權(quán)。社執(zhí)行整改狀況列入社員代表大會審議范圍。第十一條 理事會應(yīng)當(dāng)公正、合理地安排會議議程和議題，確保社員代表大會能夠?qū)γ總€議題進(jìn)展充分的爭論。度完畢后六個月以內(nèi)召開，因特別狀況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告，并說明延期召開的事由。社員代表大會臨時會議依照法律、法規(guī)和聯(lián)社章程的規(guī)定召開。社員代表大會由理事會召集，理事長主持；理事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半持；監(jiān)事會不召集或主持的，代表格外之一以上投票權(quán)的社員代表可自行召集和主持。通過后執(zhí)行。社員代表大會議事規(guī)章包括通知、文件預(yù)備、召開方式、表決形式、會議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)社員代表的回避制度等。第十四條 聯(lián)社可以自行確定召開社員代表大會的方式，但應(yīng)確保社員有效行使其合法權(quán)利。第十五條 召開社員代表大會年會，應(yīng)當(dāng)將會議召開的時間、地點和審議的事項于會議召開20日前通知全體社員代表臨時社員代表大會應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知全體社員代表。因故不能出席社員代表大會的，社員代表可書面托付其代理人代為出席會議，托付書應(yīng)明確授權(quán)范圍。聯(lián)社召開社員代表大會，應(yīng)提前通知銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)派員列席參與。第十六條聯(lián)社應(yīng)當(dāng)建立提案制度，使社員代表有參與治理或表達(dá)主見的保障途徑。3%以上的社員代表，可以在社員代表大會召開10日前2日內(nèi)通知其他社員代表，并將該議題和具體決議事項。社員代表大會不得對通知中未列明的事項作出決議。第十七條社員代表依據(jù)章程規(guī)定應(yīng)以持有的投票權(quán)〔包括其代表的投票權(quán)，下同〕行使表決權(quán)。必需經(jīng)出席會議的社員代表所持投票權(quán)過半數(shù)通過。但是，社員代表大會作出修改聯(lián)社章程、增加或削減注冊資本的決議，以及聯(lián)社合并、分立、解散或者變更聯(lián)社組織形式的決議，必需經(jīng)出席會議的社員代表所持投票權(quán)的三分之二以上通過。聯(lián)社社員代表大會的議事方式和表決程序，除本指引有規(guī)定外，由聯(lián)社的章程規(guī)定。的決議，實行累積投票制。累積投票制指社員代表大會選舉理事或者非職工監(jiān)事時，每一投票權(quán)擁有與應(yīng)選理事或者非職工監(jiān)事人數(shù)一樣的表決權(quán)，社員代表擁有的表決權(quán)可以集中使用。其次十條聯(lián)社的社員代表大會會議應(yīng)當(dāng)實行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。議內(nèi)容等事項的合法性發(fā)表意見。社員代表大會應(yīng)當(dāng)對所議事項的打算作成會議記錄，主持人、出席會議的理事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。會議記錄應(yīng)當(dāng)與出席社員代表簽名冊及代理出席的托付書一并保存。聯(lián)社的社員代表大會的打算、決議及會議記錄等應(yīng)當(dāng)在會議完畢后10日內(nèi)報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案。其次十一條 聯(lián)社設(shè)立理事會，其成員不少于5人〔應(yīng)為奇數(shù)〕。理事應(yīng)由社員代表擔(dān)當(dāng)經(jīng)社員代表大會選舉產(chǎn)生理事中應(yīng)有適當(dāng)比例的職工社員代表擔(dān)當(dāng)理事任期每屆三年，可連選連任。理事人數(shù)和職工理事比例應(yīng)在聯(lián)社章程中明確。理事會任期屆滿，聯(lián)社應(yīng)準(zhǔn)時召開社員代表大會進(jìn)展換屆改選。屆中消滅理事空缺的，聯(lián)員代表大會進(jìn)展補選。其次十二條理事會設(shè)理事長1表人。理事、理事長應(yīng)符合《中國銀行業(yè)監(jiān)視治理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施方法》規(guī)定的任職資格，并按規(guī)定報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)核準(zhǔn)。高級治理層成員履行職責(zé)狀況實施監(jiān)視。聯(lián)社應(yīng)當(dāng)保障理事工作的正常開展，為理事供給必要的工作條件和辦公場所。聯(lián)社應(yīng)當(dāng)通過適當(dāng)方式保證各位理事準(zhǔn)時了解國家的金融法律、法規(guī)、規(guī)章和金融方針、政策以及聯(lián)社印發(fā)的文件。聯(lián)社內(nèi)部稽核部門對內(nèi)設(shè)職能部門及分支機構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時、全面報送理事會。其次十四條理事應(yīng)當(dāng)持有或承受其他社員代表的托付持有肯定比例的股權(quán)，具體比例由聯(lián)社的章程規(guī)定。理事對聯(lián)社及全體社員負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)。理事應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及聯(lián)社章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)聯(lián)社和全體社員的利益。其次十五條理事個人直接或者間接與聯(lián)社已有的或者打算中的合同、交易、安排有關(guān)監(jiān)事會其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。行存單或國債質(zhì)押擔(dān)保的，其表決權(quán)應(yīng)當(dāng)受到限制。其次十六條聯(lián)社可視其具體狀況設(shè)立獨立理事。獨立理事由社員代表提名，社員代表大會選舉產(chǎn)生。村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施方法》規(guī)定的獨立理事任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件。獨立理事履行職責(zé)時尤其要關(guān)注存款人和中小社員的利益，覺察理事會、理事、高級治理層成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及聯(lián)社章程規(guī)定情形的，應(yīng)準(zhǔn)時要求予以訂正并向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告。損害聯(lián)社利益。〔一〕負(fù)責(zé)召集社員代表大會；〔二〕執(zhí)行社員代表大會決議；〔三〕向社員代表大會報告工作；〔四〕打算聯(lián)社的經(jīng)營打算和投資方案；〔五〕制定年度財務(wù)預(yù)決算方案；〔六〕打算內(nèi)部治理架構(gòu)及其分支機構(gòu)的設(shè)置；〔七〕聘任或解聘主任及其他高級治理人員，并對其實施監(jiān)視治理；〔八〕制定聯(lián)社的根本治理制度；〔九〕聯(lián)社章程規(guī)定的其他職權(quán)。其次十九條理事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。理事會臨時會議的召開程序由聯(lián)社章程規(guī)定。理事會應(yīng)當(dāng)提前通知監(jiān)事和銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)列席參與理事會會議。理事會的打算、決議及會議記錄等應(yīng)當(dāng)在會議完畢后10日內(nèi)報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案。第的理事或者監(jiān)事會，可以提議召開理事會臨時會議。理事的過半數(shù)通過。重大決策事項，應(yīng)經(jīng)全體理事的三分之二以上通過。理事會決議的表決，實行一人一票。第三十二條理事會會議，應(yīng)由理事本人出席；理事因故不能出席，可以書面托付其他理事代為出席，托付書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。理事本人每年應(yīng)至少參與理事會會議次數(shù)的一半。否則，視為不能履行職責(zé)，理事會應(yīng)建議社員代表大會予以更換。第三十三條理事會應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的理事會議事規(guī)章，包括通知、文件預(yù)備、召開方式、表決形式、會議記錄及其簽署、理事會的授權(quán)規(guī)章等。職工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。催促治理層實行具體落實措施。第三十六條聯(lián)社理事長和主任應(yīng)當(dāng)分設(shè)。第三十七條理事、理事長應(yīng)當(dāng)在法律、法規(guī)、規(guī)章及聯(lián)社章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得違反聯(lián)社的議事制度和決策程序越權(quán)干預(yù)高級治理層的經(jīng)營治理活動。第三十八條理事會應(yīng)當(dāng)承受監(jiān)事會的監(jiān)視，不得阻止、阻礙監(jiān)事會依職權(quán)進(jìn)展的檢查、審計等活動。第三十九條理事會應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易掌握委員會、風(fēng)險治理委員會、薪酬委員會和提名委員會，也可依據(jù)需要設(shè)立其他特地委員會。各特地委員會的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由理事?lián)?dāng)，且委員會成員不得少于三人。易還需經(jīng)理事會批準(zhǔn)前方可實施。特別重大的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)同時報告監(jiān)事會。的決議應(yīng)當(dāng)由無重大利害關(guān)系的理事過半數(shù)通過。社關(guān)聯(lián)交易的具體審批制度。第四十一條風(fēng)險治理委員會負(fù)責(zé)對高級治理層風(fēng)險掌握狀況進(jìn)展監(jiān)視，對聯(lián)社風(fēng)險狀內(nèi)部掌握的意見。第四十二條薪酬委員會負(fù)責(zé)擬定理事、監(jiān)事和高級治理層成員的薪酬方案，向理事會提出薪酬方案的建議，并監(jiān)視方案的實施。高級治理層成員的任職資格和條件進(jìn)展初步審核，并向理事會提出建議。第四十四條各委員會的議事規(guī)章和工作職責(zé)應(yīng)當(dāng)由理事會制定。各委員會應(yīng)當(dāng)制定年度工作打算，并定期召開會議。第四十五條理事會下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)社員代表大會、理事會、理事會各特地委員會會議的籌備、信息披露，以及理事會、理事會各特地委員會的其他日常事務(wù)。任。第四十六條理事會應(yīng)建立會議制度，明確理事會會議召開的方式、頻率、議事規(guī)章和表決程序，并保存完整的理事會會議記錄，出席會議的理事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。理事應(yīng)當(dāng)對理事會的決議擔(dān)當(dāng)責(zé)任。理事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者聯(lián)社章程、社員代表大會決議，致使聯(lián)社患病嚴(yán)峻損失的，參與決議的理事對聯(lián)社負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾說明異議并記載于會議記錄的，該理事可以免除責(zé)任。第四十七條聯(lián)社的高級治理層由主任、副主任、財務(wù)治理負(fù)責(zé)人、信貸治理負(fù)責(zé)人、合規(guī)治理負(fù)責(zé)人、稽核審計負(fù)責(zé)人等組成。主任由理事提名，理事會聘任或解聘；副主任、財務(wù)治理負(fù)責(zé)人、信貸治理負(fù)責(zé)人、合規(guī)治理負(fù)責(zé)人、稽核審計負(fù)責(zé)人等由主任提名，理事會聘任或者解聘。第四十八條理事會在聘任期限內(nèi)解除主任職務(wù)，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時告知監(jiān)事會并向監(jiān)事會做出書面說明。第四十九條聯(lián)社主任、副主任應(yīng)具備銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的任職資格條件，并依據(jù)規(guī)定報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格后任職。第五十條高級治理層成員應(yīng)誠懇牢靠，恪盡職守，審慎經(jīng)營，不得利用職務(wù)之便以任何手段為自己或他人謀取不正值利益。第五十一條高級治理層向理事會負(fù)責(zé)，依據(jù)章程在理事會授權(quán)下開展各項經(jīng)營治理活動，制定機構(gòu)日常運作的業(yè)務(wù)打算，并在理事會批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)具體實施。確保聯(lián)社安全穩(wěn)健運行。第五十三條高級治理層依據(jù)治理需要和監(jiān)管要求設(shè)置職能部門、分支機構(gòu)和特地委員會，制定相應(yīng)工作制度。風(fēng)險進(jìn)展嚴(yán)格監(jiān)控。聯(lián)社經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況及其他重大事項，確保理事的知情權(quán)。層的各項會議均應(yīng)形成正式的書面記錄。書面記錄由主持人及出席人簽名。第五十六條聯(lián)社設(shè)立監(jiān)事會，其成員不少于3人〔應(yīng)為奇數(shù)〕。監(jiān)事會由社員代表監(jiān)事任期屆滿，應(yīng)準(zhǔn)時進(jìn)展改選。聯(lián)社理事、高級治理層成員不得兼任監(jiān)事。第五十七條監(jiān)事應(yīng)具備肯定的經(jīng)濟(jì)金融工作經(jīng)受及有利于履行監(jiān)事職責(zé)的相關(guān)專業(yè)學(xué)問。規(guī)定報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格后任職。第五十八條聯(lián)社可以依據(jù)實際需要聘請獨立監(jiān)事。獨立監(jiān)事是指不在聯(lián)社擔(dān)當(dāng)除監(jiān)事外的其他職務(wù)，并與所受聘的聯(lián)社及其社員不存在任何可能阻礙其進(jìn)展獨立客觀推斷關(guān)系的監(jiān)事。獨立監(jiān)事由社員代表提名，社員代表大會選舉產(chǎn)生。第五十九條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及聯(lián)社章程的規(guī)定，忠實履行監(jiān)視職責(zé)。監(jiān)事存在違反法律、行政法規(guī)或聯(lián)社的章程和社員代表大會決議，或不當(dāng)監(jiān)視干擾理事會表大會報告。第六十條監(jiān)事會向社員代表大會負(fù)責(zé)，履行對理事會和高級治理層監(jiān)視的職責(zé)。主要包括：〔一〕檢查、監(jiān)視聯(lián)社的財務(wù)活動；〔二〕對理事、高級治理層成員的履職行為進(jìn)展監(jiān)視，防止理事會、高級治理層的行為損害聯(lián)社、社員、職工及其他利益相關(guān)者特別是存款人的合法權(quán)益；〔三〕對違反法律、行政法規(guī)或聯(lián)社章程以及違反社員代表大會決議的理事、高級治理人員提出罷免的建議；〔四〕負(fù)責(zé)理事和高級治理層成員的離任審計工作；〔五〕定期向社員代表大會報告理事、高級治理層的履職狀況，〔六〕提議召開臨時社員代表大會；〔七〕向社員代表大會提出提案；〔八〕章程規(guī)定的其他職權(quán)。第六十一條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)托付經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)認(rèn)可的會計師事務(wù)所對聯(lián)社上一年度的4月30審計報告完成后應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)事會通過，由監(jiān)事長簽名，報社員代表大會年會審議。在報送社員代表大會審議前，應(yīng)當(dāng)抄送理事會。會計師事務(wù)所對聯(lián)社審計結(jié)果有失公允，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)覺察而沒有覺察的，應(yīng)當(dāng)追究監(jiān)事會有關(guān)人員的責(zé)任。會。監(jiān)事會下設(shè)辦公室，作為監(jiān)事會的辦事機構(gòu)。監(jiān)事會辦公室聘用的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)學(xué)問，以充分保證監(jiān)事會監(jiān)視職責(zé)的履行。第六十三條聯(lián)社應(yīng)當(dāng)保障監(jiān)事工作的正常開展，為監(jiān)事供給必要的工作條件和辦公場所。聯(lián)社應(yīng)當(dāng)通過適當(dāng)方式保證各位監(jiān)事準(zhǔn)時了解國家的金融法律、法規(guī)、規(guī)章和金融方針、政策以及聯(lián)社印發(fā)的文件。監(jiān)事會的年度財務(wù)預(yù)算由社員代表大會審議通過。第六十四條監(jiān)事會例會應(yīng)當(dāng)每年至少召開四次，監(jiān)事會臨時會議的召開程序由聯(lián)社章程規(guī)定。同推舉一名監(jiān)事召集和主持。監(jiān)事本人每年應(yīng)至少參與監(jiān)事會會議次數(shù)的一半。否則，視為不能履行職責(zé)，監(jiān)事會應(yīng)建議社員代表大會或全體職工大會予以更換。監(jiān)事會的打算、決議及會議記錄等應(yīng)當(dāng)在會議完畢后10日內(nèi)報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案。第六十五條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的議事規(guī)章，包括通知、文件預(yù)備、召開方式、表決形式、會議記錄及其簽署等。利息、未提足呆賬預(yù)備等情形的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令予以訂正。監(jiān)事會覺察聯(lián)社業(yè)務(wù)消滅特別波動的，應(yīng)當(dāng)向理事會或高級治理層提出質(zhì)疑。第六十七條聯(lián)社內(nèi)部稽核部門對內(nèi)設(shè)職能部門及分支機構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時、全面報送監(jiān)事會。監(jiān)事會對內(nèi)部稽核部門報送的稽核結(jié)果有疑問時，有權(quán)要求主任或稽核部門做出解釋。第六十八條監(jiān)事會在履行職責(zé)時，有權(quán)向聯(lián)社相關(guān)人員和機構(gòu)了解狀況，相關(guān)人員和機構(gòu)應(yīng)賜予協(xié)作。第六十九條聯(lián)社按規(guī)定定期向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送的報告應(yīng)當(dāng)附有監(jiān)事會的意見。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)就報告中有關(guān)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、風(fēng)險掌握等事項逐項發(fā)表意見。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在收到高級治理層遞交的報告之日起5個工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。第七十條理事會擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報送監(jiān)事會，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表意見。監(jiān)5第七十一條監(jiān)事均應(yīng)當(dāng)列席理事會會議，列席會議的監(jiān)事有權(quán)發(fā)表意見，但不享有表決權(quán)。監(jiān)事會認(rèn)為必要時，可以指派監(jiān)事列席高級治理層會議。第七十二條監(jiān)事會覺察理事會、高級治理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及聯(lián)社章程規(guī)定等情形時，應(yīng)當(dāng)建議對有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)展處分，并準(zhǔn)時發(fā)出限期整改通知；理事會或者高級治理層應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時進(jìn)展處分或整改并將結(jié)果書面報告監(jiān)事會。理事會和高級治理層拒絕或者拖延實行處分、整改措施的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告，并報告社員代表大會。成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。第七十四條 聯(lián)社應(yīng)在各機構(gòu)、各崗位之間建立清楚的職責(zé)邊界、完整的授權(quán)機制、平衡的協(xié)調(diào)機制、科學(xué)的鼓勵機制和有效的約束機制，保障聯(lián)社穩(wěn)定高效運轉(zhuǎn)。關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展監(jiān)視和掌握的機制。。關(guān)聯(lián)交易的范圍除授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、供給效勞等形式外，還應(yīng)包括對關(guān)聯(lián)方的投資。第七十六條聯(lián)社應(yīng)建立合理的鼓勵機制，包括與績效掛鉤的職位晉升機制和薪酬機制等。聯(lián)社的鼓勵機制應(yīng)當(dāng)與其價值準(zhǔn)則、經(jīng)營目標(biāo)、進(jìn)展戰(zhàn)略和內(nèi)控環(huán)境等相聯(lián)系，要建立合理的績效評價方法和指標(biāo)。險。第七十八條