銀行額度授信管理辦法

＃＃銀行額度授信治理方法第一章總則第一條 為適應(yīng)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的需要加強對客戶信用風(fēng)險的總量掌握，提高效率，便利客戶，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引〔試行〕》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，特制定本方法。其次條 本方法所稱授信是＃＃銀行對客戶辦理貸款、擔(dān)保、承兌、開立信用證貿(mào)易融資以及信用卡透支等各項信貸業(yè)務(wù)的總稱額度授信是指＃＃銀行依據(jù)信貸政策和客戶條件對法人客戶確定授信控制總量，以掌握風(fēng)險、提高效率的治理制度。上款中“授信掌握總量”稱為授信額度，包括對同一客戶表內(nèi)外形式的全部本外幣授信。第三條 額度授信的適用對象為非金融類法人客戶。其次章一般額度授信第四條 一般額度授信是指＃＃銀行通過對每個法人客戶確定用于我行內(nèi)部掌握的授信額度以實現(xiàn)對單一客戶從授信總量上掌握信用風(fēng)險的目標(biāo)。第五條 在授信額度內(nèi)可以對客戶進(jìn)展固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款、流淌資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易融資〔包括信用證〕、銀團(tuán)貸款及境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。第六條下，綜合考慮以下因素，確定對客戶的授信額度。〔一〕客戶的客觀信用需求；〔二〕估量其他銀行對客戶的授信變動狀況；〔三〕＃＃銀行的信貸政策。第七條 一般額度授信工作實行逐步推動的方式首先從以下客戶做起：〔一〕多頭授信客戶；〔二〕集團(tuán)客戶；〔三〕貸款五級分類為正常和關(guān)注類的客戶；〔四〕貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶；〔五〕60%以上的客戶；〔六〕＃＃銀行擬爭取的績優(yōu)客戶。第八條 對客戶確定的用于內(nèi)部掌握的授信額度是＃＃銀行的商業(yè)隱秘，不得以任何形式對外泄露。第三章公開額度授信第九條 公開額度授信是指＃＃銀行在對客戶確定用于內(nèi)部掌握的授信額度的根底上對符合本方法第十一條規(guī)定條件的客戶可以將局部授信額度向客戶作出公開承諾，即賜予公開授信額度。第十條內(nèi)部掌握的授信額度內(nèi)扣除估量在公開額度授信期限內(nèi)客戶對上述公開授信額度。第十一條 我行公開額度授信客戶原則上應(yīng)同時符合以下條件：〔一〕經(jīng)＃＃銀行評定的AA級以上〔含AA級〕信用等級；〔二〕資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%〔建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及進(jìn)80%〕；〔三〕4000萬元人民幣〔進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不1000萬元人民幣〕；〔四〕近三年按期歸還貸款本息且無其他對銀行〔包括＃＃銀行和其他銀行〕的違約行為。第十二條 公開授信額度的有效期為一年。在公開授信額度內(nèi)每次對客戶進(jìn)展授信的期限不受公開授信額度有效期的約束。第十三條 載明公開授信額度及公開授信額度的有效期。第十四條 公開額度授信客戶在授信期間內(nèi)發(fā)生以下重大事項之一，經(jīng)辦行要依據(jù)對客戶進(jìn)展重評價的結(jié)果調(diào)整對客戶的公開授信額度，通過發(fā)送《取消公開額度授信通知書》〔附式2〕取消原公開授信額度，同時換發(fā)的《公開額度授信證書》：〔一總投資超過客戶投資前三年的稅后利潤之和的重大＃＃工程；〔二〕兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大體制改革；〔三〕30%的重大法律訴訟；〔四〕30%的重大對外擔(dān)保；〔五〕重大人事調(diào)整；〔六〕重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?。第十五條公開額度授信客戶消滅貸款逾期、欠息或造成＃＃銀行被30日內(nèi)改正，逾期不改正的，要馬上取消其公開授信額度，發(fā)送《取消公開額度授信通知書》并報審批行備案。第四章對多頭授信客戶及集團(tuán)客戶的額度授信第十六條 多頭授信是指＃＃銀行的兩個或兩個以上分支機構(gòu)或同一分支機構(gòu)內(nèi)的不同部門對同一個客戶授信的行為。第十七條 各級行經(jīng)營部門在進(jìn)展客戶調(diào)查時，必需認(rèn)真分析客戶的負(fù)債狀況，假設(shè)覺察有＃＃銀行其它分支機構(gòu)〔或部門〕對該客戶授信的狀況，必需準(zhǔn)時逐級上報至能對各有關(guān)分支機構(gòu)〔或部門〕有效實施授信掌握的管轄行信貸經(jīng)營部〔處、科、下同〕。第十八條 各管轄行信貸經(jīng)營部也要通過信貸治理信息系統(tǒng)等渠道把握轄區(qū)內(nèi)各分支機構(gòu)〔或部門〕對客戶多頭授信的狀況，依據(jù)最有利于風(fēng)險掌握的原則，指定一個分支機構(gòu)〔或部門〕作為多頭授信客戶的主辦行〔部門〕。第十九條兩個或兩個以上分支機構(gòu)對同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)展授信，主辦部門。其次十條集團(tuán)客戶是指由多個法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系連接實施掌握的被投資企業(yè)。母公司能夠?qū)嵤┱莆盏谋煌顿Y企業(yè)包括：〔一〕母公司擁有其半數(shù)以上〔不包括半數(shù)〕權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。具體包括以下三種狀況：母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)?！捕腹倦m然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半業(yè)：半數(shù)以上的表決權(quán)；依據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)掌握被投資企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策；有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會等類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員；在被投資企業(yè)董事會或類似權(quán)利機構(gòu)會議上有半數(shù)以上投票權(quán)。〔三〕母公司能夠?qū)嵤┱莆盏钠渌煌顿Y企業(yè)。其次十一條 經(jīng)辦行經(jīng)營部門要了解和分析每一個客戶的股份構(gòu)成、母公司及主要股東、對外投資、公司章程、與其他股東的有關(guān)協(xié)議、在董事會等權(quán)力機構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會等類似機構(gòu)的多數(shù)成員等狀況，推斷客戶是否為集團(tuán)客戶。假設(shè)為集團(tuán)客戶，上報至能對集團(tuán)母公司和各成員公司的開戶行有效實施授信掌握的管轄行信貸經(jīng)營部。其次十二條 各管轄行信貸經(jīng)營部應(yīng)通過對集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度公司標(biāo)識的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對外投資承受投資等狀況的了解把握集團(tuán)的組織構(gòu)造及治理方式并據(jù)此對關(guān)系嚴(yán)密程度不同的集團(tuán)客戶確定不同的額度授信方式：〔一〕對關(guān)系相對嚴(yán)密且母公司在我行開戶的集團(tuán)客戶，管轄行戶的其他經(jīng)辦行為成員行。在集團(tuán)客戶的牽頭行及各成員行之間安排使用的建議。管轄行信貸經(jīng)營部要依據(jù)集團(tuán)成員客戶在我行的分布及資金需由管轄行信貸經(jīng)營部依據(jù)實際狀況隨時進(jìn)展調(diào)整?！捕﹃P(guān)系相對嚴(yán)密但母公司不在我行開戶的集團(tuán)客戶以及關(guān)股的合資公司分別實施額度授信治理。團(tuán)公司內(nèi)各獨立法人分別確定的授信額度不能在不同法人之間相互串用。第五章授信額度及使用額度的審批其次十三條其次十四條

對客戶的授信額度由各級行貸款審批會議審核批準(zhǔn)。各級行對授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行。其次十五條 對客戶核定的授信額度小于對客戶的授信存量時，授信額度的審批依據(jù)對客戶授信存量的審批權(quán)執(zhí)行。其次十六條 凡存在以下狀況之一，授信額度審批權(quán)在其次十四條規(guī)定的根底上上移一級行：〔一〕在特別狀況下，擬對不符合第十一條規(guī)定條件的客戶授予公開授信額度的；〔二〕依據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要，擬賜予客戶的授信額度超過按規(guī)定方法測算的授信掌握量的。其次十七條在授信額度內(nèi)發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款仍需按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審批。其次十八條100%貸經(jīng)營部門報主管行長審批后即可執(zhí)行。其次十九條對信用等級為BB〔含以下以及在授信額度核定時或定的權(quán)限審批?！惨弧秤馄凇舶▔|款〕時間超過六個月；〔二〕連續(xù)兩個結(jié)息日拖欠利息；〔三〕貸款分類結(jié)果為次級類〔含〕以下。第三十條 對信用等級為A級及BBB級的一般額度授信客戶，在授信額度內(nèi)具體辦理除其次十七條二十八條所列品種之外的授信業(yè)務(wù)時，由授信額度審批行的下一級行的貸款審批會議逐筆審批。第三十一條對信用等級為AAA級和AA級的一般額度授信客戶，在務(wù)時，由經(jīng)辦行貸款審批會議逐筆審批后即可執(zhí)行。第三十二條 對公開額度授信客戶，在公開授信額度內(nèi)的具體授信由經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門報主管行長審批后即可執(zhí)行在一般授信額度內(nèi)的非公開授信額度下的具體授信除其次十七條二十八條所列品種外由經(jīng)辦行貸款審批會議逐筆審批。第三十三條 對客戶調(diào)整授信額度依據(jù)擬調(diào)整后額度的審批權(quán)限審批。第六章額度授信的后續(xù)治理第三十四條各級行信貸經(jīng)營部要加強對轄區(qū)內(nèi)分支機構(gòu)額度授信工理具體授信業(yè)務(wù)。第三十五條對客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行要加強對客戶的治理，對客戶確定的授信額度不需進(jìn)展調(diào)整，在聽取信貸風(fēng)險治理部〔處、但經(jīng)辦行必需將調(diào)查分析狀況報授信額度審批行信貸經(jīng)營部備案。第三十六條 對客戶一般授信額度的連續(xù)使用期限不得超過三年。對客戶的授信額度至少三年必需重審批一次。第三十七條 公開額度授信客戶假設(shè)在公開授信期滿時不需調(diào)整用于內(nèi)部掌握的授信額度只需保存或調(diào)整對客戶的公開授信額度時經(jīng)辦行只需報上級行信貸經(jīng)營部批準(zhǔn)即可〔原授信額度為經(jīng)辦行審批的，經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門可自行確定〕。第三十八條經(jīng)辦行不得擅自超越授信額度對客戶授信。授信額度缺乏確須追加時，要按擬追加后授信額度的審批權(quán)限報有權(quán)審批行審批。第三十九條 假設(shè)對單一客戶的授信存量超過對其核定的授信額度，經(jīng)辦行要實行有效措施將對該客戶的授信余額壓縮到授信額度之內(nèi)。如經(jīng)辦行認(rèn)為確需通過增加授信才能盤活不良資產(chǎn)的必需按增加授信后的授信余額報有權(quán)審批行審批。第四十條 在授信額度存續(xù)期內(nèi)，假設(shè)客戶發(fā)生第十四條所列的重大事項之一，或者經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門、上級信貸經(jīng)營部、風(fēng)險監(jiān)管部認(rèn)為有必要調(diào)整對客戶的授信額度經(jīng)辦行要依據(jù)對該客戶進(jìn)展重評價的結(jié)果，重審批或報批對該客戶的授信額度。第七章信貸治理信息系統(tǒng)第四十一條 為適應(yīng)額度授信治理的需要，＃＃銀行要建立有效的、能滿足額度授信治理需要的信貸治理信息系統(tǒng)信貸治理信息系統(tǒng)應(yīng)準(zhǔn)時、準(zhǔn)確地反映對客戶確定的授信額度、承諾的公開授信額度、授信額度的使用和節(jié)余狀況，以滿足各級行使用、查詢、治理的需要。信貸治理信息系統(tǒng)要對超授信額度的授信具有提示和否認(rèn)功能。第四十二條 經(jīng)辦行應(yīng)將對客戶確定的授信額度、在授信額度內(nèi)對客戶辦理授信的品種、金額回收等狀況準(zhǔn)時、準(zhǔn)確地輸入信貸治理信息系統(tǒng)，并定期檢查信貸治理信息系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第四十三條多頭授信客戶的主辦行要通過信貸治理信息系統(tǒng)查詢把握多頭授信客戶在其他分支機構(gòu)的信用余額及變化狀況并加以掌握和報告。第四十四條 集團(tuán)客戶的牽頭行、成員行應(yīng)通過信貸治理信息系統(tǒng)準(zhǔn)時把握對集團(tuán)整體或集團(tuán)成員的授信狀況，協(xié)調(diào)對集團(tuán)客戶的授信，確保對集團(tuán)客戶的授信掌握在授信額度內(nèi)。第四十五條 各級行要通過信貸治理信息系統(tǒng)準(zhǔn)時把握授信客戶的數(shù)量確定的授信額度以及授信額度的使用等狀況對授信額度的執(zhí)行狀況進(jìn)展集中掌握和監(jiān)測。第八章附則第四十六條第四十七條

本方法由＃＃銀行總行修改和解釋。111日起實行，總行印發(fā)的《＃＃銀行授信額度治理方法〔試行〕》〔151號〕同時廢止。附式一： 公開額度授信證書〔參考格式〕編號：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：〔試行我行打算授予貴方公開授信額度＿＿＿＿萬元。以上公開授信額度的有效期一年，自本證書生效之日起計。對本公開額度授信說明如下：規(guī)定的程序?qū)徟蟀l(fā)放。有關(guān)信用。行，不受上述“有效期一年”的約束。5個工作日將信用需求的品種、期限等通知我行。授信審批程序發(fā)放。額度：〔一〕總投資超過投資前三年的稅后利潤之和的重大＃＃工程；〔二〕兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大體制改革；〔三〕30%的重大法律訴訟；〔四〕30%的重大對外擔(dān)保；〔五〕重大人事調(diào)整；〔六〕重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?。我行可停頓貴方使用公開授信額度。之證明，不作其他用途。＃＃銀行 年 月 日附式二： 取消公開授信通知書〔參考格式〕編號：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：依據(jù)《＃＃銀行額度授信治理方法〔試行〕》以及我行賜予貴方的《公開額度授信證書》的規(guī)定，鑒于貴方有以下行為，我行打算取消＿＿＿＿＿＿號《公開額度授信證書》授予貴方的公開授信額度。特此通知。＃＃銀行 行年 月日附件三： 關(guān)于《＃＃銀行額度授信治理方法〔試行〕》的說明，增加＃＃銀行同業(yè)競爭力量，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，我們〔試行〔?，F(xiàn)就有關(guān)問題說明如下：一、關(guān)于制定《方法》的根本思路本《方法》是依據(jù)人民銀行《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》〔試行〕的要求，對我行執(zhí)行中的《＃＃銀行授信額度治理方法》的補充、修改和完善。授信是＃＃銀行對客戶辦理貸款、擔(dān)保、承兌、開立信用證、貿(mào)行對客戶確定一個使用各種信用的掌握額度，即依據(jù)客戶的資信情使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的最高限額〔即“授信額度”〕。符合我行規(guī)定條件的客戶在核定用于內(nèi)部掌握的授信額度的根底上予公開授信額度。戶的信用不能太集中，應(yīng)當(dāng)有個度，這個“度”限制＃＃銀行對該客戶的信用總量；二是提高效率。對于不同的授信客戶，在已確定授信額度內(nèi)，不同程度地簡化審批手續(xù)，直至經(jīng)辦行可自主地發(fā)放貸款〔額度內(nèi)仍須按權(quán)限報批的除外〕，不必每筆貸款都報批；三是增加競爭合作，有助于培育＃＃銀行客戶群體，樹立＃＃銀行的良好形象。二、額度授信制度與信貸授權(quán)制度的關(guān)系大，難以起到掌握信貸風(fēng)險的作用；授權(quán)權(quán)限設(shè)定小，又難以滿足好的老客戶。樣便在較大程度上解決了客戶急需與我行內(nèi)部風(fēng)險掌握要求的沖突。了。解決上述問題的關(guān)鍵是在客戶需要信用之前對其確定授信額度。率的沖突仍難以協(xié)調(diào)。關(guān)于授信額度的審批權(quán)限問題，在《方法》中其次十四條中給出了“各級行對授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行”，這是本方法和信貸授權(quán)制度的接口。充關(guān)系。三、授信額度使用的審批對客戶進(jìn)展額度授信，一方面可以加強對客戶信用風(fēng)險的掌握，額度授信客戶〔信用等級AAA級和AA級的客戶〕，應(yīng)主要表達(dá)提高〔信用等級A級以及BBB級的客戶應(yīng)信類型及資信等級等狀況按不同的審批渠道和方式進(jìn)展審批。四、集團(tuán)客戶的界定的范圍把握的，總的界定原則是“母公司及母公司能夠?qū)ζ鋵嵤┱莆盏谋煌顿Y企業(yè)”。有關(guān)條款說明如下：〔一〕母公司直接擁其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例如，A公司直接擁有B50%以上〔50%〕的股本，我們將B公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍?！捕衬腹鹃g接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。是指母公司通過子公司而對子公司的子公司擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B80%的股份，而B公司又擁有C70%的股份，則A公司能夠?qū)公司實施掌握，我們將C公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍?！踩腹局苯雍烷g接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企性資本。例如，A公司擁有B70%的股份，擁有C35%的股份，B公司擁有C30%的股份。在這種狀況下，B公司為A公司的子公司，A公司通過B公司間接掌握C30%的股份，與其自身直接擁有C35%的股份合計，A公司能夠掌握C公司65%的股份〔30%+35%〕，則A公司能夠?qū)公司實施掌握，我們將C公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍?！菜摹惩ㄟ^與該被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有該被客戶的范圍?！参濉骋罁?jù)章程或協(xié)議，有權(quán)掌握該被投資企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政將這樣的被投資企業(yè)也納入集團(tuán)客戶的范圍?！擦秤袡?quán)任免被投資企業(yè)董事會等類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員。策權(quán)。在這種狀況下，該被投資企業(yè)也處于母公司的掌握下，這樣的被投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范圍?！财咴诒煌顿Y企業(yè)董事會或類似權(quán)利機構(gòu)會議上有半數(shù)以上投被投資企業(yè)的經(jīng)營決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范圍。〔八7種公司實施掌握。五、對多頭貸款客戶及集團(tuán)客戶的額度授信環(huán)節(jié)。對多頭貸款客戶及集團(tuán)客戶實行額度授信首先要解決分散管理、狀況不清、風(fēng)險掌握不力的問題。因此，《方法》中作出了對多依據(jù)所把握的不同集團(tuán)客戶的具體狀況推斷集團(tuán)客戶更接近于哪種類型、用哪種方式治理更為有效，從而實行不同的治理方式。集團(tuán)客依據(jù)不同的治理方式實施對集團(tuán)客戶的額度授信治理。六、額度授信的實施樣將無法保證額度授信工作的質(zhì)量，違反實行額度授