保險學電子講義1(YHB2013)

前言一、保險學簡介二、保險學的研究對象及研究方法三、保險學的研究內容體系四、中國保險市場人才需求五、現代保險業(yè)的發(fā)展2023/2/31一、保險學簡介1、學科分類

保險學屬于經濟學門類下的一級學科“應用經濟學”中的二級學科“金融學”學科

政治經濟學

理論經濟學

西方經濟學

0201

世界經濟經濟學

國民經濟學020201

02

區(qū)域經濟學020202

應用經濟學財政學（含：稅收學）020203

0202

金融學（含：保險學）020204

產業(yè)經濟學；國際貿易學；勞動經濟學；統(tǒng)計學；數量經濟學

2023/2/323、廣義保險學與狹義保險學

商業(yè)保險廣義社會保險政策保險狹義保險學：商業(yè)保險

一、保險學簡介2023/2/33二、保險學（狹義）研究對象及研究方法保險學是一門研究保險及保險相關事物運動規(guī)律的經濟學科。研究對象：保險商品交易及體現在這種交易之上的保險經濟關系。（這種交易行為以各種風險的客觀存在為基礎，以等價交換為基本原則，以訂立的保險合同為依據，其外在形態(tài)是保險單的買賣，其內容是特定風險損失的轉嫁與利益保障。）研究方法：

多學科綜合的研究方法理論與實踐相結合，以應用為主的研究方法縱向考察與橫向比較相結合的研究方法2023/2/34三、《保險學》的研究內容體系保險的基礎理論（即保險基礎）：風險、風險管理與保險；保險制度；保險合同；保險的基本原則保險實務：財產保險、人身保險、再保險、政策保險和社會保險

保險市場及監(jiān)管：保險公司、保險消費者、保險中介、保險監(jiān)管

保險公司經營管理：保險產品定價；展業(yè)核保；索賠與理賠；防災防損；保險投資；保險公司財務管理保險管理宏觀微觀2023/2/35本課程教學內容安排第一章

風險與風險管理第二章

保險概述第三章

保險合同第四章

保險的基本原則第五章

保險類別第六章

保險市場第七章保險費率2023/2/36四、保險市場人才需求狀況

需要高層管理人才、保險專業(yè)人才（如保險精算師、核保核賠人員）以及電子商務、法律、投資、外語等其它專業(yè)人才。

保險精算是依據經濟學的基本原理和知識，利用現代數學方法，對各種保險經濟活動未來的財務風險進行分析、估價和管理的一門綜合性的應用科學。

主要研究保險事故的出險規(guī)律、保險事故損失額的分布規(guī)律、保險人承擔風險的平均損失及其分布規(guī)律、保險費率和責任準備金、保險公司償付能力等具體問題。2023/2/37

擴展：關于保險精算師保險精算師——被譽為“保險業(yè)的軍師”

精算師是保險業(yè)的精英，是集數學家、統(tǒng)計學家、經濟學家和投資學家于一身的保險業(yè)高級人才，在保險企業(yè)中擔當著極為重要的角色。精算師在世界各國已經成為一種熱門職業(yè)

首先表現在精算師有較高的社會地位；其次是可觀的收入；精算師都是通才。

2023/2/38擴展：保險精算師資格中國精算師資格考試中國保監(jiān)會1999年啟動中國精算師資格考試。分為準精算師資格和精算師資格兩個層次。當前中國精算師人數情況

截止2011年3月，中國精算師總人數為198人，其中非壽險方向22人；中國準精算師為1241人，其中非壽險方向103人。

截止2012年3月，中國精算師總人數為251人；中國準精算師為1432人。2023/2/39擴展：保險精算學會國際上著名的精算學會北美精算學會英國精算學會澳大利亞精算學會法國精算學會日本精算學會2023/2/310五、現代保險業(yè)的發(fā)展1、從世界范圍來看現代意義上的保險是近代資本主義商品經濟發(fā)展的產物。

13世紀海上保險的出現及此后向陸上保險等諸風險領域的全面拓展，使商業(yè)保險最先成為社會化的風險后果處理手段；而18世紀首先出現在德國的社會保險，亦為世界絕大多數國家所采用。數百年來，商業(yè)保險與社會保險成為現代保險的兩個支柱。

保險業(yè)、銀行業(yè)、證券業(yè)共同構成了現代金融體系。2023/2/311五、現代保險業(yè)的發(fā)展2、我國保險業(yè)的發(fā)展現狀（1）歷程：（2）縱向比是快速發(fā)展：

一是整體實力明顯增強。截至2004年4月末，我國保險業(yè)總資產首次突破1萬億元大關，2010年末則為5萬億（1980年恢復國內保險業(yè)務時僅4.6億元）。中國保監(jiān)會公布的保險行業(yè)統(tǒng)計數據顯示：2012年底已突破7萬億。

二是保險改革取得重要突破；

三是現代保險監(jiān)管體系逐步完善，初步形成償付能力、公司治理結構和市場行為監(jiān)管三支柱的現代保險監(jiān)督框架；

四是保險立法進一步完善。2023/2/312五、現代保險業(yè)的發(fā)展（3）橫向比還較落后：中國保險業(yè)處于發(fā)展的初級階段，主要表現為“四個不適應”。一是與國民經濟發(fā)展整體實力不相適應。二是與和諧社會建設不相適應。三是與人民生活水平不相適應。四是與金融體系改革發(fā)展的要求不相適應。2023/2/313★保險業(yè)發(fā)展水平的衡量在國際上，一般通過兩個指標來衡量一個國家保險業(yè)的總體發(fā)展水平。

保險深度就是保費收入占GDP的比重

保險密度就是人均保費保險深度=保險費收入總額/國內生產總值×100%保險密度=保險費收入總額/人口數量2023/2/314

2012年統(tǒng)計數字保險深度：世界平均保險深度6.50%；中國保險深度為2.96％中國在世界排名第46位。

保險密度：世界平均保險密度655.7美元；中國保險密度178.9美元中國在世界排名第61位。

——摘自北京大學《中國保險業(yè)發(fā)展報告2013》

2023/2/315第一章

風險、風險管理與保險

第一節(jié)

風險概述

第二節(jié)

風險管理

第三節(jié)

風險管理與保險2023/2/316

第一節(jié)風險概述一、風險的概念二、風險的特征三、風險的構成要素四、風險的分類2023/2/317

一、風險的概念

1、定義：

風險是指在一定客觀情況下和一定時期內某種隨機事件的發(fā)生給人們經濟利益造成損失的不確定性。

損失的不確定性是風險的本質不確定性是指損失是否發(fā)生的不確定性，損失發(fā)生的時間、地點、程度及其承擔的主體是不確定的。

2023/2/318一、風險的概念2、風險的描述：

用“損失頻率”和“損失程度”兩個術語進行描述。損失頻率是指單位時間內損失發(fā)生的次數；損失程度是指一次事故所造成的損失規(guī)模。

損失頻率和損失程度通常是反比關系，損失頻率低但損失程度大。2023/2/319二、風險的特征

客觀性：不以人的意志為轉移

普遍性：無處不在，無時不有不確定性：偶然性社會性：沒有人和人類社會就談不上風險可測性：可變性：性質可變；發(fā)生與否及損失可變；種類可變

2023/2/320風險因素

風險的構成風險事故

損失

三、風險的構成要素2023/2/321三、風險的構成要素1、風險因素：是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會，或增加損失嚴重程度的潛在條件。（1）實質性風險因素，如汽車剎車系統(tǒng)失靈、歌舞廳中的裝飾材料易燃、財產所在地域地勢低洼。物質方面（2）道德風險因素，如為索取保險賠款而故意縱火、沉船、毀車、虛報損失、編造事故甚至謀殺等。故意（3）行為風險因素，如躺床上吸煙；外出不鎖門或忘記鎖車；醉酒駕車。

無意或非故意2023/2/322三、風險的構成要素2、風險事故：是指造成財產損失和人身傷亡的偶發(fā)事件。

如地震、洪水、龍卷風、雷電；火災、爆炸、毒氣泄漏、車禍；疾病。

3、損失：是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的消滅或減少。直接損失是由風險事故導致的財產本身的損失和人身的傷害；間接損失是由直接損失引起的額外費用損失、收入損失、責任損失等。2023/2/323根據民政部消息：2012年我國各類自然災害（洪澇、干旱、風雹、臺風、山體滑坡和泥石流等）共造成2.9億人次受災，直接經濟損失4185.5億元人民幣。另據德國慕尼黑再保險公司估算，2012年全球范圍內自然災害共造成1600億美元的經濟損失和650億美元的保險損失。2023/2/324三、風險的構成要素4、風險因素、風險事故和損失三者的關系風險因素是引發(fā)風險事故的隱患、可能性，是損失的間接原因；而風險事故則是風險的可能性轉化成了現實結果。風險事故是損失的直接原因，損失則是風險事故造成的直接后果。三者在一定的條件下是因果關系。風險因素風險事故增加產生損失引起2023/2/325

四、風險的分類1、按風險發(fā)生的形態(tài)分類靜態(tài)風險：是指在社會經濟正常的情形下，自然力的不規(guī)則運動作用或者人們的過失行為所導致的風險。如地震、洪水等各種自然災害，火災、破產、疾病、傷害、盜竊、詐騙等。動態(tài)風險：是指以社會經濟政治的變動為直接原因的風險，如我國在20世紀50年代的毀林開荒運動、60年代的“文化大革命”等。

2023/2/326四、風險的分類※

2、按風險的性質分類純粹風險:是指只有損失機會而沒有獲利機會的風險，其后果有兩種——有損失和無損失。如自然災害和各種意外事故等風險。投機風險:是指既有損失機會又有獲利機會的風險，其后果有三種——有損失、無損失和獲利。如炒股票。2023/2/327四、風險的分類3、按風險發(fā)生的原因分類自然風險:是指由于自然原因引起的財產損失和人身傷亡等實質性風險。如地質運動引起地震、火山爆發(fā)、泥石流等災害。

社會風險:是指由于個人或團體在社會上的行為所導致的風險。如盜竊、搶劫、過失以及其他各種意外事故所造成的風險。

2023/2/328四、風險的分類4、按風險危及的范圍分類財產風險：是指經濟單位的財產發(fā)生毀損、滅失、貶值的風險。例如，建筑物遭受火災。人身風險：是指人由于生老病死等自然規(guī)律和意外事件等所引起的如殘疾、疾病、死亡等。責任風險：是指團體或個人因為過失或疏忽造成他人人身傷害或財產損失，依據法律應承擔經濟賠償責任。

信用風險：是指債權人因債務人不履行合同或不適當履行合同而引起損失的風險。

2023/2/329第二節(jié)風險管理

風險管理是研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的一門新興管理科學一、風險管理的概念二、風險管理的基本程序三、風險管理的基本方法2023/2/330

一、風險管理的概念

所謂風險管理，是指經濟單位通過對風險識別、風險估測及風險衡量，采用合理的經濟和技術手段，主動地、有目的地、有計劃地對風險實施有效的控制，妥善處理風險所致損失的后果，以盡量小的成本去爭取最大的安全保障和經濟利益的管理方法。目的2023/2/331二、風險管理的基本程序第一步：風險管理目標的確定第二步：風險識別第三步：風險衡量第四步：風險處理（風險對策選擇和實施）關鍵環(huán)節(jié)第五步：風險管理效果評估2023/2/332三、風險管理的基本方法風險回避：通過放棄活動以消除某一特定風險帶來的損失，是放棄或拒絕承擔風險。損失控制：通過降低風險損失發(fā)生的頻率，或減輕損失嚴重程度來減少損失的行為

。風險轉移：是指一些企業(yè)或個人為避免承擔風險損失，有意識的將風險損失或與風險損失有關的財務后果轉嫁給另一些企業(yè)或個人承擔的一種風險管理方法。風險自留：經濟單位自己承擔風險事故所造成的全部損失。

2023/2/333（一）風險回避1、風險回避意味著某種事故發(fā)生的可能性降低到零，即完全避免參加某活動。2、風險回避存在的局限性有時不可行，如與水有關的風險回避某一類風險可能面臨另一類風險，可能造成利益受損，如新產品研制3.適用：一是某特定風險所致損失頻率相當高、損失程度相當大；二是處理風險的成本大于其產生的收益；三是存在多種選擇機會。

2023/2/334（二）損失控制損失控制主要是針對經濟單位不愿放棄也不愿轉移風險損失而采取的一種風險管理方法。

損失控制的兩種方法1、防損：主要影響損失發(fā)生頻率，如，飛機機械故障定期檢修2、減損：主要影響損失嚴重程度，如，自動滅火系統(tǒng)，汽車安全氣囊2023/2/335（三）風險自留適用于損失頻率低、損失程度小的風險事故。

人們自留某些風險往往出于三種不同的情況：（1）對風險的嚴重性估計不足（2）風險可能造成的損失在經濟上是微不足道的（3）通過認真分析與權衡認為由自己采取相應的措施來承擔風險比購買保險更經濟和合算

2023/2/336

（四）風險轉移

主要包括兩種方式：（1）非保險轉移方式：A.借助于經濟合同等法律文書，轉移可能發(fā)生風險損失的財產或活動，比如將易著火的建筑物賣掉.B.通過外部資金來支付可能發(fā)生的損失，轉移財務負擔，例如出租、承包、貸款擔保、發(fā)行股票等。（2）保險轉移方式：是指企業(yè)或個人通過購買保險將其面臨的財產風險、人身風險和責任風險等轉嫁給保險公司來承擔的一種風險管理方法。適用于損失頻率低、損失程度大的風險事故。2023/2/337

第三節(jié)

風險管理與保險一、風險管理與保險的關系聯系區(qū)別二、可保風險（一）可保風險的概念（二）可保風險的條件2023/2/338一、風險管