哈爾濱市年度預算執(zhí)行情況分析報告(共12)

哈爾濱市2005年預算執(zhí)行狀況和2006年預算(草案)的報告一、2005年財政預算執(zhí)行狀況

2005年全市國民經(jīng)濟快速穩(wěn)定增長，財政預算執(zhí)行狀況良好，完成了市十二屆人大三次會議確定的預算任務。

2005年全市財政一般預算總收入完成165.5億元，按可比口徑比上年增長10.5％，其中，地方財政一般預算收入完成98億元，按可比口徑比上年增長11.6％。全市財政一般預算支出完成164.6億元，按可比口徑比上年增長12.9％。

市本級地方財政一般預算收入完成50.5億元，按可比口徑比上年增長11.3%。主要收入項目完成狀況是：增值稅收入7.1億元，下降4.2％；營業(yè)稅收入16.5億元，增長10.5％；個人所得稅收入2.4億元，增長15.9％；企業(yè)所得稅收入4.1億元，增長26.7%；城市維護建設稅收入4.4億元，增長3.3％；契稅收入2.9億元，增長20.7％；國有資產(chǎn)經(jīng)營收益3.6億元。

市本級財政一般預算支出完成65.5億元，按可比口徑比上年增長12%。主要支出項目完成狀況是：基本建設支出3.7億元，增長1.3倍；企業(yè)挖潛改造資金支出7.6億元，增長26.4%；科技三項費和科學支出3.5億元，增長12.9％；支援農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等支出1.6億元，增長14.3％；教育支出3.5億元，增長13.7％；撫恤社救費和社會保障補助支出12.3億元，增長19.6％；行政管理費支出6.4億元，增長1.9%；公檢法司支出5.9億元，增長4.5％。

按現(xiàn)行財政體制測算，全市實現(xiàn)了財政收支平衡，略有結(jié)余，目前正在與省結(jié)算，待決算批復后另行報告。

圍繞完成市十二屆人大三次會議確定的預算任務，全市各級財政部門以科學進展觀為統(tǒng)領，搶抓機遇，攻堅克難，財政改革和各項工作取得了新的進展。

(一)促進了國企改革和財源經(jīng)濟進展。一是樂觀支持國有企業(yè)改革改制。制定印發(fā)了《關(guān)于其次批中心企業(yè)分別辦社會職能工作實施方案》，認真做好9大集團16戶企業(yè)分別41個職能單位工作，爭取中心財政補助資金基數(shù)1.6億元。撥付資金2274萬元，做好市屬15戶企業(yè)23所企辦校分別工作，哈爾濱市市屬企業(yè)企辦校分別工作已全部完成。樂觀籌措撥付資金8.8億元，支持哈量集團并購德國凱獅集團，哈藥集團、三精制藥和建材集團資產(chǎn)重組，做好市直、區(qū)縣194戶改制企業(yè)職工安置和松江電機廠等4戶中心企業(yè)政策性破產(chǎn)關(guān)閉工作。認真貫徹落實有關(guān)企業(yè)改制重組稅收優(yōu)待政策，為96戶改制企業(yè)減免契稅4628萬元，7戶企業(yè)兌現(xiàn)土地出讓金優(yōu)待政策3100多萬元。二是大力支持財源骨干企業(yè)進展。認真落實增值稅轉(zhuǎn)型優(yōu)待政策，全年為604戶企業(yè)抵扣固定資產(chǎn)進項稅1.8億元。樂觀籌措資金6405萬元，支持哈飛汽車等財源骨干企業(yè)進展。爭取國家和省資金7308萬元，支持泰富實業(yè)等159戶民營企業(yè)進展，市本級撥付科技三項費等專項資金1億元，扶持296個民營高新技術(shù)項目。充分發(fā)揮市民營企業(yè)擔保中心作用，為仁皇藥業(yè)等45戶企業(yè)供應貸款擔保2億元。撥付資金5394萬元，支持對俄出口加工基地建設，促進機電產(chǎn)品和地產(chǎn)品出口。三是大力推動區(qū)縣財源建設。多渠道籌措落實區(qū)、縣財源建設資金8000萬元，其中市財政支配3100萬元。修改完善了《哈爾濱市區(qū)縣財源建設資金管理方法》，對23個招商引資項目補助資金420萬元。從科技三項費中支配資金，支持每個區(qū)縣建設1個科技強縣項目。支持建立區(qū)縣(市)融資擔保體系，各區(qū)縣政府共出資9300萬元，市財政匹配5000萬元，擴大小額貸款擔?；鹨?guī)模，解決區(qū)縣民營企業(yè)和農(nóng)戶貸款融資難問題。

(二)保證了重點支出。一是支持解決“三農(nóng)”問題。全市財政支援農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等支出8億元，重點支持了農(nóng)業(yè)基礎設施、綠色食品基地建設和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進農(nóng)村經(jīng)濟進展。進一步深化農(nóng)村稅費改革，全面落實“一免兩補”政策，免征農(nóng)業(yè)稅5.8億元，發(fā)放糧食直補資金3.16億元，水稻和玉米良種補貼資金9363萬元，爭取國家產(chǎn)糧大縣嘉獎資金1.4億元。連續(xù)加大支持農(nóng)村社會事業(yè)進展力度，市財政支配撥付農(nóng)村中學校危房改造、貧困助學、通鄉(xiāng)大路、老區(qū)打井、扶貧開發(fā)、小康示范鎮(zhèn)和農(nóng)夫工培訓等資金1.3億元，完成100所農(nóng)村中學校5.5萬平方米D級危房改造，為223個老區(qū)村屯打井203眼，新建農(nóng)村大路565公里，培訓農(nóng)夫工155萬人。二是保證社會保障支出。全市撥付撫恤和社會保障補助支出21.9億元，比上年增長37.3%。樂觀推動社會保障體系改革試點，全市1838戶并軌企業(yè)解除勞動關(guān)系職工32.8萬人，累計發(fā)放經(jīng)濟補償金29.4億元，其中，國家補助10.4億元，市財政支配9.4億元，企業(yè)自籌9.6億元?；I措資金1.2億元，將基本養(yǎng)老保險個人賬戶做實到6%。加大養(yǎng)老保險金和失業(yè)保險金收繳力度，樂觀爭取國家補助資金7.7億元，保證兩金發(fā)放率達到100%，市區(qū)失業(yè)保險人員待遇標準由210元提高到252元。撥付資金1.8億元，保證城市居民最低生活保障和基本醫(yī)療救助資金發(fā)放。加大再就業(yè)扶持力度，為全市3427戶享受再就業(yè)優(yōu)待政策企業(yè)減免稅收8291萬元，撥付崗位補貼、社保補貼、職業(yè)介紹和再就業(yè)培訓補貼等再就業(yè)資金6059萬元，為下崗失業(yè)人員供應小額貸款擔保5145萬元。樂觀籌措資金470萬元，掛念996個貧困住房戶解決廉租住房問題。三是支持社會事業(yè)進展，維護社會穩(wěn)定。全市教育支出26.9億元，重點保證了老師工資發(fā)放，支持實施市區(qū)中學校第六批行業(yè)規(guī)劃改造、現(xiàn)代遠程教育工程和哈爾濱職業(yè)技術(shù)學院專業(yè)實訓基地建設。保證行政政法支出需要，政法機關(guān)辦公經(jīng)費依據(jù)高于一般行政機關(guān)一倍以上標準予以支配，市財政投入資金2300多萬元，支持了人口信息系統(tǒng)、警務通系統(tǒng)建設和“嚴打”整治等工作開展。加快公共衛(wèi)生體系建設，撥付資金4535萬元，支持改善醫(yī)療衛(wèi)生條件和市疾病把握中心、市急救總站指揮中心建設。撥付貸款貼息資金1100多萬元，支持全市有線電視數(shù)字化改造。撥付資金6.3億元，重點支持了城市環(huán)境綜合整治、危棚房改造、生態(tài)園林城市、濱江道署歷史文化公園、軌道交通及城市路網(wǎng)工程等項目建設。

(三)進一步深化了財政改革。一是完善了市對區(qū)財政體制。制定印發(fā)了《哈爾濱市完善市對區(qū)分稅制財政體制方案》，統(tǒng)一江南6個行政區(qū)共享稅分成比例，統(tǒng)一開發(fā)區(qū)與各行政區(qū)財政體制，下劃部分市級重點企業(yè)，進一步規(guī)范招商引資稅收秩序，充分調(diào)動市區(qū)兩級政府增收節(jié)支樂觀性。二是樂觀推動市直行政事業(yè)單位“非轉(zhuǎn)經(jīng)”資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)統(tǒng)一管理工作。制定印發(fā)市直行政事業(yè)單位“非轉(zhuǎn)經(jīng)”資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)統(tǒng)一管理《實施方案》、《實施方法》和《緊急通知》，完成了資產(chǎn)自查清理、核查驗收和統(tǒng)計匯總工作，提出初步處置意見。三是深化了部門預算改革。提高生產(chǎn)建設性資金項目編入部門預算比例，科技三項費項目達到78.4%，部分基本建設資金按具體用途編入相應使用部門的預算，增加了部門預算的完整性。市直部門預算上報人大審議數(shù)量達到80個，占總量的2/3。四是樂觀推動市級財政國庫集中支付制度改革。成立了市級財政國庫支付中心，制定印發(fā)了實施方案和相關(guān)制度方法，招標確定了8家代理銀行，從9月1日在市直21個部門所屬的36個單位啟動了第一批改革，增加了預算執(zhí)行透亮?????度，提高了財政資金運行效率和使用效益。五是進一步推動政府選購制度改革。深化貫徹落實《政府選購法》和《政府選購貨物和服務招標投標管理方法》，全市完成政府選購金額8億元，節(jié)省資金9328萬元，節(jié)支率10.4%。

(四)加強了財政監(jiān)督管理和財政法制建設。一是深化學習、宣揚、貫徹《財政違法行為懲罰處分條例》。召開全市電視電話會議進行全面動員部署，通過印發(fā)宣揚手冊、舉辦專題講座、開展學問競賽等多種形式，加強對領導干部、財政執(zhí)法人員和寬敞財務會計人員的學習培訓。二是加大財政綜合監(jiān)督檢查工作力度。充分利用財政財務管理信息系統(tǒng)，開展經(jīng)常性監(jiān)督檢查，進一步提升財政財務管理水平。樂觀開展專項檢查工作，開展了部門預算、農(nóng)村中學校危房改造、扶貧等9個專項檢查，共檢查單位531個，對檢查出的違法違紀問題進行了訂正。三是加大財政投資評審工作力度。完成財政投資評審項目233項，評審金額10億元，審減節(jié)省財政資金1.4億元，審減率13.5%。

各位代表，2005年哈爾濱市財政預算執(zhí)行狀況總的看是好的，但也存在一些需要留意和解決的問題。一是財政收入規(guī)模仍偏小，新增財力不足，部分區(qū)縣財政比較困難，財源建設有待進一步加強；二是公共財政體系需要進一步完善，財政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，對“三農(nóng)”、社會保障、社會事業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)的保障力度仍需加強；三是政府債務負擔較重，防范和化解財政風險問題不容忽視；四是財政資金使用效益有待進一步提高，財政違法行為仍舊存在，財政監(jiān)督工作有待進一步改進和加強。對這些問題我們要高度重視，實行更加有力的措施逐步加以解決。

二、2006年財政預算支配狀況

2006年是實施“十一五”規(guī)劃的第一年，做好今年的財政工作對促進哈爾濱市經(jīng)濟和社會事業(yè)快進展、大進展，實現(xiàn)老工業(yè)基地振興和全面建設小康社會的宏偉目標具有重要意義。

綜合分析財政面臨的經(jīng)濟形勢和減收增支因素，2006年財政預算支配的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹黨的十六大、十六屆五中全會、中心、省經(jīng)濟工作會議和市委十一屆四次全會精神，以科學進展觀為統(tǒng)領，以推動老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略為中心，支持經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變，大力加強財源建設，不斷壯大財政實力；連續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持社會主義新農(nóng)村建設，加大“三農(nóng)”投入力度，保障義務教育、社會保障、就業(yè)、科技創(chuàng)新、公共衛(wèi)生、生態(tài)和環(huán)境愛護等重點支出需要；進一步深化公共財政改革，健全和完善公共財政體制，強化財政綜合監(jiān)督管理，促進全市經(jīng)濟又快又好進展和構(gòu)建社會主義和諧社會，為順當實施“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。

依據(jù)上述指導思想，2006年全市地方財政一般預算收入支配98.4億元，按可比口徑增長9％。市本級財政一般預算收入支配50.3億元，按可比口徑增長9％。全市財政一般預算支出支配134.2億元，按可比口徑增長5.1％。市本級財政一般預算支出51.8億元，按可比口徑增長8.8％。

市本級財政一般預算主要收入項目支配狀況是：增值稅收入7.7億元，增長9％；營業(yè)稅收入18.2億元，增長10.4%；企業(yè)所得稅收入4.6億元，增長11.7%；個人所得稅收入1.7億元，增長15%；契稅收入3.4億元，增長17.1％；國有企業(yè)虧損補貼0.9億元，與上年持平；行政事業(yè)性收費及罰沒收入7.2億元，與上年持平；專項收入2.9億元，增長7.3％。

市本級財政一般預算主要支出項目支配狀況是：基本建設支出2.2億元，增長10%；企業(yè)挖潛改造資金支出1.9億元，下降26.5%；科學支出0.6億元，增長9.6％；支援農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等支出1.8億元，增長9.3％；教育支出3.8億元，增長9.5%；撫恤社救費和社會保障補助支出2.8億元，增長2%；行政管理費支出6.7億元，增長8.9％；公檢法司支出6.2億元，增長8.6％；城市建設維護費支出2.6億元，增長2.8％；總預備費1億元，與上年持平。

按以收定支的原則，2006年全市及市本級財政預算支配是平衡的。

三、完成2006年預算任務的主要措施

圍繞落實市人大本次會議提出的各項任務，2006年將重點抓好以下幾項工作：

(一)圍繞落實科學進展觀，著力加強財源建設，支持經(jīng)濟又快又好進展。一是加大引導和支持力度，壯大主體財源。用足用好國家振興老工業(yè)基地各項政策和資金，整合市老工業(yè)基地調(diào)整改造等專項資金，捆綁使用，集中投入，向重點行業(yè)、重點企業(yè)特殊是哈大齊工業(yè)走廊內(nèi)項目傾斜，鼓舞和引導企業(yè)提高自主創(chuàng)新力量，促進科技進步。以“2006年中國俄羅斯年”為契機，支持加快完善對俄出口加工基地和加工園區(qū)建設，進一步擴大對俄經(jīng)貿(mào)合作規(guī)模和領域。二是全力支持國有企業(yè)改革，加快老工業(yè)基地調(diào)整改造步伐。今年是哈爾濱市確定用3年時間基本完成國企改革戰(zhàn)略目標的最終一年，要樂觀協(xié)調(diào)協(xié)作有關(guān)部門，連續(xù)加大資金籌措力度，擔當改革成本。樂觀推動電汽車、燃氣、物業(yè)、供熱、供排水等公益性企業(yè)改革，走市場化經(jīng)營道路，調(diào)整財政補貼范圍和方式，節(jié)減財政支出。樂觀推動廠辦大集體改革試點工作，支持做好中心下放地方企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)和國有企業(yè)主輔分別工作。三是大力支持非公有制經(jīng)濟進展，培育新的經(jīng)濟增長點。認真貫徹落實國家、省關(guān)于鼓舞支持和引導個體私營經(jīng)濟等非公有制經(jīng)濟進展的有關(guān)財稅政策，充分發(fā)揮市財政支持企業(yè)進展各項專項資金作用，從資金傾斜、落實財稅優(yōu)待政策等方面，為非公有制經(jīng)濟進展制造更加寬松的環(huán)境。建立和完善市和區(qū)縣民營企業(yè)融資擔保體系，完善機構(gòu)和工作程序，進一步降低反擔保門檻，掛念農(nóng)戶和民營企業(yè)解決融資難問題。四是大力推動區(qū)縣財源建設，壯大區(qū)縣財政實力。樂觀爭取國家和省緩解縣鄉(xiāng)財政困難、進展縣域經(jīng)濟的各項資金、政策支持，認真落實區(qū)縣財源建設專項資金管理和考核嘉獎方法，嚴格考核機制，加大對經(jīng)濟基礎薄弱、進展相對滯后的區(qū)縣扶持力度，促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)進展。

(二)加大公共財政向農(nóng)村傾斜力度，著力解決“三農(nóng)”問題，加快建設社會主義新農(nóng)村。一是支持推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設。連續(xù)加大農(nóng)業(yè)投入，支持農(nóng)業(yè)基礎設施建設和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進綠色食品、優(yōu)質(zhì)基地、龍頭產(chǎn)業(yè)和畜牧業(yè)加快進展。二是樂觀推動農(nóng)村綜合改革試點。認真落實全部免征農(nóng)業(yè)稅、對種糧農(nóng)夫?qū)嵤┲苯友a貼、良種補貼和購置農(nóng)機具補貼的“一免三補”政策，促進農(nóng)夫減負增收。樂觀推動以鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)、農(nóng)村義務教育、縣鄉(xiāng)財政管理體制改革、化解鄉(xiāng)村債務等為主要內(nèi)容的農(nóng)村綜合改革試點。三是支持農(nóng)村公共事業(yè)進展。建立社會主義新農(nóng)村建設專項資金，重點支持農(nóng)村教育危房改造、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)夫工培訓、農(nóng)村大路建設、小城鎮(zhèn)建設等，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。認真落實好國家對農(nóng)村義務教育階段同學免收學雜費、對貧困家庭同學供應免費課本和寄宿生活費補助的“兩免一補”政策，逐步將農(nóng)村義務教育全面納入財政保障范圍，從根本上解決困難家庭子女上學難問題。加強農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生體系建設，實行大病救助制度，進一步擴大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點范圍，解決看病難、看病貴問題。

(三)調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保證重點支出，向困難群體和社會事業(yè)進展傾斜。一是支持完善社會保障體系建設。做好養(yǎng)老保險金擴面征繳工作，保證養(yǎng)老保險金按時發(fā)放。全面落實稅費減免、崗位培訓、公益性崗位補貼和社會保險等優(yōu)待政策，促進下崗職工和并軌人員實現(xiàn)就業(yè)和再就業(yè)。通過擴大小額貸款信用社區(qū)試點、將集體企業(yè)下崗職工納入擔保范圍等措施，進一步加大小額貸款擔保工作力度。二是切實掛念解決困難群眾基本生活問題。建立健全城鄉(xiāng)社會救助體系，提高農(nóng)村“五保戶”供給、特困戶救濟標準，加大對城市福利院、農(nóng)村敬老院修理改造投入，連續(xù)做好優(yōu)撫安置和軍轉(zhuǎn)干部解困工作，掛念城鎮(zhèn)低收入家庭解決居住、取暖、看病等困難。三是加大社會事業(yè)投入力度。保證教育、科學、文化、衛(wèi)生等重點支出的需要，支持公益性文化事業(yè)和衛(wèi)生事業(yè)進展。樂觀支持籌辦“大冬會”，多渠道籌措資金，加快體育設施更新改造和城市建設。樂觀爭取國家、省資金和政策支持，對受松花江水體嚴峻污染的生態(tài)環(huán)境進行治理和修復。

(四)深化財政支出管理制度改革，創(chuàng)新理財方式，提高財政資金使用效益。一是樂觀推動財政支出績效評價試點工作。爭辯制定部門預算項目支出績效考評具體實施方案和管理方法，建立項目支出績效考評指標體系，選擇部分重點支出和專項資金項目進行試點，分析評價財政資金安排使用的合規(guī)性、合理性和有效性。二是認真做好公務員工資制度改革和規(guī)范公務員收入安排秩序工作。樂觀會同有關(guān)部門推動公務員工資制度改革，認真測算改革規(guī)范公務員工資制度和提高相關(guān)人員待遇需要增加的財政支出，嚴格依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定支配核撥經(jīng)費。三是進一步推動財政支出管理制度改革。連續(xù)深化部門預算改革，提高城市維護費、教育費附加、科技三項費用等生產(chǎn)建設性資金編入部門預算比例，上報人大審議數(shù)量從80家爭取擴大到全部，嚴格把握追加預算，增加預算執(zhí)行剛性。樂觀推動市本級國庫集中支付制度改革，在市直64個部門所屬的286個行政事業(yè)單位開展其次批改革，掩蓋面擴大到50%以上。推動政府選購制度改革，依據(jù)“公開、公正、公正”的原則，進一步規(guī)范選購行為，擴大選購范圍，提高政府選購資金規(guī)模占財政支出的比重。

(五)努力增收節(jié)支，確保財政收入穩(wěn)定增長，為促進經(jīng)濟社會事業(yè)進展供應財力保證。樂觀協(xié)調(diào)協(xié)作稅務部門，親密關(guān)注國家稅收政策調(diào)整動態(tài)，整