財務(wù)總結(jié)及工作計劃7篇范文

第財務(wù)總結(jié)及工作計劃7篇范文

20__年，在總場領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在科室人員的配合配合盡力下，立異思路，改變工作風格，規(guī)范行為，嚴格遵守中央“八項規(guī)定”，盡力進步工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務(wù)，現(xiàn)將全年工作總結(jié)如下：

一、增強財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)培訓學習，盡力進步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

為了進步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)程度、綜合素質(zhì)，多次組織財務(wù)審計人員進行業(yè)務(wù)培訓學習。20__年6月、11月專門組織總場及各林場財務(wù)審計人員，分兩批參加了山東省內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓班;20__年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財務(wù)審計人員進行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)節(jié)制度的學習;20__年11月至12月又組織各林場財務(wù)人員在網(wǎng)上進行管帳人員繼承學習。通過學習，全場財務(wù)、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)程度都有了較大的進步。

二、樹立健全財務(wù)治理制度，規(guī)范財務(wù)行為

為深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進一步嚴肅財經(jīng)規(guī)律，更新理財看念，完善治理機制，健全規(guī)章制度，夯實根基工作，增強步隊扶植、落實監(jiān)管步伐，實現(xiàn)治理機制科學化、根基工作精細化、財務(wù)步隊專業(yè)化、財務(wù)出入規(guī)范化，全面晉升全場財務(wù)治理程度。我們依據(jù)費辦發(fā)(20__)2號文《縣委辦公室

縣府辦公室關(guān)于印發(fā)(全縣行政事業(yè)單位財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃)的看護》的文件要求，結(jié)合林場實際環(huán)境，先后制訂了《費縣國有林場財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃》及《費縣國有林場財務(wù)治理制度》。財務(wù)治理規(guī)范晉升實施規(guī)劃及財務(wù)制度的樹立及實施以及四級連簽制度(包攬人、業(yè)務(wù)分管負責人、財務(wù)分管負責人、主要負責人四級連簽)的實行，使林場的管帳工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務(wù)審計工作上了一個新臺階。

三、實行出入兩條線，強化預(yù)算約束

國有林場依照預(yù)算法的要求，嚴格實行出入兩條線制度，對各場依法取得的各項收入，實時足額上繳財政專戶、實時入賬，不得坐收坐支，更不得設(shè)置小金庫或帳外帳。實行了月初編制用款計劃，月末對比執(zhí)行，樹立重大資金支出書面申報審批制度。嚴格節(jié)制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格依照預(yù)算執(zhí)行。理順了管帳核算法度模范，管帳工作重要有序開展，為林場各項事業(yè)成長提供了有力的保障。

四、增強專項資金治理，確保專款專用

隨著國家對生態(tài)情況扶植越來越看重，各級財政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金，讓其施展應(yīng)有的效益，對付各項資金的治理，繼承嚴格執(zhí)行國家專項資金治理規(guī)定及總場依據(jù)相關(guān)司法律例及實際環(huán)境訂定的《費縣國有林場專項資金治理法子》。依據(jù)專項資金實施規(guī)劃，采取事前計劃、事中監(jiān)督，過后驗收的治理模式。屬于當局采購的項目，嚴格按規(guī)定解決當局采購手續(xù)。樹立追蹤問效考評機制，任何人不得扣留、調(diào)用專項資金，使有限的資金施展應(yīng)有的效益。

五、做好領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作

各林場今年根基設(shè)施扶植對照多，此中上半年扶貧資金項目共150萬元，包括青山林場良種基地管護房、生財產(chǎn)務(wù)用房兩處，涉及資金

50萬元，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元，現(xiàn)工程已全部完工驗收，并已審計結(jié)算完畢;下半年扶貧資金項目共120萬元，此中許家崖林場80萬元、山君山林場40萬元，共建護林房6處，已完成設(shè)計、預(yù)算、招標、簽訂等工作，現(xiàn)工程正在施工扶植中;省級革新資金扶植項目共136.4萬元，共扶植完成護林房六處，水電項目三處，為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用，總場財務(wù)審計人員先后介入了項目扶植的監(jiān)督及審計結(jié)算工作。

為了更好地做好防火工作，總場組織人員成立了防火督導(dǎo)巡查組，財務(wù)審計科人員依照領(lǐng)導(dǎo)的要求，積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導(dǎo)工作。

20__年：

一、繼承做好國有林場根基設(shè)施扶植工作監(jiān)督介入工作，共同各林場依照當局采購法度模范，做好工程設(shè)計、預(yù)算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最必要的地方，施展資金的最大效益。

二、樹立嚴格的內(nèi)部節(jié)制制度，增強內(nèi)部審計治理工作。

三、繼承增強財務(wù)審計人員的學習、培訓工作，進一步進步管帳審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

四、繼承做好總場的收入、支出及財務(wù)治理工作，做好總場及各林場支出報銷單據(jù)的審核工作。

五、做好各林場的財務(wù)審計反省工作。

六、做好總場及各林場20__年度決算和20__年度預(yù)算工作。

七、做好領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作。

一、20__年的全面財務(wù)預(yù)算。也就是要把20__年全年的客流量、銷售收入、各項成本、費用、利潤總額等全部做一個初步的預(yù)算，并對20__年全年的各類資產(chǎn)購置、材料采購(分具體的品種明細)進行初步預(yù)算。這樣，在年初就能夠預(yù)知20__年全年的大致經(jīng)營情景。

規(guī)定完成日期：12月20日前。(附：預(yù)算表格__份)

二、20__年全年的資金計劃。在全年預(yù)算的基礎(chǔ)上，對20__年全年的資金收支情景進行預(yù)測，做出20__年的資金計劃，為20__年總體的資金調(diào)度和安排供給參考依據(jù)。

規(guī)定完成日期：12月20日前。(附：資金計劃表格__份)

注：公司目前暫時不研究現(xiàn)金流量的問題。

三、對所有的資產(chǎn)進行全面盤點。要求財務(wù)部組織對公司全部資產(chǎn)進行年終全面盤點，并與20__年的年終全面盤點進行比較分析，找出資產(chǎn)增減的原因。

規(guī)定完成日期：20__年1月5日前。

四、對20__年全年的經(jīng)營情景做進行全面的總結(jié)分析。

1.對公司20__年全年的經(jīng)營情景進行總結(jié)：包括收入、客流、成本、費用、利潤、資金實際收支、資產(chǎn)和負債的增減變動等;(附表格__份)

2.與20__年全年的經(jīng)營情景做比較分析總結(jié);(附表格__份)

3.對20__年的任務(wù)指標完成情景進行分析總結(jié)。(附表格__份)

規(guī)定完成日期：20__年1月15日前。

五、做全年的工作總結(jié)報告。要求所有從事財務(wù)工作的人員，從經(jīng)理到庫管員都要做一個全年的工作總結(jié)。

規(guī)定完成日期：20__年1月15日前。

六、年終評優(yōu)。對財務(wù)系統(tǒng)的每個崗位都評選出一個先進來，具體評選辦法另發(fā)。

七、召開年終工作總結(jié)表彰大會。計劃在春節(jié)前，在全公司召開一個所有財務(wù)人員都參加的“年終財務(wù)工作總結(jié)大會”，并現(xiàn)場對評選出來的先進進行表彰。

20__年，財務(wù)科緊緊圍繞教育教學中心工作，強化意識，干事創(chuàng)業(yè)，在爭取資金投入、加強財務(wù)管理、開展植樹造林活動諸方面取得了顯著成績，為全市教體事業(yè)的持續(xù)快速發(fā)展提供了堅實的物質(zhì)保障，財務(wù)人員工作打算。

一、加強財務(wù)監(jiān)督，強化會計基礎(chǔ)規(guī)范。

5月份組成6個財務(wù)檢查小組，10月份組成1個考核小組，對我市局屬學校及教委辦__年10月至__年9月的財務(wù)管理情況進行了全面的檢查和考核，通過檢查，發(fā)現(xiàn)了典型，也找出了存在的不足。多數(shù)單位能夠按照財務(wù)管理規(guī)定進行收費;對固定資產(chǎn)也能按規(guī)定清查，及時入帳;往來款項也能及時清理;收款收據(jù)領(lǐng)用有記錄、作廢處理得當、保存完整。但也發(fā)現(xiàn)個別單位存在報損資產(chǎn)手續(xù)不齊全，捐贈物品不及時登記，長期往來款項不及時處理，賒購物品較多、欠款數(shù)額較大的現(xiàn)象。

二、加強收費管理，繼續(xù)執(zhí)行“三個5%”減免政策。

為認真貫徹落實教育部、國務(wù)院糾風辦《關(guān)于進一步做好治理中小學亂收費工作的緊急通知》精神，切實做好治理中小學亂收費工作，4月份，我們邀請了市物價局有關(guān)專家對教育系統(tǒng)300余名在崗會計人員進行了教育收費培訓，使我市教育系統(tǒng)財會人員的收費業(yè)務(wù)水平有了明顯提高，收費管理工作日趨規(guī)范。

8月份，我們下發(fā)了《關(guān)于進一步規(guī)范教育收費管理工作意見》(即教體字[__]131號)和《關(guān)于進一步規(guī)范普通高中擇校生招生收費工作的通知》對我市教育收費項目、標準和范圍做了進一步強調(diào)。要求所有單位收費都要實行“兩證、一卡、兩公開、四統(tǒng)一”的管理辦法、收費內(nèi)容公示完整、及時、不隨意降低收費標準。9月份，即墨市監(jiān)察局、財政局、審計局、教體局組成聯(lián)合檢查組對我市學校的教育收費情況進行了專項檢查，對教育收費管理工作給予了充分肯定。特別是，通過對普通高中擇校生實行“三限”原則和收費程序的監(jiān)督，有效地杜絕了“人情費”和“關(guān)系費”，使學校預(yù)算外收入超年初預(yù)算1200余萬元。

同時，我們對特困學生的家庭經(jīng)濟情況進行了詳細調(diào)查，繼續(xù)做好三個5%減免工作，保證了每一名學生不因經(jīng)濟困難而輟學，__年共為16520名學生減免了學雜費，金額達153萬元。

三、加強植樹造林和綠化工作

3月17日下發(fā)了《關(guān)于開展__年度義務(wù)植樹活動的通知》(即教體字[__]33號)要求各學校積極響應(yīng)市委、市政府號召，積極組織發(fā)動廣大在校學生開展“我為家鄉(xiāng)添新綠”活動，對青少年進行綠色文明宣傳教育，增強青少年的環(huán)境保護意識，爭做“綠色小公民”。號召廣大學生拿出自己的零用錢，栽護一棵樹。這次活動為創(chuàng)建我市綠色生態(tài)城市做出了貢獻。收到捐款12393.9元，單位投資263000元，植樹21053棵，栽花木2030株，植草皮7320平方米。

積極響應(yīng)政府號召開展綠化荒山活動，教體局與各學校簽訂的綠化目標責任書，并將責任書內(nèi)容列入年終目標考核，有力的推動了學校綠化工作的開展，截止目前，已投資24萬元，綠化荒山400畝，植樹44000余棵。

3月份，召開了12個有“門前三包”任務(wù)的單位負責人會議，磕兌了責任，經(jīng)過共同努力，完成了三建商住樓、體育嘗實驗三孝電大、市北中學、實驗學校等單位花池苗木充實，補植苗木9620株，草坪892平方米;完成了花池的常規(guī)管理任務(wù);完成了城西二路福泰小區(qū)路段的人行道鋪裝及綠化任務(wù)。

為綠化美化校園，創(chuàng)造優(yōu)美的教書育人環(huán)境，我們鼓勵學校加大綠化投資。__年共有6處學校達到了即墨市花園式學校標準，有20處學校達到了即墨市綠化先進學校標準，有4處學校達到了青島市花園式學校標準，有3處學校被推薦為青島市綠色學校，有1處幼兒園被推薦為青島市綠色幼兒園。

四、統(tǒng)計工作穩(wěn)步開展

我系統(tǒng)定期上報的統(tǒng)計資料數(shù)據(jù)準確，上報及時，屢次受到市統(tǒng)計局表揚。今年市統(tǒng)計局、市監(jiān)察局、市政府法制辦公室將聯(lián)合對我市的統(tǒng)計資料的填報質(zhì)量進行檢查，我系統(tǒng)是重點檢查對象。對此，我們連續(xù)下發(fā)了三份通知，對統(tǒng)計工作及報表進一步從嚴進行了規(guī)范，保證了帳本、工資單、統(tǒng)計報表、勞動統(tǒng)計臺帳四者的嚴格統(tǒng)一。我們還配合市統(tǒng)計局對我系統(tǒng)今年按規(guī)定需參加統(tǒng)計年檢、統(tǒng)計培訓的統(tǒng)計人員辦理了相關(guān)手續(xù)。

同時，我們還把教育系統(tǒng)的固定資產(chǎn)全部實行電算化管理，保證了帳、卡、物三者相符，提高了資產(chǎn)管理的規(guī)范性和科學性水平。

五、加強調(diào)研，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)

八月份，和審計局組成聯(lián)合調(diào)查組，對我市__年1月至__年6月城市教育費附加的征收、管理、撥付及使用情況和__年以來中小學危房改造資金的撥付、使用及效益情況進行了專項審計。提出了城市教育費附加的安排要按規(guī)定由教育部門提出分配方案商同財政部門同意后下達，要及時、全額撥付，不能抵頂教育事業(yè)費撥款;財政、地稅、國稅部門要加強協(xié)調(diào)，對城市教育費附加按規(guī)定的比例做出征收計劃并足額征收;上級財政部門要加大對農(nóng)村中小學危房改造、學校布局調(diào)整資金的支持力度等多項建議。

十月份，在對局屬學校財務(wù)核算辦法調(diào)研的基礎(chǔ)上，我們率先實行了對局屬學校“撥付備用金，審核單據(jù)后付款”的核算辦法，得到了上級的肯定。

十一月份，和財政局、社會勞動保障局局組成聯(lián)合調(diào)查組，對我市農(nóng)村教師的醫(yī)療保險問題進行了專項調(diào)研，提出了三套備選方案，準備提交給市政府審議。

一、加強規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據(jù)公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務(wù)軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務(wù)所對公司第七年度的年終會計報表進行審計，并按有關(guān)部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構(gòu)對總公司上一年度財務(wù)收支情況進行審計，提高資金使用效益。

4、配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責任中心經(jīng)濟責任指標的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作，加強財務(wù)制度建設(shè)。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務(wù)開拓力度，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內(nèi)投資、發(fā)展新業(yè)務(wù)，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場。

9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎(chǔ)防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題，檢查現(xiàn)金是否超庫存存放;對有關(guān)設(shè)備的完好性進行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進行嚴格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質(zhì)量

1、嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關(guān)規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎(chǔ)工作制度，促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內(nèi)部各項管理基礎(chǔ)工作制度，包括：財務(wù)管理制度、財產(chǎn)物資管理及清查盤點制度、行政管理制度，根據(jù)各項管理制度的基礎(chǔ)工作的要求，實行崗位責任制，規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應(yīng)怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細則。這樣，每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務(wù)管理基礎(chǔ)工作都清楚，要求人人遵守。通過實施這些制度，進一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，嚴格審核費用開支，控制預(yù)算，加強資金日常調(diào)度與控制，落實內(nèi)部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設(shè)

隨著后勤集團的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。

1、認真學習會計法、企業(yè)財務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關(guān)的財務(wù)制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經(jīng)紀律,抵制不正之風。

2、加強業(yè)務(wù)學習,提高業(yè)務(wù)水平。定期進行業(yè)務(wù)培訓,更新業(yè)務(wù)知識,擴大知識面。在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。與此同時,認真學些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。

3、加強學術(shù)交流。學術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。通過撰寫論文,可促進理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務(wù)水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財務(wù)管理水平,以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司和各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā)展。

“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題，特別是公司出納現(xiàn)金帳的賬款不符，嚴重影響了整個報表的真實性、準確性，讓我切切實實看到了財務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財務(wù)部的主要責任人，我負有不可推卸的責。

20_年工作重點將放在加強貨幣資金、資產(chǎn)管理、財務(wù)分析上，使財務(wù)工作及時、準確、有效、有用地完成，工作計劃如下：

(1)爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財務(wù)部管理制度，并在實際工作過程中有力地執(zhí)行;部門職責明確分工，加強責任考核，做到獎罰分明，另一方面對財務(wù)人員工作重新組合搭配,進行高效有序的組織;

(2)針對出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強業(yè)務(wù)交流力度與檢查監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進行監(jiān)督管理;

(3)加強團隊建設(shè)，充分發(fā)揮財務(wù)職能部門的作用;

(4)加強核算與各大項費用控制的力度，充分發(fā)揮財務(wù)的核算、監(jiān)督公司經(jīng)營活動與抉擇信息的功能;

(5)搞好財務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持;

(6)加強債權(quán)債務(wù)的管理力度，加強應(yīng)收賬款及墊付款項的清理催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應(yīng)用預(yù)收客戶資金及應(yīng)付供應(yīng)商資金參與公司資金營運活動;

(7)充分開展財務(wù)交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及管理弊端并快速加以改進，努力影響財務(wù)部職員積極參與公司經(jīng)營管理活動并對公司經(jīng)營活動業(yè)績參與分析評價;

(8)繼續(xù)并充分與各部門、分公司財務(wù)部交流學習，使整個財務(wù)工作的開展更加緊密有序進行。

思路決定出路，行動決定結(jié)果。今后財務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個市場中的定位變化，不斷學習、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來適應(yīng)工作需要及開展財務(wù)部工作。

(一)經(jīng)營形勢分析2023年是指揮部實現(xiàn)十五規(guī)劃目標的最后一年，是為十一五發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營壓力的一年。從內(nèi)外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經(jīng)營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔，與2023年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務(wù)十分艱巨。二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼2023年電費連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，2023年電價再次上調(diào)。預(yù)計全年增支因素影響達8400萬元。四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標準,按新標準更新相關(guān)裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。

(二)財務(wù)預(yù)算安排

1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會精神以經(jīng)濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

2、預(yù)算安排的原則(1)堅持以效益為中心的原則。

(1)不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經(jīng)濟總量的穩(wěn)步增長。

(2)堅持投資高回報原則。培育新的經(jīng)濟增長點，增強企業(yè)發(fā)展后勁。

(3)堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預(yù)算。

(4)堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。

(5)關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。

(6)加強現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質(zhì)量。

(7)體現(xiàn)基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。

(8)對特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實際情況，對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補貼。

3、預(yù)算安排結(jié)果

(1)經(jīng)營預(yù)算安排主營業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06%。主營業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預(yù)算增長三個百分點。營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63%。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4%。財務(wù)費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經(jīng)費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。

(2)建設(shè)資金預(yù)算安排2023年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設(shè)備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2%;工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46%,油氣合作開發(fā)20230萬元，占總投資的23.65%，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執(zhí)行數(shù)上升50%;工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81%;生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19%;多元發(fā)展投資12023萬元，占總投資的14.12%;其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。

三、強化管理，努力完成年度財務(wù)預(yù)算目標面對嚴峻的經(jīng)營形勢，各單位、各級領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動，制定切實可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標的完成。財務(wù)資產(chǎn)工作重點要抓好以下幾個方面：

(一)全面提升預(yù)算管理水平。

一是建立考核指標和奮斗目標相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。

二是全面分解預(yù)算，落實管理責任。預(yù)算確定下達后，各單位要將預(yù)算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。在時間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實現(xiàn)，強化預(yù)算管理的約束性。

三是完善財務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。在2023年完成財務(wù)預(yù)算管理分析、評價和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務(wù)分析和動態(tài)的經(jīng)濟評價，及時發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。

(二)持續(xù)加強資金精細化管理。

一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以一級資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個資金調(diào)劑中心為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。

二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。樹立錢流到哪里，管理就緊跟到哪里的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關(guān)口，對經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。

三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。針對各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進行及時溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構(gòu)，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。

四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。

(三)不斷強化成本管理與控制。

一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進一步總結(jié)經(jīng)驗，夯實基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。

二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。

三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增