內(nèi)控合規(guī)培訓(xùn)模擬測試題及答案

內(nèi)控合規(guī)培訓(xùn)模擬測試題及答案1.()是內(nèi)部控制評價工作的決策機(jī)構(gòu)。A.內(nèi)部控制評價工作小組B.風(fēng)險與內(nèi)控委員會C.行長辦公會(正確答案)D.董事會2.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是()【單選題】A.重要性原則B.成本效益原則C.適應(yīng)性原則D.相匹配原則(正確答案)3.內(nèi)部控制的主要措施不包括()【單選題】A.制度控制B.流程控制C.結(jié)果控制(正確答案)D.系統(tǒng)控制4.()負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內(nèi)部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營?！締芜x題】A.高級管理人員B.監(jiān)事會C.董事會(正確答案)D.董事長5.根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并指定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行()制度?！締芜x題】A.輪崗或強(qiáng)制休假(正確答案)B.專崗或強(qiáng)制休假C.休假或強(qiáng)制休假D.休假或?qū)Ｈ藢?.()是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)或前提條件，是企業(yè)內(nèi)部控制的第一要務(wù)?！締芜x題】A.內(nèi)部控制措施B.內(nèi)部控制評價C.風(fēng)險識別D.內(nèi)部控制環(huán)境(正確答案)7.以下不屬于我行內(nèi)部控制缺陷等級的是()【單選題】A.重大缺陷B.重要缺陷C.普通缺陷(正確答案)D.一般缺陷8.內(nèi)部控制的第三道防線是()【單選題】A.業(yè)務(wù)部門B.條線管理部門C.審計部門(正確答案)D.內(nèi)控合規(guī)部9.內(nèi)部控制評價應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是()A.全面性(正確答案)B.重要性(正確答案)C.客觀性(正確答案)D.一致性(正確答案)E.及時性10.內(nèi)部控制的定義是()共同參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。A.董事會(正確答案)B.監(jiān)事會(正確答案)C.一線員工D.高級管理層(正確答案)E.全體員工(正確答案)11.內(nèi)部控制的組成要素包括()A.內(nèi)部控制環(huán)境(正確答案)B.風(fēng)險識別與評估(正確答案)C.內(nèi)部控制活動(正確答案)D.信息與溝通(正確答案)E.監(jiān)督與糾正(正確答案)12.內(nèi)部控制評價的目標(biāo)包括（）A.促進(jìn)我行嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、規(guī)章及行內(nèi)規(guī)章制度(正確答案)B.促進(jìn)我行風(fēng)險管理水平的提高，保證我行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)(正確答案)C.促進(jìn)我行增強(qiáng)業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息的真實性、完整性和及時性(正確答案)D.促進(jìn)我行各級員工強(qiáng)化內(nèi)部控制意識，嚴(yán)格貫徹落實各項內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制體系得到有效運行(正確答案)13.以下屬于內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的聯(lián)系的是()A.內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的目標(biāo)一致(正確答案)B.內(nèi)部審計是對內(nèi)部控制的再監(jiān)督(正確答案)C.內(nèi)部控制評審是內(nèi)部審計的工作內(nèi)容之一(正確答案)D.內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的內(nèi)涵要求一致14.內(nèi)部控制評價的方法是在被評價機(jī)構(gòu)自我評價的基礎(chǔ)上，采取非現(xiàn)場評價與現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式。A.對(正確答案)B.錯15.總行各部室、境內(nèi)外各分支機(jī)構(gòu)及控股子公司內(nèi)控評價為“C級”，將督促其進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高內(nèi)部控制水平。A.對B.錯(正確答案)16.總行各部室、境內(nèi)外各分支機(jī)構(gòu)及控股子公司內(nèi)控評價為“A級”，將適當(dāng)降低次年對其內(nèi)部檢查的頻率。A.對(正確答案)B.錯17.年我行內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系共