銀行理財資金池業(yè)務(wù)管理辦法

中國**銀行資產(chǎn)池理財產(chǎn)品治理方法〔試行〕第一章總則第一條為標(biāo)準(zhǔn)中國**銀行股份〔以下簡稱“本行”〕資產(chǎn)池理財產(chǎn)品運作治理，促進本行理財業(yè)務(wù)安康、可持續(xù)進展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)視治理委員會《商業(yè)章以及《中國**銀行理財業(yè)務(wù)治理方法》等本行相關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合本行實際，制訂本方法。其次條本方法所稱資產(chǎn)池，指多個類型資產(chǎn)〔如債券、票據(jù)、貨幣市場工具、信貸資產(chǎn)工程、存款等〕所組成的集合性的資產(chǎn)包。本方法所稱資產(chǎn)池理財產(chǎn)品，是指通過滾動出售理財產(chǎn)品持續(xù)募集資金，統(tǒng)一投資于資產(chǎn)池，并進展動態(tài)治理的理財產(chǎn)品。資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的資金來源和資金運用具有“滾動出售、集合運作、期限錯配、分別定價”的特點。和穩(wěn)定性。集合運作是指將基于同一資產(chǎn)池出售的各款理財產(chǎn)品所募集資金歸集治理獨對應(yīng)各自資金投向。〔即出售理財產(chǎn)品方〔即集合性資產(chǎn)包〕的期限不完全一樣，資金來源方期限短于或長于資金運用方。分別定價是指基于同一資產(chǎn)池出售的各款理財產(chǎn)品收益水平分拆定價。第三條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的運作治理應(yīng)遵循以下根本原則：〔一〕〔二〕類治理，確保各類資產(chǎn)池的投資范圍、準(zhǔn)入級別、業(yè)務(wù)流程等符合相關(guān)規(guī)定，重點做好資產(chǎn)負(fù)債擺布和流淌性治理?！踩?guī)定，制定并遵守流淌性限額、市場限額等各項風(fēng)險限額指標(biāo)，風(fēng)險掌握部門應(yīng)對理財產(chǎn)品的各種風(fēng)險實施同步監(jiān)測?！菜牡谒臈l本方法所稱信貸資產(chǎn)工程，是指符合肯定標(biāo)準(zhǔn)的特點的工程。第五條本方法所稱工程備選池，是指依據(jù)本行自營貸款的治理標(biāo)準(zhǔn)和要求進展盡職調(diào)查、審查、審議和審批，評定信用等級和核定授信額度，并符合資產(chǎn)池準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)工程的集合。第六條本方法所稱政府機構(gòu)類客戶，是指列入本行政府機構(gòu)名錄內(nèi)的中華人民共和國中心、省級〔含副省級省會城市及打算單列市〕人民政府所屬職能部門以及大型中心企業(yè)。第七條本規(guī)程適用于**銀行總行和經(jīng)授權(quán)的境內(nèi)分支機構(gòu)開展的各類資產(chǎn)池理財產(chǎn)品運作治理。其次章職責(zé)分工第八條總行金融市場部作為全行資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的歸口治理和組織協(xié)調(diào)部門，牽報批；牽頭全行資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的監(jiān)測、統(tǒng)計、分析、評價和報告。第九條總行金融市場部作為產(chǎn)品研發(fā)運作部門，負(fù)責(zé)資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計和投資運作工作，包括市場需求分析、產(chǎn)品方案設(shè)計、產(chǎn)品定價、投資標(biāo)的物選擇和行內(nèi)報批、與合作機構(gòu)簽訂相關(guān)法律文件、產(chǎn)品投資治理、風(fēng)險治理和統(tǒng)計分析等工作；協(xié)作有關(guān)部門做好相關(guān)培訓(xùn)、宣傳、信息披露和客戶效勞等。第十條總行個人金融部、公司業(yè)務(wù)部、機構(gòu)業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、結(jié)算與現(xiàn)金訓(xùn)、營銷和宣傳活動，依據(jù)產(chǎn)品部門信息進展信息披露，治理客戶理財詢問和投訴等。等入池資產(chǎn)，其中總行公司業(yè)務(wù)部還負(fù)責(zé)對信貸資產(chǎn)工程的準(zhǔn)入審核工作。第十一條總行托管業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)為資產(chǎn)池理財產(chǎn)品供給賬戶開立、資金托管、會計核算、投資監(jiān)視、托管報告等資產(chǎn)托管效勞。第十二條總行運營治理部負(fù)責(zé)資產(chǎn)池理財產(chǎn)品運作期間的資金劃轉(zhuǎn)，清算結(jié)算，負(fù)責(zé)依據(jù)本行相關(guān)會計制度開展帳務(wù)記錄及會計核算等工作。第十三條總行信貸治理部負(fù)責(zé)對超分行權(quán)限的信貸資產(chǎn)工程比照自營貸款治理標(biāo)工作。第十四條總行授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)工程的貸后治理指導(dǎo)和監(jiān)視。第十五條總行風(fēng)險治理部負(fù)責(zé)制定資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的風(fēng)險政策及風(fēng)險限額指標(biāo)；負(fù)責(zé)對資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流淌性風(fēng)險等進展全程監(jiān)控、檢查、評估等。**銀行理財業(yè)務(wù)治理方法》要求，各司其職，做好相關(guān)工作。第十七條一級分行〔或總行客戶直管部門〕職責(zé)如下：〔一〕負(fù)責(zé)營銷和向總行推舉符合標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)工程；〔二〕負(fù)責(zé)資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的營銷推廣、客戶維護和相關(guān)業(yè)務(wù)操作。一級分行〔或總行客戶直管部門〕是信貸資產(chǎn)工程治理行的，其職責(zé)還包括：〔一〕負(fù)責(zé)組織信貸資產(chǎn)工程相關(guān)資料的收集、傳遞及保管；〔二〕負(fù)責(zé)組織和指導(dǎo)經(jīng)辦行完成信貸資產(chǎn)工程在信貸治理系統(tǒng)〔CMS〕信息錄入?yún)f(xié)議文本；〔三〕負(fù)責(zé)監(jiān)視信托理財專戶開立、資金歸集、投資收益安排和本息返還；向總行相關(guān)部門反響；〔五〕在信貸資產(chǎn)工程消滅風(fēng)險時，實行必要的風(fēng)險處臵措施；〔六〕總行要求的其他相關(guān)職責(zé)。第三章投資范圍、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)流程第十八條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的根本投資范圍包括：〔一〕國債、央行票據(jù)、金融債、中期票據(jù)、短期融資券、企業(yè)債等債券品種及其他銀行間市場債券類交易工具；〔二〕拆借、回購等貨幣資金市場工具；〔三〕納入本行工程備選池內(nèi)的信貸資產(chǎn)工程；〔四〕銀行承兌匯票；〔五〕同業(yè)存款；〔六〕依據(jù)資產(chǎn)池分類不同，滿足該類資產(chǎn)池產(chǎn)品特性、經(jīng)批準(zhǔn)的其他投資工具。第十九條納入本行工程備選池內(nèi)的信貸資產(chǎn)工程，除符合**銀行信貸政策和準(zhǔn)入條件外，還應(yīng)具備以下根本條件：戶或符合本行內(nèi)部評級AA+級〔含〕以上的優(yōu)質(zhì)客戶；〔二〕融資人具有穩(wěn)定充分的償債資金來源，能按期還本付息；〔三〕融資期限或距融資到期日的剩余期限一般不超過3〔含〕，屬于政府機構(gòu)5〔含〕；〔四〕1〔含〕以上；〔五〕符合理財產(chǎn)品風(fēng)險策略及產(chǎn)品設(shè)計所要求的其他條件。其次十條本行發(fā)行的銀信合作理財產(chǎn)品不得投資于本行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)。投資第三方信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)應(yīng)實行買斷方式，遵守資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真實性原則，同時還須符合如下規(guī)定：〔一〕信貸五級分類為正常類，貸款檔案完備，信息記錄完整、準(zhǔn)確；〔二〕通知或公告形式告知相關(guān)當(dāng)事人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜；〔三上辦理擔(dān)保物權(quán)的重確認(rèn)和讓渡，防止原有的擔(dān)保物權(quán)落空；〔四〕票據(jù)資產(chǎn)應(yīng)具備真實貿(mào)易背景，并按有關(guān)規(guī)定進展背書轉(zhuǎn)讓?！参濉撤侠碡敭a(chǎn)品設(shè)計所要求的其他條件。其次十一條發(fā)放信托融資或購置存量信貸資產(chǎn)的，應(yīng)申請入池審批，審批通過后進入工程備選池。其次十二條研發(fā)理財產(chǎn)品時，如投資范圍涉及信貸資產(chǎn)工程的，應(yīng)優(yōu)先從工程備選池中選取。總行金融市場部依據(jù)理財產(chǎn)品審批權(quán)限確定審批流程，在部門權(quán)限內(nèi)的，報部門有權(quán)審批人審批；超過部門權(quán)限的，實行會簽或直接報批的方式，報行內(nèi)有權(quán)審批人審批。其次十三條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品投資銀行間市場債券類交易風(fēng)險可控原則進展。依據(jù)我行信貸制度規(guī)定和其他風(fēng)險治理規(guī)定，在授信范圍、風(fēng)險限額和授權(quán)權(quán)限內(nèi)的，由總行金融市場部自主打算投資，否則依據(jù)有關(guān)治理規(guī)定報批。第四章產(chǎn)品研發(fā)和投資運作其次十四條研發(fā)設(shè)計資產(chǎn)池理財產(chǎn)品應(yīng)包含產(chǎn)品設(shè)計構(gòu)造、定價分析、可行性分析、風(fēng)險掌握措施等。其次十五條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品說明書中應(yīng)充分提醒產(chǎn)品風(fēng)險，清楚提醒產(chǎn)品的保本特性和投資范圍。對于理財產(chǎn)品募集資金投資于高風(fēng)險資產(chǎn)的，要充分披露相關(guān)信息；投資于信貸資產(chǎn)工程的，要充分披露信貸資產(chǎn)的風(fēng)險收益特性及五級分類狀況。其次十六條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的研發(fā)審批應(yīng)遵守行內(nèi)授權(quán)治理?？傂薪鹑谑袌霾繖?quán)限內(nèi)的，由金融市場部自行審批研發(fā)；超出部門權(quán)限的，報送上一級有權(quán)審批人審批。其次十七條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的投資運作遵循分散化原則，掌握不同投資品種的配臵比例。其次十八條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的投資運作遵照流淌性治理要求，要保持肯定的流淌性資產(chǎn)占比，嚴(yán)格匡算產(chǎn)品現(xiàn)金流，確保產(chǎn)品流淌性。其次十九條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品的投資運作應(yīng)做好資產(chǎn)負(fù)債擺布，掌握資產(chǎn)池與產(chǎn)品的期限錯配比例，確保交易投資與產(chǎn)品出售間的平衡運作。第三十條不同類資產(chǎn)池之間的交易一般應(yīng)遵循公允價格原則。第三十一條總行金融市場部作為產(chǎn)品的投資運作責(zé)任人，負(fù)責(zé)理財產(chǎn)品相關(guān)投資交易的發(fā)起、審批、指令發(fā)送以及理財產(chǎn)品臺賬的建立和治理。第五章產(chǎn)品到期及收益安排第三十二條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品到期后，通過滾動續(xù)發(fā)產(chǎn)品、變現(xiàn)資產(chǎn)、以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的融資方式，獵取資金兌付到期產(chǎn)品。第三十三條總行金融市場部應(yīng)依據(jù)產(chǎn)品說明書商定，嚴(yán)格測算產(chǎn)品到期收益及兌清算。第三十四條資產(chǎn)池運作收益指資產(chǎn)池所投資資產(chǎn)獲得的收益扣除托管費、信托費等第三方費用后的盈余。第三十五條資產(chǎn)池運作收益的安排由以下四個局部組成付的費用，產(chǎn)池運作收益扣除客戶收益、營銷治理費、工程治理費外的剩余收益，浮動治理費依據(jù)銷售理財產(chǎn)品的分行或總行客戶直管部門對業(yè)務(wù)的奉獻，定期下劃。第三十六條在遇到市場環(huán)境極度惡化或其他特別狀況時，資產(chǎn)池理財產(chǎn)品需要提應(yīng)急預(yù)案的要求各司其責(zé)，做好相應(yīng)處臵工作。第六章風(fēng)險治理第三十七條資產(chǎn)池理財產(chǎn)品投資運作中涉及的主要風(fēng)險包括信用風(fēng)險流淌性風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險等。第三十八條信用風(fēng)險指因資產(chǎn)池內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)關(guān)聯(lián)信用體或交易對手發(fā)生違約導(dǎo)致理財產(chǎn)品發(fā)生損失的風(fēng)險。其治理主要遵循如下要求：〔一資產(chǎn)工程，須依據(jù)自營貸款的治理標(biāo)準(zhǔn)和要求進展盡職調(diào)查、審查、審議和審批，評定信用等級和核定授信額度，并由相關(guān)一級分行〔或總行客戶直管部門〕履行或組織貸后治理工作。具體操作要求依據(jù)我行相關(guān)制度方法執(zhí)行。信貸資產(chǎn)工程治理行應(yīng)負(fù)責(zé)或組織經(jīng)辦行在本行信貸治理系統(tǒng)〔CMS〕中維護客戶根本信息、授信記錄，并添加信貸資產(chǎn)工程標(biāo)識。在信貸治理系統(tǒng)〔CMS〕臨時不支持信貸資產(chǎn)工程標(biāo)識和貸后治理操作的狀況下，應(yīng)建立信貸資產(chǎn)工程手工臺賬，記錄客戶授信、用信狀況。將分析報告報送總行公司業(yè)務(wù)部、信貸治理部、授信執(zhí)行部和金融市場部等部門?！捕滦庞蔑L(fēng)險相關(guān)指標(biāo)：1、信用類資產(chǎn)占比，此處信用類資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)工程、信用類債券、以信用類債券作質(zhì)押的逆回購等；2、信用類資產(chǎn)行業(yè)分布集中度，即投資于單一行業(yè)的信用類資產(chǎn)占資產(chǎn)池總資產(chǎn)的比例。3、單個信用主體相關(guān)資產(chǎn)占比；4、依據(jù)我行經(jīng)濟資本確定的風(fēng)險權(quán)重為零的相關(guān)資產(chǎn)不受上述比例限制。營業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。第三十九條市場風(fēng)險是指因資產(chǎn)池內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的市場價格發(fā)生不利變動而使感性缺口。其治理主要遵循如下原則：(一)資產(chǎn)池理財產(chǎn)品應(yīng)遵循科學(xué)合理定價的原則，重點結(jié)合資產(chǎn)池內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險收益特點、波動特點、市場同期限產(chǎn)品定價狀況等因素確定；(二)資產(chǎn)池運作過程中，須依據(jù)風(fēng)險政策具體要求嚴(yán)格掌握以下市場風(fēng)險相關(guān)指標(biāo)：1、資產(chǎn)池加權(quán)平均久期，即以資產(chǎn)池內(nèi)資產(chǎn)占比為權(quán)重對各資產(chǎn)久期進展加權(quán)平均；2、理財產(chǎn)品加權(quán)平均久期，即以理財產(chǎn)品占比為權(quán)重對各期理財產(chǎn)品久期進展加權(quán)平均；3、資產(chǎn)負(fù)債久期錯配比例，即資產(chǎn)池加權(quán)平均久期與理財產(chǎn)品加權(quán)平均久期的比例；4、利率敏感性缺口，馬上資產(chǎn)池的全部生息資產(chǎn)和付息理財產(chǎn)品依據(jù)重定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，即該時間段內(nèi)的利率敏感性缺口。第四十條流淌性風(fēng)險是指資產(chǎn)池運作過程中無法獲得充分資金或無法以合理本錢獲得充分資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或到期理財產(chǎn)品支付的風(fēng)險。其治理主要遵循如下原則：〔一性和理財產(chǎn)品資金來源的穩(wěn)定性；〔二提升資產(chǎn)池應(yīng)對市場波動的力量；〔三〕資產(chǎn)池運作過程中，須依據(jù)風(fēng)險政策具體要求嚴(yán)格掌握以下流淌性風(fēng)險相關(guān)指標(biāo)：１、理財資金來源集中度，重點關(guān)注前五大對公理財客戶所供給資金占比；外部評級為AAA券等；到期的理財產(chǎn)品；間〔如一個月以內(nèi)〕的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出得到現(xiàn)金流期限錯配凈額。第四十一條總行風(fēng)險治理部應(yīng)依據(jù)資產(chǎn)池的規(guī)模、簡單程度、風(fēng)險特征以及本行具體指標(biāo)限額進展明確界定。第四十二條總行金融市場部應(yīng)建立前中臺分別的業(yè)務(wù)運作體系，設(shè)立獨立的風(fēng)險監(jiān)控崗位，負(fù)責(zé)依據(jù)既定風(fēng)險政策，實時監(jiān)控資產(chǎn)池運作風(fēng)險狀況，并進展準(zhǔn)時、充分的風(fēng)險提醒和報告，必要時實行風(fēng)險緩釋和掌握措施。第四十三條針對資產(chǎn)池理財產(chǎn)品巨額贖回等緊急狀況，總行金融市場部應(yīng)制訂并定期更流淌性應(yīng)急治理方案，具體說明資產(chǎn)方流淌性治理策略〔如變現(xiàn)流淌性資產(chǎn)〕和負(fù)債方流淌性管理策略〔如融資〕。第四十四條總行金融市場部應(yīng)定期組織情景分析和壓力測試，承受各種風(fēng)險計量方法對一般市場狀況下資產(chǎn)池所承受的風(fēng)險以及極端不利狀況對其造成的潛在損失進的合理性。第七章信息披露及檔案治理第四十五條我行應(yīng)依據(jù)監(jiān)管部門的相關(guān)要求以及產(chǎn)品說明書的商定對資產(chǎn)池理財產(chǎn)品履行各項信息披露職責(zé)。第四十六條總行金融市場部負(fù)責(zé)將產(chǎn)品成立公告、產(chǎn)品到期公告、產(chǎn)品重大事項廣部門依據(jù)總行信息披露相關(guān)規(guī)定對外進展披露。第四十七條總行金融市場部依據(jù)總行運營治理部供給的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，制定產(chǎn)品門，由理財產(chǎn)品銷售推廣部門依據(jù)總行信息披露相關(guān)制度規(guī)定對外進展披露。第四十八條總行金融市場部應(yīng)作好資產(chǎn)池理財產(chǎn)品相關(guān)文檔資料保管工作。資產(chǎn)池理財產(chǎn)品相關(guān)文檔資料包括：〔一〕產(chǎn)品相關(guān)文檔。包括產(chǎn)品說明書、產(chǎn)品出售審批單、產(chǎn)品募集額度確認(rèn)單、產(chǎn)品信息披露審批單、產(chǎn)品到期兌付審批單以及其他產(chǎn)品相關(guān)