國際商法第八章國際貿(mào)易支付法

國際商法第八章國際貿(mào)易支付法

中國某工藝品廠與美國某貿(mào)易公司長期進(jìn)行工藝品交易。1996年3月10日工藝品廠(以下簡稱A廠)電告貿(mào)易公司(B廠)，以CIF條件向?qū)Ψ匠隹谝慌に嚻?，總價(jià)值30萬美元，用不可撤銷的跟單信用證支付價(jià)款。3月15日B廠復(fù)電，提出降價(jià)至27萬美元，A廠經(jīng)研究同意B廠要求，遂于3月19日發(fā)電報(bào)通知B廠。3月20日B廠收到電報(bào)。隨后，A廠將貨物運(yùn)到寧波港交由某運(yùn)輸公司C承運(yùn)。整批貨物分別裝入兩個(gè)集裝箱,并吊裝到船上。4月4日承運(yùn)船舶行至公海上時(shí)，由于船長的疏忽,船上發(fā)生火災(zāi)，其中一個(gè)集裝箱被火燒毀，另一個(gè)完好無損。5月B向A廠提出索賠，雙方訴至中國某法院。

案例

(1)雙方的合同爭議是否應(yīng)適用《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》來解決？為什么？

(2)根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，該合同在何時(shí)何地成立？為什么？

(3)該批貨物的運(yùn)輸保險(xiǎn)應(yīng)由哪方當(dāng)事人辦理？保險(xiǎn)費(fèi)由誰支付？為什么？

(4)貨物在海上受到損失，B廠能否要求A廠給予賠償？為什么？

(5)假設(shè)A廠向銀行提交了信用證規(guī)定的提單等單證,收到貨款后,又欲將正在運(yùn)輸途中的貨物賣給其他公司，此時(shí)A廠是否有權(quán)向承運(yùn)人發(fā)出指示，要求將貨物運(yùn)回或者交給其他收貨人，為什么？

(6)應(yīng)由何方當(dāng)事人向銀行申請(qǐng)開立信用證，何方為信用證的受益人，為什么？

(7)假設(shè)A廠向銀行提交符合信用證規(guī)定的全套單證,請(qǐng)求付款,此時(shí)B廠獲知貨物在途中遭受損失,立刻通知銀行停止付款,銀行是否有權(quán)拒絕付款？案例(1)雙方當(dāng)事人的營業(yè)地分別是中國和美國，而兩國均是公約的締約國。根據(jù)該公約的規(guī)定，它適用于營業(yè)地位于不同國家當(dāng)事人之間簽訂的貨物買賣合同。而且本案貨物也不屬公約排除適用對(duì)象。因此，本案雙方當(dāng)事人簽訂的貨物買賣合同應(yīng)當(dāng)適用《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》，除非當(dāng)事人另有約定。(3)根據(jù)《1990年貿(mào)易術(shù)語解釋通則》的規(guī)定，在CIF條件下替買方投保并支付保險(xiǎn)費(fèi)是賣主的一項(xiàng)義務(wù)。因此，該批貨物的運(yùn)輸保險(xiǎn)應(yīng)由A廠負(fù)責(zé)辦理，并由A廠支付保險(xiǎn)費(fèi)。(2)A廠3月10日的電報(bào)是向美方提出了訂立合同的要約。由于美方3月15日復(fù)電并未完全同意中方的交易條件，對(duì)合同價(jià)金提出疑義，實(shí)質(zhì)性地改變合同內(nèi)容,故構(gòu)成新的要約。A廠3月19日的電報(bào)同意了美方的交易條件，構(gòu)成了承諾。根據(jù)《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》的規(guī)定，合同于承諾到達(dá)要約人時(shí)生效，承諾到達(dá)的地點(diǎn)B為合同成立地點(diǎn)。因此，合同于1996年3月20日成立.成立地點(diǎn)是美國B廠所在地。

(4)A廠將貨物交給承運(yùn)人運(yùn)輸后，即完成了它在CIF合同中的義務(wù)。貨物在運(yùn)輸途中遭受損失時(shí)，B廠可向保險(xiǎn)公司要求賠償，再由保險(xiǎn)公司向運(yùn)輸公司C索賠，B廠也可以直接向運(yùn)輸公司C索賠，但A廠在此中已無責(zé)任可言，故B廠不能要求A廠給予賠償。

(5)提單是一種用以證明海上運(yùn)輸合同和貨物已由承運(yùn)人接管或裝船，以及承運(yùn)人保證憑以交付貨物的單據(jù)。提單具有特殊的法律性質(zhì)，在CIF條件下，交單就等于交貨。因此A廠交出提單后即無權(quán)就貨物的處理向承運(yùn)人發(fā)出指示。承運(yùn)人在收到貨物并簽發(fā)提單之后，就負(fù)有在目的地向提單持有人交付貨物的義務(wù)，誰持有提單，誰就有權(quán)提取貨物。作為物權(quán)憑證，提單可以進(jìn)行買賣和自由轉(zhuǎn)讓。(6)信用證作為一種銀行的付款憑證，屬于銀行信用，是現(xiàn)代貿(mào)易中，尤其是國際貿(mào)易中最常見，最主要的支付方式。它是銀行根據(jù)買方的請(qǐng)求，開給賣方的一種有條件的保證承擔(dān)支付貨款義務(wù)的書面憑證.在信用證內(nèi),銀行授權(quán)受益人在符合信用證規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定金額的匯票，并隨付信用證規(guī)定的裝運(yùn)單據(jù)，按時(shí)在規(guī)定地點(diǎn)收取貨款。因此，本案應(yīng)由買方向銀行申請(qǐng)開立信用證，賣方為信用證的受益人。

(7)本案中，當(dāng)事人使用的是不可撤銷的跟單信用證。所謂不可撤銷的信用證，是指信用證一經(jīng)開出,在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人的同意，開證銀行不得單方面予以撤銷或者修改的信用證。只要受益人所提交的裝運(yùn)單據(jù)符合信用證的要求，開證銀行就必須按信用證的規(guī)定履行付款義務(wù)。賣方在裝運(yùn)港交付貨物后，貨物風(fēng)險(xiǎn)自越過船舷時(shí)起轉(zhuǎn)移給買方。雖然貨物在途中遭受滅失或損害，銀行仍有義務(wù)向A廠支付價(jià)款?？梢?不可撤銷的信用證對(duì)受益人有較大保障。所以，銀行無權(quán)拒絕付款。

第八章國際貿(mào)易支付法第一節(jié)

票據(jù)第二節(jié)涉外票據(jù)及法律適用第三節(jié)國際貿(mào)易支付方式第一節(jié)票據(jù)票據(jù)匯票本票支票銀行匯票商業(yè)匯票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票

匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人于指定的到期日，無條件向收款人或持票人支付一定金額的票據(jù)。一、匯票(一)匯票的定義——命令

匯票的基本當(dāng)事人如下：出票人(drawer)付款人(drawee)收款人（payee）

即開立匯票的人，在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，通常就是進(jìn)口人

就是匯票上的付款人，在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，通常就是進(jìn)口人或其指定的銀行

就是受領(lǐng)匯票上所規(guī)定的金額的人，在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，通常就是出口人本人或與其有業(yè)務(wù)往來的銀行為受款人

(一)匯票的定義(二)匯票的特征1匯票是委托他人付款的證券2匯票是一種無條件的書面支付命令的票據(jù)3匯票是一種必須有確定金額的票據(jù)4匯票是需有一定到期日記載的票據(jù)匯票的支付標(biāo)的必須是金錢而不能是金錢以外的其他物品。(三)匯票的種類區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)匯票種類出票人不同銀行匯票與商業(yè)匯票付款時(shí)間的不同即期匯票與遠(yuǎn)期匯票是否隨附單據(jù)的不同光票匯票與跟單匯票記載收款人方式的不同指示匯票、記名匯票與不記名匯票(四)匯票的票據(jù)行為匯票從出票人出具匯票到該匯票最后被支付，通常需要經(jīng)過一系列票據(jù)行為。所謂票據(jù)行為是指以負(fù)擔(dān)票據(jù)上債務(wù)為目的所作出的法律行為。匯票的出票1匯票的背書2匯票的承兌3匯票的保證4匯票的付款5匯票追索權(quán)的行使6匯票的出票1(1)出票的概念出票是出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交給收款人的行為。屬于創(chuàng)立票據(jù)的行為，因而又屬于基本票據(jù)行為。它包括兩個(gè)環(huán)節(jié)：一是簽發(fā)票據(jù)；二是交付票據(jù)。(2)匯票的記載事項(xiàng)匯票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。根據(jù)我國《票據(jù)法》第二十二條的規(guī)定，匯票必須記載下列事項(xiàng)：①表明“匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人的名稱；⑤收款人的名稱；⑥出票期、地；⑦出票人簽章。匯票上未記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。匯票的禁止記載事項(xiàng)無益（無效）記載事項(xiàng)有以下事項(xiàng)：（1）背書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。（2）保證不得附有條件，附有條件的不影響對(duì)匯票的保證責(zé)任。（3）付款人承兌匯票，不得附有條件，附有條件的，視為拒絕承兌。有害記載事項(xiàng)一般是指附條件的委托支付文句的記載，如貨到驗(yàn)收合格后付款。若記載便會(huì)使匯票歸于無效。匯票的背書2(1)匯票背書的概念

背書是指在票據(jù)的背面或粘貼單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。背書是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的一種方式，也是票據(jù)得以流通的基礎(chǔ)。匯票的背書2(2)背書的記載事項(xiàng)①應(yīng)記載事項(xiàng)。根據(jù)我國《票據(jù)法》規(guī)定，背書應(yīng)記載背書人簽章、被背書人名稱和背書日期。背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書。（空白背書）②可記載事項(xiàng)。根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票上可記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。③不得記載事項(xiàng)。根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，背書不得附有條件，附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但背書轉(zhuǎn)讓仍然有效。（金額分別轉(zhuǎn)讓無效）匯票的背書2(3)背書的連續(xù)①背書連續(xù)的概念

匯票以背書方式轉(zhuǎn)讓的，其背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。所謂背書連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。即自出票時(shí)的收款人到最后持票人也是最后的被背書人，除第一次背書，背書人為收款人外，其后背書，均以前一次背書的被背書人為后一背書的背書人，且相互連接而無間斷。匯票的背書2(3)背書的連續(xù)②背書連續(xù)的效力對(duì)持票人的效力，主要是證明的效力。只要匯票背書是連續(xù)的，持票人不需另行提出任何證據(jù)，即可行使票據(jù)權(quán)利。對(duì)付款人的效力。付款人負(fù)有查驗(yàn)背書是否連續(xù)的責(zé)任。付款人在背書不連續(xù)的情況下付款，因此而造成的損失由付款人負(fù)責(zé)。匯票的背書2(4)背書的效力背書的效力是指票據(jù)因背書行為所帶來的法律后果。①權(quán)利轉(zhuǎn)移的效力②擔(dān)保責(zé)任的效力③權(quán)利證明的效力這是背書的基本效力。匯票的承兌3(1)承兌的概念和特征匯票的承兌是付款人在匯票上承諾到期日支付匯票金額的一種票據(jù)行為。1承兌是單方法律行為2承兌是附屬票據(jù)行為3承兌是要式行為由付款人一方的意思表示構(gòu)成。它以發(fā)票行為的存在為前提。承兌人應(yīng)在匯票的正面記載承兌字樣和承兌日期并簽章。匯票的承兌3(2)承兌的格式與記載事項(xiàng)

①承兌應(yīng)在匯票的正面記載，不能在匯票的背面進(jìn)行。

②承兌應(yīng)記載“承兌”字樣。

③承兌應(yīng)記載承兌日期，如不記載承兌日期，承兌仍然有效，其承兌為付款人收到提示承兌匯票之日起第三天為承兌日。

④承兌應(yīng)當(dāng)簽章。只有簽章才具有法律效力。匯票的承兌3

(3)承兌的效力

承兌的效力是承兌人于到期日絕對(duì)付款的責(zé)任。匯票在承兌前，出票人是匯票的主債務(wù)人，而一經(jīng)承兌之后，承兌人就成為匯票的主債務(wù)人，出票人則退居次債務(wù)人的地位。匯票的保證4(1)票據(jù)保證的概念和特點(diǎn)票據(jù)保證是票據(jù)債務(wù)人以外的人對(duì)票據(jù)債務(wù)的履行提供擔(dān)保的附屬票據(jù)行為。2票據(jù)保證具有獨(dú)立性3票據(jù)保證人承擔(dān)連帶保證責(zé)任4票據(jù)保證人應(yīng)是原票據(jù)債務(wù)人以外的人5票據(jù)保證是一種要式行為6票據(jù)保證是一種單方法律行為1票據(jù)保證是一種附屬行為匯票的保證4(2)保證的分類區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)票據(jù)保證類型擔(dān)保的金額全部保證和部分保證保證的人數(shù)單獨(dú)保證和共同保證保證文句記載與否正式保證和略式保證（3）保證人的權(quán)利保證人享有追索權(quán)。保證人可以基于與被保證人的實(shí)質(zhì)關(guān)系而取得對(duì)被保證人的求償權(quán)。在票據(jù)關(guān)系上，保證人因清償保證債務(wù)取得了票據(jù)，從而可據(jù)以對(duì)承兌人、被保證人及其前手行使追索權(quán)。匯票的付款5(1)付款的概念付款是指匯票承兌人或付款人無條件履行付款義務(wù)，消滅票據(jù)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)行為。(2)付款的程序提示支付簽收提示：持票人應(yīng)按下列期限提示付款：（1）見票即付的匯票，自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；（2）定日付款、出票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。付款：付款人必須在提示當(dāng)日足額付款。

簽收：持票人獲得付款的，應(yīng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。

匯票追索權(quán)的行使6追索權(quán)是一種票據(jù)權(quán)利。是指持票人在匯票到期不獲付款或不獲承兌或其他法定原因發(fā)生時(shí)，向其前手請(qǐng)示償還票據(jù)金額及其損失的權(quán)利。①追索權(quán)行使的實(shí)質(zhì)要件i匯票被拒絕承兌的；ii承兌人或者付款人死亡、逃匿的；iii承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。②追索權(quán)行使的形式要件追索的原因出現(xiàn)后，持票人必須依法為票據(jù)權(quán)利保全行為，然后才能行使追索權(quán)。追索權(quán)的保全由兩個(gè)步驟組成：票據(jù)提示和作成拒絕證書。(一)本票的定義——承諾本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票分為商業(yè)本票和銀行本票。二、本票區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)本票類型本票付款期限的不同即期本票和遠(yuǎn)期本票簽發(fā)本票的主體不同企事業(yè)單位和個(gè)人簽發(fā)的商業(yè)本票和銀行簽發(fā)的銀行本票本票上是否記載收款人的名稱記名本票和無記名本票

(三)本票應(yīng)記載的事項(xiàng)本票的出票行為是一種要式行為，本票上必須記載以下事項(xiàng)：(1)表明“銀行本票”的字樣；

(2)無條件支付的承諾；

(3)確定的金額；

(4)收款人名稱；(5)出票日期；

(6)出票人簽章。(四)本票與匯票的聯(lián)系與區(qū)別聯(lián)系區(qū)別匯票法中有關(guān)出票、背書、付款、拒絕證書以及追索權(quán)等規(guī)定，基本上都可適用于本票。1.匯票有三個(gè)當(dāng)事人，即出票人、付款人與受款人；而本票只有兩個(gè)當(dāng)事人，即出票人(同時(shí)也是付款人)與受款人。2.匯票必須經(jīng)過承兌之后，才能使承兌人(付款人)處于主債務(wù)人的地位，而出票人則居于從債務(wù)人的地位；本票的出票人即始終居于主債務(wù)人的地位，自負(fù)到期償付的義務(wù)，不必辦理承兌手續(xù)。三、支票(一)支票的定義支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。出票人是簽發(fā)支票的單位或個(gè)人，付款人是出票人的開戶銀行。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，支票有許多分類，主要有記名支票、不記名支票、劃線支票、保付支票、銀行支票等。(二)支票應(yīng)記載的事項(xiàng)支票的出票行為是一種要式行為，簽發(fā)支票應(yīng)使用炭素墨水或墨汁填寫，支票上必須記載以下事項(xiàng)：123456表明“支票”的字樣無條件支付的委托確定的金額付款人名稱出票日期出票人簽章支票上未記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，支票無效。(三)支票與匯票的區(qū)別聯(lián)系區(qū)別支票和匯票一樣有三個(gè)當(dāng)事人，即出票人、付款人與受款人

1.支票的付款人限于銀行；而匯票的付款人則不以銀行為限。

2.支票均為見票即付，而匯票則不限于見票即付。

第二節(jié)涉外票據(jù)及法律適用涉外票據(jù)是指出票、背書、承兌、保證、付款等行為中，既有發(fā)生在我國又有發(fā)生在境外的票據(jù)?！堵?lián)合國國際匯票和本票公約》我國《票據(jù)法》、《民法通則》第三節(jié)國際貿(mào)易支付方式一、匯付(Remittance)二、托收(Collection)三、信用證一、匯付——(順匯法)(一)匯付方式的含義及其當(dāng)事人

支票的匯付又稱匯款，指付款人主動(dòng)通過銀行或其他途徑將款項(xiàng)匯交收款人。國際貿(mào)易貨款的收付如采用匯付，一般是由買方按合同約定的條件(如收到單據(jù)或貨物)和時(shí)間，將貨款通過銀行，匯交給賣方。在匯付業(yè)務(wù)中：通常有四個(gè)關(guān)系人：匯款人、收款人、匯出行和匯入行。(一)匯付方式的含義及其當(dāng)事人匯款人(進(jìn)口人)收款人(出口人)匯出行(進(jìn)口地銀行)匯入行(出口地銀行)(1)訂合同(3)委托書(2)申請(qǐng)書、貨款(4)匯款通知、貨款匯付流程簡圖（二）匯付的方式方式含義優(yōu)缺點(diǎn)信匯(M／T)信匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，將信匯付款委托書寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯方式的優(yōu)點(diǎn)是費(fèi)用較為低廉，但收款人收到匯款的時(shí)間較遲。電匯(T/T)指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，采用電傳、SWIFT(環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò))等電訊手段將電匯付款委托書給匯入行，指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式。優(yōu)點(diǎn)是收款人可迅速收到匯款，但費(fèi)用較高。票匯(D/D)指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的匯款方式，由匯款人自行寄交。票匯的匯入行無須通知收款人取款，而由收款人持票登門取款，時(shí)間長、匯費(fèi)低(三)匯付方式的性質(zhì)及其在國際貿(mào)易中的使用

在國際貿(mào)易中，匯付方式通常用于預(yù)付貨款(Paymentinadvance)、訂貨付現(xiàn)(CashwithOrder)和賒銷(OpenAccount)等業(yè)務(wù)。此外，匯付方式還用于支付訂金、分期付款、貨款尾數(shù)以及傭金等費(fèi)用的支付。二、托收——(逆匯)(一)托收的含義

托收是指由接到托收指示的銀行根據(jù)所收到的指示處理金融單據(jù)和/或商業(yè)單據(jù)以便取得付款或承兌，或憑付款或承兌交出商業(yè)單據(jù)，或憑其他條款或條件交出單據(jù)。(二)托收方式的當(dāng)事人委托人(出口人)托收行(出口地銀行)(1)訂合同(3)委托書和匯票(2)申請(qǐng)書、跟單匯票(4)提示匯票(8)貨款(7)通知代收行(進(jìn)口地銀行)(5)承兌付款

(6)交單付款人(進(jìn)口人)托收流程簡圖(三)托收的種類即期付款交單光票托收遠(yuǎn)期付款交單付款交單承兌交單托收跟單托收(三)托收的種類付款交單與承兌交單的異同：托收方式相同點(diǎn)不同點(diǎn)性質(zhì)資金流向與收付工具的傳遞方向匯票的種類交單的依據(jù)收款時(shí)間委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)付款交單商業(yè)信用逆匯跟單匯票付款即期遠(yuǎn)期較小承兌交單商業(yè)信用逆匯跟單匯票承兌遠(yuǎn)期較大三、信用證(一)信用證的定義信用證(Letterofcredit,L/C)是一種開證銀行根據(jù)開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)向受益人開出的，承諾在一定期限內(nèi)，在一定金額內(nèi)憑受益人提交的規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。在國際貨物買賣中，開證申請(qǐng)人通常是買方，而受益人通常是賣方，可以簡單地說，信用證就是應(yīng)買方申請(qǐng)開證銀行開給賣方的一種有條件的付款承諾。(二)信用證當(dāng)事人及其相關(guān)關(guān)系開證人（進(jìn)口商）付款行開證行委托關(guān)系信用合同通知行議付行受益人（出口商）代理關(guān)系買賣合同三、信用證開證申請(qǐng)人(Applicant)1

向開證銀行申請(qǐng)開立信用證的人，一般是進(jìn)口人。在信用證中又稱開證人(Opener)。

接受開證申請(qǐng)人的委托，開立信用證的銀行，它承擔(dān)按信用證規(guī)定條件保證付款的責(zé)任。開證銀行(OpeningBank,Issuingbank)2三、信用證

受開證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行。它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔(dān)其它義務(wù)。

信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人，一般為出口人。通知銀行(AdvisingBank)3受益人(Beneficiary)4

愿意買入或貼現(xiàn)受益人交來跟單匯票和單據(jù)的銀行。

一般為開證行，也可以是開證行所指定的銀行。無論匯票的付款人是誰，開證行必須對(duì)提交了符合信用證要求的單據(jù)的出口人履行付款的責(zé)任。票據(jù)付款銀行或稱代付行(PayingBank)6議付銀行(NegotiatingBank)5三、信用證

1995年5月，法國A公司與中國B公司訂立了向中國出口200臺(tái)電子計(jì)算機(jī)的合同，每臺(tái)CIF上海1000美元，以信用證支付，1995年馬賽港裝船。1995年10月10日，中國銀行上海分行根據(jù)買方指示向賣方開出了金額為20萬美元的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。1995年12月20日，賣方將200臺(tái)計(jì)算機(jī)裝船并獲得信用證要求的提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等票據(jù)后，即到該法國銀行議付、經(jīng)審查單證相符，銀行即將20萬美元支付給A公司。請(qǐng)問：1、本案中開證申請(qǐng)人是誰，開證行、通知行、議付行分別為哪家銀行？案例(三)信用證的支付程序開證人付款行開證行(1)(3)(7)(4)(2)(6)通知行議付行(5)受益人即期不可撤銷跟單議付信用證程序圖收付程序:1.訂立合同2.申請(qǐng)開證3.開證、寄交4.通知5.交單、議付6.索償、償付7.付款、贖單(三)信用證的支付程序

1.進(jìn)口人在貿(mào)易合同中，規(guī)定使用信用證支付方式。

2.進(jìn)口人先在當(dāng)?shù)劂y行提出申請(qǐng)，填寫開證申請(qǐng)書，按照合同填寫各項(xiàng)規(guī)定和要求，并交納押金或提供其他保證，請(qǐng)銀行(開證行)開證。

3.開證行根據(jù)申請(qǐng)內(nèi)容，向出口人(受益人)開出信用證，并寄交出口人所在地分行或代理行(統(tǒng)稱通知銀行)。

4.通知行核對(duì)印鑒或者密押無誤后，將信用證交予出口人。

5.出口人審核信用證與合同相符后，按照信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物，并備齊各項(xiàng)貨運(yùn)單據(jù)，開出匯票，在信用證有效期內(nèi)，送請(qǐng)當(dāng)?shù)劂y行(議付行)議付。

6.議付行按信用證條款審核無誤后，按照匯票金額扣除利息，把貨款墊付給出口人。

7.議付行將匯票和貨運(yùn)單據(jù)寄給開證行(或其指定的付款行)索償。

8.開證行(或其指定的付款行)核對(duì)單據(jù)無誤后，付款給議付行。

9.開證行通知進(jìn)口人付款贖單。

10.開證申請(qǐng)人付款并取得貨運(yùn)單據(jù)后，憑此向承運(yùn)人提貨。(四)信用證的內(nèi)容和格式1.信用證本身的說明5.運(yùn)輸條款2.信用證的當(dāng)事人

6.單據(jù)條款3.信用證的金額和匯票7.其他規(guī)定4.貨物條款8.責(zé)任文句(五)信用證的種類區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)信用證的類別信用證項(xiàng)下是否隨附貨運(yùn)單據(jù)跟單信用證和光票信用證開證行付款保證的性質(zhì)可撤銷信用證和不可撤銷信用證是否加以保證兌付貨款保兌信用證和不保兌信用證付款期限即期信用證和遠(yuǎn)期信用證受益人對(duì)信用證權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓信用證與不可能轉(zhuǎn)讓信用證其他種類的信用證：循環(huán)信用證、背對(duì)信用證、對(duì)開信用證(六)信用證的法律特征1信用證是開證銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的文件2信用證是一項(xiàng)自足文件（獨(dú)立）3信用證是單據(jù)交易（單證相符）(七)信用證的交易原則信用證交易獨(dú)立原則2信用證欺詐例外原則3(1)信用證欺詐例外原則的產(chǎn)生及定義；(2)中國關(guān)于信用證欺詐例外的立法與司法實(shí)踐。嚴(yán)格相符原則——單證相符、單單相符1

1995年5月，法國A公司與中國B公司訂立了向中國出口200臺(tái)電子計(jì)算機(jī)的合同，每臺(tái)CIF上海1000美元，以信用證支付，1995年馬賽港裝船。1995年10月10日，中國銀行上海分行根據(jù)買方指示向賣方開出了金額為20萬美元的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。1995年12月20日，賣方將200臺(tái)計(jì)算機(jī)裝船并獲得信用證要求的提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等票據(jù)后，即到該法國銀行議付、經(jīng)審查單證相符，銀行即將20萬美元支付給A公司。假如在本案中載貨船離開馬賽10天后，由于航行途中遇到暗礁，貨物及貨船全部沉入大海，此時(shí)開證行已收到議付行寄來的全套單據(jù)，買方也已知悉所購貨物全部滅失。中國銀行上海市分行能否拒付議付行已議付的20萬美元的貨款。為什么？案例案例

我某食品進(jìn)出口公司向澳洲某國出口鮮活品一批，雙方規(guī)定以即期信用證為付款方式。買方在合同規(guī)定的開證時(shí)間內(nèi)開來信用證，證中規(guī)定：“一俟開證人收到單證相符的單據(jù)并承諾后，我行立即付款。”我方銀行在審核信用證時(shí)，把問題提出來，要求受益人注意該條款。但某食品進(jìn)出口公司的業(yè)務(wù)員認(rèn)為老客戶，應(yīng)該問題不大，遂根據(jù)信用證的規(guī)定裝運(yùn)出口。當(dāng)結(jié)匯單據(jù)交到開證行時(shí)，開證行以開證人認(rèn)為單據(jù)不符不愿承兌為由拒付。問（1）銀行拒絕付款有無道理？（2）我方的損失在哪里？

（1）銀行的做法是有道理的。本案中，信用證條款規(guī)定“一俟開證人收到單證相符的單據(jù)并承諾后，我行立即付款”該條款改變了信用證支付方式下，開證銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的性質(zhì)，使本信用證下開證行付款的前提條件不是“單單一致，單證一致”，而是開證申請(qǐng)人收到單證相符的單據(jù)并承兌后，只要開證申請(qǐng)人不承兌，開證行就可以此為由拒付。因此，銀行的拒絕付款是有道理的。（2）我方的失誤在于收到信用證后，對(duì)我方銀行提出的問題沒有引起注意，過于相信老顧客的資信，導(dǎo)致了問題的發(fā)生。案例

我國A公司向加拿大B公司以CIF術(shù)語出口一批貨物，合同規(guī)定4月份裝運(yùn)。B公司于4月10日開來不可撤銷信用證。此證按〈〈UCP500〉〉規(guī)定辦理。證內(nèi)規(guī)定：裝運(yùn)期不得晚于4月15日。此時(shí)我方已來不及辦理租船訂艙，立即要求B公司將裝運(yùn)期延至5月15日。隨后B公司來電稱：同意展延船期，有效期也順延一個(gè)月。我國A公司于5月10日裝船，提單簽發(fā)日5月10日，并于5月14日將全套符合信用證規(guī)定的單據(jù)交銀行辦理議付。問A公司能否順利結(jié)匯？為什么？按〈〈UCP500〉〉的規(guī)定，不可撤銷信用證一經(jīng)開出在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人的同意，開證行不得片面修改和撤銷，只要受益人提供的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開證行則必須履行付款義務(wù)。A公司不能結(jié)匯。本案中A公司提出信用證轉(zhuǎn)運(yùn)期的展期要求僅得到B公司的允諾，而且未由銀行開出修改通知書，所以B公司同意修改是無效的。信用證上規(guī)定裝運(yùn)期“不晚于4月15日”，而A公司所交的提單簽發(fā)日為5月10日，與信用證規(guī)定不符，即單證不符，銀行可以拒付。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，信用證的修改建議如由受益人提出時(shí)，他首先先向開證人提出，開證人如同意修改，應(yīng)及時(shí)通知開證行向受益人發(fā)出信用證修改通知書，待受益人收到并經(jīng)審核無誤后方可執(zhí)行，未經(jīng)開證行開出的信用證，即使是進(jìn)口人已說明接受修改，也是無效的，受益人不得憑以執(zhí)行和要求開證行付款。

(八)信用證下的各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證申請(qǐng)人1開證銀行2受益人3通知銀行4議付銀行5付款銀行6保兌銀行7(八)信用證下的各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證申請(qǐng)人1開證申請(qǐng)人的權(quán)利和義務(wù)是：開證申請(qǐng)人應(yīng)嚴(yán)格遵守合同條款，在合同規(guī)定期限內(nèi)，通過銀行開出與合同條款內(nèi)容相一致的信用證，并交付押金不能超出合同條款以外的內(nèi)容對(duì)受益人(出口商)作額外要求；有權(quán)在出口方未提供規(guī)定的履約保證金時(shí)不開信用證，有權(quán)在出口方未按信用證裝船、交單時(shí)，沒收其保證金。

在信用證與合同不符情況下，在接到受益人符合合同規(guī)定的修改通知時(shí)，開證申請(qǐng)人應(yīng)修改信用證。(八)信用證下的各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證銀行2

有權(quán)拒付；有權(quán)追回已付款項(xiàng)；有權(quán)審核驗(yàn)單，或在單證不符時(shí)，要求受益人在一定期限內(nèi)改正或退單拒付；除非開證行有足夠的證據(jù)和理由證明受益人有意利用開證行開證錯(cuò)誤，否則開證行不能向受益人追回貨款；

正確及時(shí)地開出信用證；承擔(dān)付款責(zé)任；負(fù)責(zé)單據(jù)和信用證條款相一致；開證行在審核驗(yàn)單付款后，不能向受益人或議付行或代付行行使追索權(quán)，或改變付款責(zé)任要求退款。(八)信用證下的各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)受益人3

受益人有權(quán)按信用證的規(guī)定正確填制出各種單據(jù)并取得證書，在規(guī)定的有效期限內(nèi)提示交單；受益人在接到信用證后，應(yīng)仔細(xì)與合同條款核對(duì)，并審核信用證條款能否履行。如信用證和合同條款不符或信用證條款無法履行時(shí)，有權(quán)要求開證申請(qǐng)人對(duì)信用證進(jìn)行修改。在已構(gòu)成不能接受的情況下，有權(quán)拒收信用證并提出索賠；接受并已利用了有些條款與買賣合同不符的信用證的部分金額，則應(yīng)視為默認(rèn)信