銀行信貸管理

《銀行信貸治理》模擬試題(一)一、填空題〔每題1分) 是信貸資金的價(jià)格，發(fā)揮引導(dǎo)資金流向，調(diào)整資金 的作用。信貸人員對(duì)保證擔(dān)保進(jìn)展審查時(shí)必需審查保證人的 是否符合法定條件，保證人為企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)法人出具 。進(jìn)口買方信貸是由國(guó)外出口商銀行向我國(guó) 供給的貸款，主要用于支付進(jìn)口商品貸款。出口買方信貸是我國(guó)銀行向 發(fā)放的外匯貸款.可疑貸款是指借款人無(wú)法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行 或 也確定要造成較大損失。國(guó)際銀團(tuán)貸款又稱 貸款，是由一家或幾家銀行牽頭，多家國(guó)際商業(yè)銀行作為貸款人，按商定的條件向某一特定的借款人供給的大額信貸業(yè)務(wù)。企業(yè)利息與股息的現(xiàn)金收入，在企業(yè)現(xiàn)金流量表中的活動(dòng)的 現(xiàn)金流量反映。我國(guó)商業(yè)銀行的自營(yíng)貸款期限，一般不得超過(guò) 年，超過(guò)該期限應(yīng)當(dāng)報(bào) 備案。辦理個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論實(shí)行何種擔(dān)保方式，除要求辦理的其它險(xiǎn)種之外必需要求借款人足額購(gòu)置 且明確我行為第一受益人在貸款工程的評(píng)估中，財(cái)務(wù)效益推測(cè)與評(píng)估是整個(gè)工程評(píng)估的最高階段，財(cái)務(wù)效益分析的內(nèi)容有6個(gè)方面：①投資利潤(rùn)率；②貸款歸還期；③ ；④ ⑤盈虧平衡分析；⑥敏感性分析抵押品拍賣所得價(jià)款，首先支付 費(fèi)用和其他有關(guān)處理財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用。政府混合貸款的綜合利率比一般 的利率要低，而且大多數(shù)國(guó)家的政府混合貸款可供給商務(wù)合同金額100%的貸款額度。 轉(zhuǎn)換為 的力量?，F(xiàn)匯貸款。它又稱 貸款。這種貸款用“ 外匯”，對(duì)任何國(guó)家都可以支付，在外匯市場(chǎng)上可以自由兌換成用于支付所需的貨幣。反映企業(yè)長(zhǎng)期償債力量的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)有： 、產(chǎn)權(quán)比率、 長(zhǎng)期負(fù)債與營(yíng)運(yùn)資金的比率。政府混合貸款是政府貸款或贈(zèng)款和 或商業(yè)銀行貸款混合組成的一種貸款。中長(zhǎng)期貸款按季結(jié)息，每季末的 日為結(jié)息日。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求 履行債務(wù)，也可以要求 在其責(zé)任范圍內(nèi)擔(dān)當(dāng)責(zé)任?，F(xiàn)金流量表主要包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、 的現(xiàn)金流量和答：利率供求保證資格法人授權(quán)書進(jìn)口商和我國(guó)銀行國(guó)外進(jìn)口商和進(jìn)口國(guó)銀行答：利率供求保證資格法人授權(quán)書進(jìn)口商和我國(guó)銀行國(guó)外進(jìn)口商和進(jìn)口國(guó)銀行抵押擔(dān)保辛迪加融資7．10中國(guó)人民銀行8．房屋保險(xiǎn)保險(xiǎn)單9．財(cái)10．實(shí)現(xiàn)債權(quán)出口信貸貸款資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)自由外匯即期資產(chǎn)負(fù)債率有形凈值債務(wù)率賣方信貸或買方信貸16．20債務(wù)人保證人融資活動(dòng)投資活動(dòng)二、單項(xiàng)選擇題(每題1銀行對(duì)抵押品的承受必需以便于〔〕為條件，以實(shí)現(xiàn)其實(shí)物財(cái)產(chǎn)向貨幣價(jià)值形態(tài)的順當(dāng)轉(zhuǎn)化。轉(zhuǎn)讓出售 B.增殖獲利 C.監(jiān)管 D.起訴在信用評(píng)級(jí)中，〔〕級(jí)：表示有較小風(fēng)險(xiǎn)，信用評(píng)估綜合評(píng)分大于或等于90分。A.AAA B.AA C.A D.BB短期償債力量是指貸款企業(yè)歸還〔〕內(nèi)到期負(fù)債的力量，分析的指標(biāo)有流淌比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，統(tǒng)稱為流淌比率。A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.9個(gè)月 D.1年固定資產(chǎn)盤盈應(yīng)計(jì)入〔〕營(yíng)業(yè)外收入 B.營(yíng)業(yè)內(nèi)收入 C.經(jīng)營(yíng)收入 D.投資收入在下面的狀況中，銀行可以接收擔(dān)保的是〔〕。以國(guó)家機(jī)關(guān)，學(xué)校，醫(yī)院作為擔(dān)保人的B.以法人機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人的C.BBBD.A客戶綜合授信的時(shí)效是〔〕半年 B.一年 C.二年 D.三年關(guān)于消費(fèi)信貸，以下哪種說(shuō)法是錯(cuò)誤的〔〕消費(fèi)信貸是先貸后存，以貸定存。消費(fèi)信貸的規(guī)模較小，單位本錢費(fèi)用較大。C.消費(fèi)信貸的的期限較長(zhǎng)，利率固定。D.消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)性較大，因而要求規(guī)定的利率略高。關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表以下哪一種說(shuō)法是錯(cuò)誤的〔〕資產(chǎn)負(fù)債表能夠供給資產(chǎn)、負(fù)債和全部者權(quán)益的全貌，因此，它反映了企業(yè)在某一會(huì)計(jì)核算年度期間內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況。通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表供給的狀況，信貸人員可以了解企業(yè)擁有或掌握的經(jīng)濟(jì)資源及其分布與構(gòu)成，是分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)力量的重要資料；資產(chǎn)負(fù)債表供給的企業(yè)負(fù)債總額及構(gòu)造，可以了解企業(yè)將要用多少資產(chǎn)或勞務(wù)清償債務(wù)，分析企業(yè)償債的對(duì)象及先后次序的緊迫狀況；資產(chǎn)負(fù)債表供給的全部者權(quán)益狀況，可以了解投資者在企業(yè)資產(chǎn)中所占的份額和權(quán)益的構(gòu)造。勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)及待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)一般計(jì)入〔〕期間費(fèi)用 B.待灘費(fèi)用 C.治理費(fèi)用 D.財(cái)務(wù)費(fèi)用因素，其貸款屬于〔〕關(guān)注貸款 B.次級(jí)貸款 C.可疑貸款 D.損失貸款在國(guó)際信貸中，對(duì)借款人來(lái)說(shuō)應(yīng)選擇〔〕較為有利。軟貨幣 B.硬貨幣 C.自由外匯 D.記賬貨幣信貸人員在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)時(shí)實(shí)行的措施中，以下哪種說(shuō)法是錯(cuò)誤的〔〕。保證人為企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)法人出具法人授權(quán)書。貸款人與擔(dān)保人訂立擔(dān)保合同除具備《擔(dān)保法》規(guī)定的條款外，還可商定有利實(shí)現(xiàn)銀行債權(quán)的補(bǔ)充條款。依據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，必需辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利登記的，應(yīng)到規(guī)定的部門辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利的登記，并取得有關(guān)權(quán)證。借款人需提前收回貸款本息而借款人不能歸還的，貸款人應(yīng)強(qiáng)制擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)。在資產(chǎn)負(fù)債表中是按〔〕遞減的挨次排列流淌資產(chǎn)各具體工程的，即按各工程轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金由易到難的挨次排列.流淌資產(chǎn)工程的。安全性 B.流淌性 C.盈利性 D.慎重性在企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理中，治理費(fèi)用主要是通過(guò)〔〕進(jìn)展掌握。預(yù)算 B.經(jīng)理 C.董事 股東關(guān)于現(xiàn)金流量表，，以下說(shuō)法中錯(cuò)誤的選項(xiàng)是〔〕對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，在現(xiàn)金流出的構(gòu)成中，用于非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金所占全部現(xiàn)金流出的比重越低越好；對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，在現(xiàn)金凈流量的構(gòu)成中，來(lái)自經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量占總現(xiàn)金凈流量的比重越高越好。企業(yè)在不同的進(jìn)展階段，現(xiàn)金流量的特點(diǎn)是不一樣的，一般狀況下，在初建或投資階段，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)，在穩(wěn)定和進(jìn)展階段，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量才漸漸變?yōu)檎?。?duì)于報(bào)表的使用者來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金流量表上供給的數(shù)據(jù)是成熟的，能直接為其供給決策效勞。單張承兌匯票票面金額最高不得超過(guò)〔〕A.1000萬(wàn)元 B.500萬(wàn)元 C.200萬(wàn)元 D.100萬(wàn)元中期貸款展期期限不超過(guò)〔〕。1/21/3D.原貸款期限在信用評(píng)級(jí)中，〔〕級(jí)：表示對(duì)本行有價(jià)值的客戶，風(fēng)險(xiǎn)較低，信用評(píng)估綜60A.AAA B.AA C.A D.BBB為〔〕由易到難的挨次排列.流淌資產(chǎn)工程的。預(yù)備金 B.利潤(rùn) C.頭寸 現(xiàn)金關(guān)于治理費(fèi)用，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是〔〕算數(shù)和實(shí)際發(fā)生數(shù)的比較,通過(guò)它可以分析預(yù)算執(zhí)行狀況,覺察問(wèn)題、分析緣由。信貸人員對(duì)治理費(fèi)用的分析主要應(yīng)從從某項(xiàng)費(fèi)用確定數(shù)的增減來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)掌握費(fèi)用的業(yè)績(jī)。一般狀況下，凡行業(yè)財(cái)務(wù)制度中有開支規(guī)定和提取標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用工程，信貸人員應(yīng)著重分析該工程是否按規(guī)定開支、提??；凡無(wú)開支和提取標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用工程，信貸人員應(yīng)著重與同行業(yè)進(jìn)展比較或依據(jù)費(fèi)用的增長(zhǎng)速度與業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)速度相比較來(lái)加以推斷。參考答案答：答：1．A2．A3．D4．A5．D6．B7．C8．A9．A10．A11．A12．B13．B14．A15．D16．A17．A18．C19．D20．A三、多項(xiàng)選擇題(每題1分)關(guān)于貸款擔(dān)保以下哪些說(shuō)法是正確的〔〕Ａ.信貸人員應(yīng)依據(jù)借款人的資產(chǎn)、信用狀況選擇擔(dān)保方式。擔(dān)保方式。Ｃ.信貸人員要審查抵押物、質(zhì)物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利；Ｄ.貸款人與擔(dān)保人訂立擔(dān)保合同除具備《擔(dān)保法》規(guī)定的條款外，還可商定有利實(shí)現(xiàn)銀行債權(quán)的的補(bǔ)充條款。Ｅ.依據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，必需辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利登記的，應(yīng)到規(guī)定的部門辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利的登記，并取得有關(guān)權(quán)證。遞延資產(chǎn)主要包括〔〕B.股票發(fā)行費(fèi)C.攤銷期在一年以下的大修理支出D.攤銷期在一年以上的大修理支出E.福利費(fèi)反映企業(yè)長(zhǎng)期償債力量的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)有A.資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率利息保障倍數(shù)長(zhǎng)期負(fù)債與營(yíng)運(yùn)資金的比率E.資產(chǎn)酬勞率客戶信用等級(jí)評(píng)估的主要依據(jù)是〔〕客戶的經(jīng)營(yíng)狀況B.客戶的競(jìng)爭(zhēng)力量C.客戶的治理水平D.客戶的社會(huì)信譽(yù)E.客戶的資產(chǎn)狀況以下不屬于流淌負(fù)債的是〔〕以下現(xiàn)象屬于次級(jí)貸款客戶的表現(xiàn)〔〕客戶的股東或出資人發(fā)生了重大不利的變化B.客戶不能歸還其他債務(wù)人的債務(wù)C.客戶與銀行的合作關(guān)系有所下降D.保證人的財(cái)務(wù)狀況消滅惡化E.客戶不能歸還其他債務(wù)人的債務(wù)關(guān)于打包放款，以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是〔〕打包放款由信貸部門依據(jù)各方面均已簽署同意的申請(qǐng)審批表核放貸款。B.每份信用證項(xiàng)下的打包放款金額不得超過(guò)信用證總金額的90%。從理論上講打包放款的期限應(yīng)是從批準(zhǔn)申請(qǐng)之日起，到信用證項(xiàng)下商品出運(yùn)辦理出口押匯或外銷貨款收妥結(jié)匯日止。在實(shí)際操作中，一般是在信用證效期的根底上加估量收匯所需天數(shù)，但最長(zhǎng)6信用證有很強(qiáng)的時(shí)效性，一旦過(guò)期，該筆打包放款就無(wú)歸還來(lái)源。在損益表中，以下費(fèi)用計(jì)入“治理費(fèi)用”工程〔〕B.業(yè)務(wù)招待費(fèi)C.無(wú)形資產(chǎn)攤銷D.訴訟費(fèi)E.董事會(huì)會(huì)費(fèi)抵押貸款具有如下一些方面的根本特征：〔〕它是以借款人或貸款工程的風(fēng)險(xiǎn)程度為決策依據(jù)。B.它以有形擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)性為決策根底。C.抵押貸款必需依據(jù)法律程序以保證對(duì)抵押物業(yè)處置的有效性。D.抵押物的全部權(quán)與掌握權(quán)具有不行分別性。E.抵押貸款幾乎無(wú)風(fēng)險(xiǎn)。在資產(chǎn)負(fù)債表上，長(zhǎng)期負(fù)債的工程主要如下〔〕長(zhǎng)期借款B.應(yīng)付債券C.長(zhǎng)期應(yīng)付款D.住房周轉(zhuǎn)金E.長(zhǎng)期債券以下現(xiàn)象屬于損失貸款客戶的表現(xiàn)〔〕客戶和保證人已依法宣布破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能收回貸款本息客戶死亡或依法宣告失蹤、死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍不能收回貸款本息客戶雖未破產(chǎn)，執(zhí)照也未注銷，但早已關(guān)停或名存實(shí)亡D.為了收回貸款，已經(jīng)通過(guò)法律訴訟E.貸款通過(guò)重組、轉(zhuǎn)化，仍不能按時(shí)還本付息或逾期銀行對(duì)抵押物品確實(shí)認(rèn)一般要堅(jiān)持以下標(biāo)準(zhǔn)：〔〕預(yù)期性B.穩(wěn)定性E.波動(dòng)性局部〔但不限于〕向客戶經(jīng)理部提出處理意見.向法院申請(qǐng)對(duì)客戶和保證人強(qiáng)制執(zhí)行；B.處置抵〔質(zhì)〕押物；與客戶協(xié)商以物抵貸；列入不良客戶名單，在行內(nèi)對(duì)其制裁，并向人民銀行上報(bào)將其列入不良客戶名單，在全金融系統(tǒng)對(duì)其制裁；向法院起訴。商業(yè)銀行貸款的原則是〔〕E答：答：1．A、B、C、E2．D、E3．A、B、C、D6．A、B11．B、D7．B、C12．B、D8．D、E9．A、C、D4．A、B、C、E10．A、C、E5．C、D13．B、C、E 14．B、C、D四、推斷正誤(每題1分，如正確，在括號(hào)內(nèi)畫“ü”，如錯(cuò)誤，在括號(hào)內(nèi)畫“×”)局部退還給借款人。()對(duì)以投資為主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的70%以上的客戶的貸〔〕現(xiàn)金流量表是特地反映肯定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其凈額的財(cái)務(wù)報(bào)表，〔流淌比率是流淌資產(chǎn)除以流淌負(fù)債的比值，簡(jiǎn)稱流淌比，又稱營(yíng)運(yùn)資金比率，可疑貸款是指借款人無(wú)法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或保證，也確定要造造成較大損失。()對(duì)一般貸款的分類要依據(jù)單個(gè)貸款分類流程進(jìn)展，首先應(yīng)進(jìn)展借款人的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量分析，確定其是否具有償債力量和第一還款來(lái)源。()AA75分。()政府混合貸款是政府貸款或贈(zèng)款和出口信貸或商業(yè)銀行貸款混合組成的一種貸款。是在出口信貸根底上進(jìn)展起來(lái)的一種貸款形式?！病称髽I(yè)在確定本錢、費(fèi)用時(shí)要遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，凡不屬于本期的收入和費(fèi)用〔〕客戶和保證人已依法宣布破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能收回貸款本息的，可將其初步定為可疑貸款?！病逞a(bǔ)償貸款本息，其缺乏局部銀行有權(quán)加行追索。如有剩余，銀行應(yīng)將剩余局部計(jì)作銀行收益?！病场病称髽I(yè)收回的投資款項(xiàng)中包括兩局部?jī)?nèi)容,一是投資本金,二是投資收益。()參考答案答：答：1．√2．√3．√4．√5．√6．√7．√8．√9．√10．×11．√ 12．×13．×14．×15．√五、問(wèn)答題(每題5分)信貸人員辦理貸款擔(dān)保中應(yīng)留意哪些法律問(wèn)題？參考答案答：答：應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循《擔(dān)保法》中的原則、方法和有關(guān)規(guī)定，