集團公司財務(wù)報銷制度及報銷流程

第一條、為了加強集團公司財務(wù)管理，規(guī)范各子(分)公司財務(wù)報銷行為,合理日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項第三條、本制度適用集團公司及各子(分)公司。

1.費用報銷單需填寫完整:包括部門、日期、內(nèi)容、大小寫金額、合計數(shù).附件張數(shù)、報銷人及審批人員的簽字;注:金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、2.金額大寫要準(zhǔn)確:零

當(dāng)事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如:合同或協(xié)議、合法的票據(jù)等，合法2.可使用的收據(jù):購農(nóng)產(chǎn)品及廢舊品收入時可用收據(jù)入帳。2.粘貼票據(jù)的范圍大小:應(yīng)在費用報銷單據(jù)大小范圍內(nèi)進(jìn)行粘貼。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實的白紙(使用過的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白)先進(jìn)行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。(粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍)。

公分位置)開始粘貼，將票據(jù)向右邊均勻排開橫向粘貼，注意不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間，以免造成中間厚四周薄、憑證裝訂起來不整齊的現(xiàn)象;2.對于要求有證明人的采購單據(jù)，應(yīng)有證明人進(jìn)行簽字;共同對報銷的真實性第七條、報銷憑證的簽字要求:

第九條、費用報銷的控制原則:計劃管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門主管負(fù)責(zé)本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查;由辦分公司經(jīng)理對報銷單據(jù)的計劃性進(jìn)行二級審查，由財務(wù)部門對報銷票據(jù)的合法性進(jìn)行三級審查;最后第十一條、單據(jù)整理要求:報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對第十二條、報銷或單據(jù)傳遞時效要求:財務(wù)部門根據(jù)財務(wù)作帳的及時性配比性

具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:

具體步驟及注意事項:

第二十條、費用報銷的其他規(guī)定:公司費用報銷必須真實合法，嚴(yán)禁使用白條費用報銷流程:費用報銷人報銷申請(填制費用資金支出審批單)------報銷人部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字------分公司經(jīng)理審核(確認(rèn)是否真實)-----分公司財務(wù)部審核(單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求)-------集團公司財務(wù)總監(jiān)總最終審核(側(cè)重真實、合理性等方面負(fù)全責(zé))------集團公司行政副審批------集團公司總經(jīng)理或董事長審批-集團公司各分(支)公司正常資金支付及費用在

萬元)，審批最終由集團公司行政副總簽批財務(wù)就可辦理支付流程;10

用須經(jīng)集團公司總經(jīng)理決定后,財務(wù)方能辦理支付流程;特殊采購及專項支出按其申

4.借款銷賬規(guī)定:自借支起一個月內(nèi)。

1.借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一2.審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字?財務(wù)部門復(fù)核?經(jīng)理審批?

1.報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人、證明人(簽收人)簽名。2.填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字?財務(wù)部門復(fù)核?經(jīng)理審批?

費用標(biāo)準(zhǔn):詳見《差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定》;

元/天

(二)費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明:

借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)

天，超期財務(wù)中心有權(quán)無條件拒絕辦理.

1.公司綜合辦指定專人每月初(10

日前)將本月員工手機費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)

辦公室車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;回來后，由辦公室車輛管理人員在出

員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由辦

1.為了合理控制費用支出,此類費用由集團公司綜合辦統(tǒng)一管理，集中購置,并

7.其他費用:根據(jù)實際需要據(jù)實支付，本人簽

工資支付流程:

配表，交于集團公司財務(wù)部;

日由財務(wù)部門通過銀行代發(fā)形式或現(xiàn)金支付工資;(三)社會保險支付流程:

由公司綜合辦部按審