內(nèi)控合規(guī)培訓模擬測試題及答案

內(nèi)控合規(guī)培訓模擬測試題及答案1.()是內(nèi)部控制評價工作的決策機構(gòu)。A.內(nèi)部控制評價工作小組B.風險與內(nèi)控委員會C.行長辦公會(正確答案)D.董事會2.內(nèi)部控制應當遵循的基本原則是()【單選題】A.重要性原則B.成本效益原則C.適應性原則D.相匹配原則(正確答案)3.內(nèi)部控制的主要措施不包括()【單選題】A.制度控制B.流程控制C.結(jié)果控制(正確答案)D.系統(tǒng)控制4.()負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內(nèi)部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營。【單選題】A.高級管理人員B.監(jiān)事會C.董事會(正確答案)D.董事長5.根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定，商業(yè)銀行應當明確重要崗位，并指定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行()制度?！締芜x題】A.輪崗或強制休假(正確答案)B.專崗或強制休假C.休假或強制休假D.休假或?qū)Ｈ藢?.()是內(nèi)部控制的基礎或前提條件，是企業(yè)內(nèi)部控制的第一要務。【單選題】A.內(nèi)部控制措施B.內(nèi)部控制評價C.風險識別D.內(nèi)部控制環(huán)境(正確答案)7.以下不屬于我行內(nèi)部控制缺陷等級的是()【單選題】A.重大缺陷B.重要缺陷C.普通缺陷(正確答案)D.一般缺陷8.內(nèi)部控制的第三道防線是()【單選題】A.業(yè)務部門B.條線管理部門C.審計部門(正確答案)D.內(nèi)控合規(guī)部9.內(nèi)部控制評價應當遵循的基本原則是()A.全面性(正確答案)B.重要性(正確答案)C.客觀性(正確答案)D.一致性(正確答案)E.及時性10.內(nèi)部控制的定義是()共同參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。A.董事會(正確答案)B.監(jiān)事會(正確答案)C.一線員工D.高級管理層(正確答案)E.全體員工(正確答案)11.內(nèi)部控制的組成要素包括()A.內(nèi)部控制環(huán)境(正確答案)B.風險識別與評估(正確答案)C.內(nèi)部控制活動(正確答案)D.信息與溝通(正確答案)E.監(jiān)督與糾正(正確答案)12.內(nèi)部控制評價的目標包括（）A.促進我行嚴格遵守國家法律法規(guī)、規(guī)章及行內(nèi)規(guī)章制度(正確答案)B.促進我行風險管理水平的提高，保證我行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)(正確答案)C.促進我行增強業(yè)務、財務和管理信息的真實性、完整性和及時性(正確答案)D.促進我行各級員工強化內(nèi)部控制意識，嚴格貫徹落實各項內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制體系得到有效運行(正確答案)13.以下屬于內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的聯(lián)系的是()A.內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的目標一致(正確答案)B.內(nèi)部審計是對內(nèi)部控制的再監(jiān)督(正確答案)C.內(nèi)部控制評審是內(nèi)部審計的工作內(nèi)容之一(正確答案)D.內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的內(nèi)涵要求一致14.內(nèi)部控制評價的方法是在被評價機構(gòu)自我評價的基礎上，采取非現(xiàn)場評價與現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式。A.對(正確答案)B.錯15.總行各部室、境內(nèi)外各分支機構(gòu)及控股子公司內(nèi)控評價為“C級”，將督促其進一步加強內(nèi)部控制建設，提高內(nèi)部控制水平。A.對B.錯(正確答案)16.總行各部室、境內(nèi)外各分支機構(gòu)及控股子公司內(nèi)控評價為“A級”，將適當降低次年對其內(nèi)部檢查的頻率。A.對(正確答案)B.錯17.年我行內(nèi)部控制評價指標體系共