第5章-貿易術語

國際貿易實務

合同各種條款磋商、簽訂、履行1第5章

國際貿易術語2

訂立國際貿易合同時，交易雙方需要考慮以下主要問題：賣方在什么地方，以什么方式辦理交貨？（核心問題）貨物發(fā)生損壞或滅失的風險何時由賣方轉移給買方承擔？由誰負責辦理貨物的運輸、保險以及通關過境的手續(xù)？由誰承擔辦理上述事項時所需的各種費用？風險、責任和費用3第一節(jié)貿易術語與國際慣例一、貿易術語的含義貿易術語又稱價格術語，是國際貿易中定型化的買賣條件。它是在長期的國際貿易實踐中產生的，用簡明的語言或縮寫字母來概括說明交貨地點、買賣雙方在責任、費用和風險上的劃分以及構成商品價格基礎的特殊用語。例如：CIF倫敦4二、有關貿易術語的國際貿易慣例《1932年華沙—牛津規(guī)則》《1941年美國對外貿易定義修訂本》《2000年國際貿易術語解釋通則》（INCOTERMS2000）5《通則2000》的引言中指出，其宗旨是為國際貿易中最普遍使用的貿易術語提供一套解釋的國際規(guī)則，以避免因各國不同解釋而出現(xiàn)的不確定性，或至少在相當程度上減少這種不確定性。6《1932年華沙—牛津規(guī)則》

(Warsaw-OxfordRules1932)

由國際法協(xié)會制定

最早制定于1928年，后經過歷次修訂，目前為1932年版本，共21條

在東歐、北歐一些國家采用

7《1941年美國對外貿易定義修訂本》(RevisedAmericanForeignTradeDefinition1941)由美國商業(yè)團體制定最早制定于1919年，原稱為《美國出口報價及其縮寫條例》，后于1941年作了修訂，改名為《1941年美國對外貿易定義修訂本》。包括6種貿易術語：

在美國、加拿大以及其它一些美洲國家采用8《2000年國際貿易術語解釋通則》(INCOTERMS2000)原文為InternationalRulesfortheInterpretationofTradeTerms.由國際商會制定最早制定于1936年，后經過歷次修訂，目前為2000年版本。包括13種貿易術語在170多個國家和地區(qū)采用9E組發(fā)貨（啟運）EXWExWorks工廠交貨F組主要運費未付裝運合同F(xiàn)CAFreeCarrierFASFreeAlongsideShipFOBFreeOnBoard貨交承運人裝運港船邊交貨裝運港船上交貨

C組主要運費已付裝運合同CFRCostandFreightCIFCostInsuranceandFreightCPTCarriagePaidToCIPCarriageInsurancePaidTo成本加運費成本保險費加運費運費付至運費保險費付至

D組到貨（到達）DAFDeliveredAtFrontierDESDeliveredExShipDEQDeliveredExQuayDDUDeliveredDutyUnpaidDDPDeliveredDutyPaid邊境交貨目的港船上交貨目的港碼頭交貨未完稅交貨完稅后交貨10第二節(jié)6種常用貿易術語一、FOB（裝運港船上交貨）四、FCA（貨交承運人）二、CFR（成本加運費）三、CIF（成本、運費加保險）五、CPT(運費付至)六、CIP（運費、保險費付至）11

FOB－FreeonBoard(…namedportofshipment),意為船上交貨（……指定裝運港），習慣上稱為裝運港船上交貨。

FOB術語是國際貿易中最常用的術語之一。按此術語成交，賣方要在約定的時間內將合同規(guī)定的貨物裝上裝運港買方所指派的船只，并及時通知買方。貨物在裝船時越過船舷，費用及風險即由賣方轉移至買方。貨物的出口手續(xù)由賣方負責辦理。根據(jù)《2000年通則》，F(xiàn)OB術語只適用于海運和內河運輸。一、FOB+指定裝運港（裝運港船上交貨）12出口方碼頭進口方FreeonBoard13（一）買賣雙方的義務1、按時租船訂艙并支付運費，發(fā)船名等的充分通知。2、辦理進口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷后的一切費用與風險。4、領貨付款。

賣方的基本義務：1、按時交貨，并發(fā)已裝船通知。裝船通知樣本2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷為止的一切費用與風險。4、提交約定的各項單證或電子信息。買方的基本義務：14（二）理解及使用FOB術語時應注意的問題1、FOB+裝運港2、交貨點：裝運港船上3、風險劃分點：裝運港船舷為界（意外風險）4、風險提前轉移5、報關6、船貨銜接

15案例1：

買賣雙方簽訂FOB合同，賣方向買方出口一級大米200公噸。裝船時經公證人檢驗，符合合同規(guī)定的品質條件，賣方在裝船后及時發(fā)出裝船通知。貨物運輸途中由于海上風浪過大，大米被海水浸泡，品質受到影響。當貨物到達目的港時，只能按三級大米的價格出售，因而買方向賣方提出索賠。16案例2：某公司進口一批貨物以FOB條件成交，結果在目的港卸貨時，發(fā)現(xiàn)貨物有兩件外包裝破裂，里面的貨物有被水浸的痕跡。經查證，外包裝的裂痕是貨物在裝船時因吊鉤不牢掉到船甲板上摔的。問此情況下，進口方能否以賣方沒有完成交貨義務為由向賣方索賠？17案例3:

買賣雙方按照FOB條件簽訂一筆化工原料的買賣合同，裝船前檢驗時，貨物的品質良好，符合合同規(guī)定。貨到目的港，買方提貨后檢驗發(fā)現(xiàn)部分因包裝不良導致貨物結塊，品質發(fā)生變化。經調查確認包裝是賣方工藝流程疏忽所致。請問這種情況下，買方能否向賣方索賠？18案例4:

我某公司以FOB條件出口一批凍雞。合同簽訂后接到買方來電，稱租船較為困難委托我方代為租船，有關費用由買方負擔。為了方便合同履行，我方接受了對方的要求。但時至裝運期我方在規(guī)定裝運港無法租到合適的船，且買方又不同意改變裝運港。因此，到裝運期滿時貨仍未裝船，買方因銷售季節(jié)即將結束便來函以我方未按期租船履行交貨義務為由撤銷合同。試問：我方應如何處理。19裝船費的歸屬：FOB的變形1、FOBLinerTerm船方（即買方）2、FOBundertackle吊鉤下交貨3、FOBstowed賣方+理艙費4、FOBtrimmed賣方+平艙費在內5、FOBstowedandtrimmed賣方+平+理

20FOB術語的變形，僅僅涉及到買賣雙方關于裝船費用的承擔，它并不改變風險的劃分、交貨地點及時間等。而且國際商會也未對各變形做出硬性規(guī)定，各當事人可根據(jù)實際情況在合同中予以注明。21

CFR—CostandFreight(…namedportofdestination),意為成本加運費（……指定目的港）。在CFR條件下，賣方要在合同規(guī)定的裝運港和規(guī)定的期限內，將貨物裝上船，并及時通知買方。貨物越過船舷，賣方即完成了交貨義務，風險隨之轉移給買方。但賣方必須支付將貨物運至的指定的目的港所需的運費，并辦理貨物的出口清關手續(xù)。該術語僅適用于海運或內河運輸。二、CFR+指定目的港：成本加運費22出口方碼頭進口方CostAndFreight23（一）買賣雙方的義務1、領貨付款。

2、辦理進口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷后的一切風險。

4、投保并支付保險費。賣方的基本義務：1、租船訂艙并支付運費,按時交貨，并發(fā)已裝船通知。2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷為止的一切費用與風險。4、提交約定的各項單證或電子信息。買方的基本義務：24（二）理解及使用CFR術語時應注意的問題1、CFR+目的港。2、交貨點：裝運港船上。3、風險劃分點：裝運港船舷為界。4、費用劃分（運費、保費）5、訂艙原則6、賣方發(fā)“及時通知”。

25案例5：我國某公司從泰國進口一批香米，簽訂的是CFR上海合同。貨物離港后不久即沉沒。由于出口方未向我方及時發(fā)出裝船通知，我方尚未辦理保險手續(xù)。問：損失應由誰來承擔？26卸貨費：CFR的變形1、CFRLinerTerm2、CFRExtackle吊鉤

賣方負責將貨物從船艙吊起一直卸到吊鉤所及之處。3、CFRlanded卸至碼頭

由賣方承擔卸貨費，包括可能涉及的駁船費在內。4、CFRExship’shold艙底交貨

船到目的港在船上辦理交接后，由買方自行啟艙，并負擔貨物由艙底卸至碼頭的費用。

27思考題：1.我青島某公司與意大利某公司簽訂一項進出口貿易合同，合同條款中如含有：

①FOB青島

②CFR青島請判別哪方為進口方？

2.如貿易合同中含有如下條款：

①FOBLinerTerm，則裝船費由哪方付？

②CFRLinerTerm，則卸船費由哪方付？28

CIF—CostInsuranceandFreight(…namedportofdestination)，意為成本加保險費、運費（……指定目的港）。

CIF術語也是國際貿易中常用的術語之一。采用這一術語成交時，賣方除負有與CFR相同的義務外，還應辦理貨物在運輸途中最低險別的海運保險，并支付保險費。但賣方的交貨地點是在裝運港，當貨物越過船舷時賣方即完成交貨，交貨后貨物滅失或損壞的風險及由于各種事件造成的任何額外費用即由賣方轉移至買方。

3、CIF+指定目的港：成本、運費加保險29出口方碼頭進口方Cost、InsuranceAndFreight30（一）買賣雙方的義務1、領貨付款。2、辦理進口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷后的一切風險。賣方的基本義務：1、租船訂艙并支付運費,按時交貨，并發(fā)已裝船通知。2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨到裝運港船舷為止的一切費用與風險。4、提交約定的各項單證或電子信息。5、辦理保險并支付保險費。買方的基本義務：31（二）理解及使用CIF術語時應注意的問題1、CIF+目的港。2、交貨點：裝運港船上。3、風險劃分點：裝運港船舷為界。4、費用劃分（運費、保費）。5、最低責任險110%

32案例6：我國某進口商從東南亞某國以CIF條件進口一批土特產，由于考慮到海上距離較近，且運輸時間段上所經海域風平浪靜，于是賣方在沒有辦理海上貨運保險的情況下將貨物運至目的港，途中也沒有發(fā)生意外，貨物安全運達，適逢國內該貨物價格下降，我方進口商以賣方沒辦理保險為由拒付貨款。請問我方的要求是否合理？33

裝運港交貨術語需知1.象征性交貨是指賣方只要按期在約定地點完成裝運，并向買方提交合同規(guī)定的包括物權憑證在內的有關單證，就算完成交貨義務，而無須保證到貨。34案例7：

我方按CIF條件對外出口，并按規(guī)定提交了全套符合要求的單據(jù)，貨輪在航行途中觸礁沉沒，貨物全部滅失，買方聞訊以“賣方需將貨物運到目的港并安全卸到岸上才算完成交貨任務”為由拒付貨款。請分析買方拒付的理由是否合理？我方應如何處理？352.裝運港和目的港的法律地位問題當合同要件被違背時，就相當于實質性違約。在CIF合同中，目的港是要件。但改變裝運港，就改變了航線，進而使風險變得不確定。363.散貨混裝問題案例8：日本某公司A與韓國某公司B簽訂了一份小麥購銷合同。合同規(guī)定以CFR條款由B向A出售2000公噸小麥。小麥在裝運港裝船時是混裝的，共裝運5000公噸。B公司準備在小麥抵達目的港后，再由船公司負責分撥。然而貨船在途中由于天氣原因導致部分小麥變質，共計損失2500公噸，余下2500公噸安全抵達目的港。事發(fā)后B公司聲稱，其出售B的2000公噸小麥在途中全部損失。由于CFR條款，風險以船舷為界，故其不負責任。買方提出異議，雙方爭執(zhí)不下，最終提交仲裁。37案例11：某年6月，美國AG公司與我方BF公司簽訂瓷具進口合同，價格條件為CIF舊金山。之后，我BF公司與某運輸公司（以下簡稱承運人）簽訂了運輸合同。9月初我方將貨物備妥，并裝上承運人派來的貨車，然而由于裝運港離內陸工廠較遠，途中駕駛員員由于疲勞發(fā)生了意外，錯過了信用證規(guī)定的裝船日期。得到此消息后，我BF公司即刻與AG公司洽商要求將信用證的有效期和裝船其延展半個月，并本著誠信原則告知AG公司兩項瓷具可能受損。美國AG公司回電稱同意延期，但要求貨價應降6%。我方回電據(jù)理力爭，同意受震蕩瓷具降價

2%，但認為其余貨物并未損壞，不能降價。38但AG公司堅持要求全部降價。最終還是我方做出讓步，受震蕩的兩箱降價3%，其余降價2%，為此受到各項損失共計達9萬多美元。事后，我方作為托運人又向承運人就有關損失提出索賠。對此，承運人同意承擔有關倉儲費用和兩箱震蕩貨物的損失；而且對于貨價損失不予理賠，他認為這是由于我方單方面與AG公司的協(xié)定所致，與其無關。而我BF公司則堅持認為貨物降價損失的根本原因都在于承運人的過失，其應該全部賠償。4個月后經多方協(xié)商，承運人最終賠償各方面損失共計4萬美元。39兩種合同（運輸合同和貿易合同）項下交貨義務的分離使風險轉移嚴重滯后于貨物實際控制權的轉移。賣方向承運人交貨后，其仍需要向進口方承擔貨物在越過船舷之前的一切風險。而此時貨物的保管、配載、裝運等都由承運人來操作。

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FCA—FreeCarrier(…namedplace),意為貨交承運人（……指定地點）。在這一術語下，賣方只要將貨物在指定的時間和地點交給買方指定的承運人，并辦理了出口手續(xù)，即完成交貨義務。若買方指定承運人以外的人領取貨物，則當賣方將貨物交給此人時，即視為履行了交貨義務。風險以貨交承運人為界，買方承擔貨物交給承運人后的一切風險。這種術語適用于各種運輸方式，包括多式聯(lián)運。

四、FCA+指定地點:貨交承運人41FreeCarrier出口方碼頭進口方車站42（一）買賣雙方的義務1、訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，發(fā)承運人名稱等的充分通知。2、辦理進口結關手續(xù)。

3、負擔貨交承運人后的一切費用及風險。

4、領貨付款。

賣方的基本義務：1、按時將貨交給指定的承運人，并發(fā)及時通知。2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨交承運人前的一切費用與風險。4、提交通常單據(jù)或電子信息。買方的基本義務：43（二）理解及使用FCA術語時應注意的問題1、FCA+指定地點。2、交貨地點3、風險提前轉移4、安排運輸：賣方可代理買方辦理運輸44案例9：我方以FCA貿易術語從意大利進口一批皮鞋，雙方約定最遲的裝運日期為4月12日，由于我方業(yè)務員的疏忽，導致意大利出口商在4月15日才將貨物交給我方指定的承運人。當我方收到貨物后，發(fā)現(xiàn)部分貨物有水漬，據(jù)查是因貨交承運人前兩天大雨淋濕所致。據(jù)此，我方向意大利出口商提出索賠，但遭拒絕。問：我方的索賠是否有理？45案例10：

我某公司按照FCA條件進口一批化工原料，合同中規(guī)定由賣方辦理運輸事項。結果在裝運期滿時，國外賣方來函通知無法租到船，不能按期交貨。因此，我公司向國內生產廠家支付了10萬元延期交貨違約金。問：對我公司的10萬元損失，可否向國外賣方索回？46

CPT－CarriagePaidTo(…namedplaceofdestination),意為運費付至（……指定目的地）。在這一術語下，賣方向約定的承運人交貨，并支付將貨物運到目的地的正常運費。買方承擔賣方交貨后的一切風險和其他費用。這一術語適用于各種運輸方式。五、CPT+指定目的地:運費付至……47CarriagePaidTo出口方碼頭進口方車站48（一）買賣雙方的義務1、辦理進口結關手續(xù)。2、負擔貨交承運人后的一切風險。3、領貨付款。

4、投保并支付保險費。

賣方的基本義務：1、訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，按時將貨交給承運人，并發(fā)及時通知。2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨交承運人前的一切風險。4、提交通常單據(jù)或電子信息。買方的基本義務：49（二）理解及使用CPT術語時應注意的問題

1、CPT+指定目的地。

2、裝運通知。

3、適用各種運輸方式。50

CIP－CarriageandInsurancePaidTo(…namedplaceofdestination),意為運費和保險費付至（……指定目的地）。

CIP術語下，賣方除負擔與CPT術語下同樣的義務外，還必須辦理貨物到目的地的保險并支付保險費用。六、CIP+指定目的地:運費、保險費付至……51Carriage、InsurancePaidTo出口方碼頭進口方車站52（一）買賣雙方的義務1、辦理進口結關手續(xù)。2、負擔貨交承運人后的一切風險。

3、領貨付款。賣方的基本義務：1、訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，按時將貨交給承運人，并發(fā)及時通知。2、辦理出口結關手續(xù)。3、負擔貨交承運人前的一切風險。4、提交通常單據(jù)或電子信息。5、投保并支付保險費。

買方的基本義務：53（二）理解及使用CIP時應注意的問題1、CIP+指定目的地。2、最低責任險110%。3、價格核算。54六種主要貿易術語的區(qū)別

術語不同點FOB、CFR、CIF(裝運港交貨)FCA、CPT、CIP(向承運人交貨)1、適用的運輸方式僅適用于海運和內河運輸，承運人一般為船公司。適用于各種運輸，承運人因運輸方式不同而有多種情況。2、交貨點和風險轉移點交貨點和風險劃分點都是裝運港船舷。交貨點和風險劃分點因運輸方式不同而有多種情況。3、租船運輸時裝、卸費用負擔貿易合同中要采用貿易術語變形加以確定裝卸費用負擔。運費中包含裝貨費或卸貨費，貿易合同中無需采用術語變形。

4、運輸單據(jù)賣方一般要提交“清潔已裝船”提單。運輸單據(jù)因運輸方式不同而有多種情況。55第三節(jié)其他七種貿易術語一、EXW:ExWorks(工廠交貨)

EXW術語是賣方承擔責任最小的術語。按這種術語成交時，買方須自己安排運輸工具到賣方所在處的交貨地點接收貨物，賣方只要在交貨地點將貨物提供給買方，即履行了交貨義務，也完成了風險的轉移，買方要負責提取貨物后的一切風險和費用。注意：賣方既不承擔將貨物裝上買方備妥的運輸車輛，也不負責辦理貨物出口結關手續(xù)。56案例12：出口商B與進口商A簽訂出口女上衣的合同。合同規(guī)定EXW汕頭，紙箱包裝，6月15日前交貨。6月10日。B通知A，貨物已備妥，隨時可以提取。11日，A派代表前來工廠驗收，該批貨物全部合格。該代表向B提出將貨物暫存與B工廠的倉庫，等辦妥有關事宜再來提貨。B表示同意，不料當天夜里該倉庫失火，貨物全部焚毀。A得知后拒付貨款，理由是并未提貨。試問A的做法是否正確？57二、FAS：freealongsideship(船邊交貨)FAS－FreeAlongsideShip(…namedportofshipment)，意為船邊交貨（……指定裝運港）。按FAS術語成交，賣方要在約定的時間內將合同規(guī)定的貨物交到指定的裝運港買方所指派的船只的船邊，在船邊完成交貨義務。買賣雙方負擔的風險和費用的劃分為船邊為界。58SellerBuyerINCOTERMS200013種貿易術語交貨點（風險點）示意圖SellerBuyerFCACPTCIPFOBCFRCIFEXWFASDESDDUDDPDEQDAF關境邊境關境火車站汽車站機場CYCFS倉庫碼頭碼頭倉庫59三、DAF：deliveredatfrontier(邊境交貨)DAF－DeliveredAtFrontier(…namedplace),意為邊境交貨（……指定地點）。采用這一術語時，賣方要在邊境指定地點的具體交貨點，在毗鄰國家海關邊界前，辦妥貨物出口清關手續(xù)，并將貨物置于買方的處置之下，即完成交貨。買方在規(guī)定地點受領貨物，并辦理進口手續(xù)。買賣雙方費用風險的劃分，以邊境交貨地點（未卸下）為界。60四、DES：deliveredexship(目的港船上交貨)DES－DeliveredExShip(…namedportofdestination),意為船上交貨（……指定目的港）。

按這一術語成交，賣方要負責將符合合同的貨物運到目的港，貨物在船上交給買方處置，但賣方不負責辦理進口清關手續(xù)，即完成交貨。賣方必須承擔貨物運至指定的目的港卸貨前的一切風險和費用。雙方責任、費用和風險的劃分，以目的港船上辦理交接手續(xù)為界。61SellerBuyerINCOTERMS200013種貿易術語交貨點（風險點）示意圖SellerBuyerFCACPTCIPFOBCFRCIFEXWFASDESDDUDDPDEQDAF關境邊境關境火車站汽車站機場CYCFS倉庫碼頭碼頭倉庫62五、DEQ:deliveredexquay(目的港碼頭交貨)

是指賣方在指定的目的港碼頭將貨物交給買方處置,不辦理進口清關手續(xù),即完成交貨。賣方應承擔將貨物運至指定的目的港并卸至碼頭的一切風險和費用。

DEQ術語要求買方辦理進口清關手續(xù)并支付相關費用。

DEQ貿易術語只有當貨物經由海運、內河運輸或多式聯(lián)運且在目的港碼頭卸貨時才使用。63六、DDU：delivereddutyunpaid(未完稅交貨)是指賣方將貨物運至進口國的指定地,不辦理進口手續(xù),也不從交貨的運輸工具上將貨物卸下,即履行了交貨義務。賣方必須負擔貨物運至該處的一切費用和風險,不包括在需要辦理海關手續(xù)時在目的地國進口應交納的任何“稅費”(包括辦理海關手續(xù)的責任和風險,以及交納手續(xù)費、關稅、稅款和其他費用)。買方必須負擔由于他未及時辦理貨物進口清關手續(xù)而引起的額外費用和風險。64七、DDP：delivereddutypaid(完稅后交貨)

是指賣方將貨物運至進口國的指定地,可供買方收取時,即履行了交貨義務。賣方必須負擔貨物運至該處的風險和費用,包括關稅、稅捐和其他費用,并辦理貨物進口的清關手續(xù)。該術語適用于各種運輸方式。與EXW相反,DDP是賣方負擔最多義務。如果雙方當事人愿意由買方辦理貨物進口的清關手續(xù)和支付關稅,則應使用DDU術語。65DDP術語在采用時應注意的問題是:由于賣方承擔的風險和責任過大,同時它又適用于各種運輸方式,因此,賣方為了避免運輸途中由于自然災害和意外事故造成貨物損失，應該辦理貨運保險,其投保險別也應考慮到運輸方式、貨物的性質等因素。同時,應考慮到如果賣方不能直接或間接取得進口許可證,則不宜使用DDP貿易術語。66E組發(fā)貨（啟運）EXWExWorks工廠交貨F組主要運費未付裝運合同F(xiàn)CAFreeCarrierFASFreeAlongsideShipFOBFreeOnBoard貨交承運人裝運港船邊交貨裝運港船上交貨

C組主要運費已付裝運合同CFRCostandFreightCIFCostInsuranceandFreightCPTCarriagePaidToCIPCarriageInsurancePaidTo成本加運費成本保險費加運費運費付至運費保險費付至

D組到貨（到達）DAFDeliveredAtFrontierDESDeliveredExShipDEQDeliveredExQuayDDUDeliveredDutyUnpaidDDPDeliveredDutyPaid邊境交貨目