第6章存款貨幣銀行

第六章存款貨幣銀行第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營第三節(jié)金融創(chuàng)新第四節(jié)不良債權(quán)第五節(jié)存款保險制度第六節(jié)中國國有銀行改革（略)

1第六章存款貨幣銀行第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生和發(fā)展

存款貨幣銀行名稱的由來在金融中介體系中，能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)，國際貨幣基金組織把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行(depositmoneybanks)。我國的存款貨幣銀行包括：國有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀行、信用合作社及財務(wù)公司等金融機(jī)構(gòu)。3

古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)1、隨著商品貨幣關(guān)系的推進(jìn)，在古代的東方和西方，都先后有貨幣兌換商(moneydealer)和銀錢業(yè)(banking)的發(fā)展。它們的職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌

2、隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務(wù)的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務(wù)。這意味著古老的銀錢業(yè)向現(xiàn)代銀行業(yè)的演變。4

古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)3、在西歐，很早就有關(guān)于古代銀錢業(yè)的記載。如公元前2000年的巴比倫寺廟、公元前500年希臘寺廟均已有經(jīng)營金銀、發(fā)放貸款、收取利息的活動；公元前400年在雅典，公元前200年在羅馬帝國，也有這類銀錢業(yè)的活動。

54、中國關(guān)于官府放貸機(jī)構(gòu)的記載較早；關(guān)于銀錢業(yè)的記載則較晚。有關(guān)銀錢業(yè)的大量記載始于唐代：有經(jīng)營典質(zhì)業(yè)的質(zhì)庫，有保管錢財?shù)墓穹浚写蛑平疱X飾物和經(jīng)營金銀買賣的金銀鋪；至于匯兌業(yè)務(wù)，不僅有商人經(jīng)營，更主要的是由官府經(jīng)營。經(jīng)過宋、元，到明、清兩代，錢莊、銀號、票號先后興起，銀錢業(yè)有長足發(fā)展。但一直未能自我實現(xiàn)向現(xiàn)代銀行業(yè)的跨越。

現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方1580年，在當(dāng)時世界商業(yè)中心意大利建立的威尼斯銀行成為最早出現(xiàn)的近代銀行，也是歷史上首先以“銀行”為名的信用機(jī)構(gòu)。但它們所經(jīng)營的仍然是以海外貿(mào)易和以政府為對象的高息貸款業(yè)務(wù)，不能適應(yīng)資本主義工商企業(yè)發(fā)展的需要。7

現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

資本主義銀行體系是通過兩條途徑產(chǎn)生的：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是按資本主義原則組織起來的股份銀行。起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。8

現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

1694年，在英國政府支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份銀行。英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。

它的正式貼現(xiàn)率一開始就規(guī)定為4.5%～6%，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。

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舊中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)

中國信用領(lǐng)域內(nèi)占據(jù)統(tǒng)治地位的一直是高利貸性質(zhì)的票號和錢莊。直到1845年在中國才出現(xiàn)第一家新式銀行，而且是一家外國銀行，即英國人開設(shè)的麗如銀行。隨后至19世紀(jì)末，英國的其他銀行以及各帝國主義列強(qiáng)的銀行，相繼到中國設(shè)立了分行。

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舊中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)和發(fā)展

主要社會條件是：

1、外國資本主義在華貿(mào)易的發(fā)展；

2、興辦工礦交通事業(yè)以挽回利權(quán)運動的高漲刺激了國民興辦銀行的愿望；

3、同時，清政府基于財政需要也想興辦銀行。11

舊中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)和發(fā)展1927年以后，官僚資本逐漸壟斷全國金融事業(yè)，當(dāng)時主要的商業(yè)銀行包括：中國銀行、交通銀行和中國農(nóng)民銀行,它們由國民黨政府直接控制；“小四行”：中國通商銀行、四明銀行、中國實業(yè)銀行和中國國貨銀行，它們是官商合辦的商業(yè)銀行；有規(guī)模較大的“北四行”；“南三行”；有大量中小商業(yè)銀行和地方銀行。

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商業(yè)銀行的作用

在資本主義經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)銀行有其特定的經(jīng)營活動內(nèi)容和職能作用。

(1)充當(dāng)資本家之間的信用中介；

(2)充當(dāng)資本家之間的支付中介；

(3)變社會各階層的積蓄和收入為資本；

(4)創(chuàng)造信用流通工具。

13第六章存款貨幣銀行第二節(jié)分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營商業(yè)銀行的兩種類型：職能分工型與全能型按經(jīng)營模式劃分，商業(yè)銀行分為職能分工型銀行和全能型銀行。所謂職能分工，其基本特點是，法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類各有專司：有專營長期金融的，有專營短期金融的，有專營有價證券買賣的，有專營信托業(yè)務(wù)的，等等。職能分工型模式我們稱之為分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管模式；相對應(yīng)，全能型模式則稱之為混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管模式。商業(yè)銀行的兩種類型：職能分工型與全能型

20世紀(jì)30年代開始的分業(yè)經(jīng)營與傳統(tǒng)的混業(yè)經(jīng)營并存。受20世紀(jì)30年代大危機(jī)的影響，以美為首，日本、英國等國家相繼改變了原來的混業(yè)經(jīng)營制度，改為分業(yè)經(jīng)營。與此同時，德國、奧地利、瑞士以及北歐等國則繼續(xù)實行混業(yè)經(jīng)營。16

美日轉(zhuǎn)變近十多年來，金融業(yè)的競爭日益激烈，商業(yè)銀行不得不通過金融創(chuàng)新等方式從事各種更廣泛的業(yè)務(wù)活動。同時，國家金融管理當(dāng)局也逐步放寬了限制。1999年美國《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的通過，標(biāo)志著西方國家分業(yè)經(jīng)營制度的最終結(jié)束17美日的轉(zhuǎn)變現(xiàn)今，發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的混業(yè)經(jīng)營有兩種基本形式。一是在一家銀行內(nèi)同時開展信貸中介、投資、信托、保險諸業(yè)務(wù)；一是以金融控股公司的形式把分別獨立經(jīng)營某種金融業(yè)務(wù)的公司鏈接在一起。

一家銀行內(nèi)開展混業(yè)經(jīng)營，均在人事、資金等方面實施獨立的管理，彼此之間設(shè)有“防火墻”，決策分別有各自的嚴(yán)格程序。

我國強(qiáng)調(diào)分業(yè)經(jīng)營

1.改革開放初期，我國銀行業(yè)務(wù)極為單純，不存在分業(yè)、混業(yè)問題。

2.改革開放，銀行業(yè)務(wù)增多，但經(jīng)營混亂。本來，存貸中介是商業(yè)銀行本職的認(rèn)識在我們這里根深蒂固，而銀行經(jīng)營的紊亂更強(qiáng)化了只有分業(yè)經(jīng)營才可保證金融健康發(fā)展的觀念。

1995年頒布的《商業(yè)銀行法》，確立了中國現(xiàn)階段嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營的金融體制。

19第六章存款貨幣銀行第三節(jié)金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新浪潮

20個世紀(jì)60年代后期即已開始的、80年代已形成全球趨勢和浪潮的金融創(chuàng)新給整個金融體制、金融宏觀調(diào)節(jié)乃至整個經(jīng)濟(jì)都帶來了深遠(yuǎn)的影響。

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避免風(fēng)險的創(chuàng)新與資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券化

20個世紀(jì)60年代開始，在通貨膨脹率急劇攀升的背景下，導(dǎo)致了利率風(fēng)險的增加，銀行為了避免或降低利率風(fēng)險，紛紛進(jìn)行了諸如（1）創(chuàng)造可變利率的債權(quán)債務(wù)工具(2)開發(fā)債務(wù)工具的遠(yuǎn)期和期貨交易。(3)開發(fā)債務(wù)工具的期權(quán)市場等金融創(chuàng)新。22避免風(fēng)險的創(chuàng)新與資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券化1.作為銀行主要資產(chǎn)的貸款業(yè)務(wù)，使銀行時刻面對種種金融風(fēng)險，其中特別是流動性風(fēng)險的強(qiáng)大壓力。

2.貸款證券化是銀行避免貸款風(fēng)險，解決流動性難題的重要途徑。

3.資產(chǎn)證券化是金融市場與金融中介的關(guān)鍵結(jié)合點。其意義遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出銀行化解流動性風(fēng)險的范圍。

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技術(shù)進(jìn)步推動的創(chuàng)新

1、金融創(chuàng)新的興起和蓬勃發(fā)展是以計算機(jī)為核心的現(xiàn)代信息技術(shù)、通訊技術(shù)迅猛發(fā)展、廣泛應(yīng)用作為依托的。2、技術(shù)進(jìn)步引起了支付系統(tǒng)領(lǐng)域的創(chuàng)新；為技術(shù)要求日益復(fù)雜的金融工具創(chuàng)新提供了保障；并使金融交易快速地突破了時間和空間的限制，把全球的交易主體聯(lián)結(jié)在一個世界性的金融市場之中。

24網(wǎng)絡(luò)銀行1、網(wǎng)絡(luò)銀行：也稱網(wǎng)上銀行、在線銀行，是指通過互聯(lián)網(wǎng)或者其他電子傳送渠道，提供各種金融服務(wù)的銀行。2.純網(wǎng)絡(luò)銀行，一般只有一個辦公地址，無分支機(jī)構(gòu)、無營業(yè)網(wǎng)點，幾乎所有業(yè)務(wù)都通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行，是一種虛擬（virtual）銀行。3.分支型網(wǎng)絡(luò)銀行，是指原有傳統(tǒng)的實體銀行，利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務(wù)手段，以增強(qiáng)競爭力的方式。25

網(wǎng)絡(luò)銀行的優(yōu)勢網(wǎng)絡(luò)銀行比傳統(tǒng)銀行具有明顯的優(yōu)勢：（1）方便、快捷、超越時空。（2）成本低。（3）不僅提供大部分傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，還可提供公共信息服務(wù)、投資理財服務(wù)、投資咨詢服務(wù)和綜合經(jīng)營服務(wù)等。（4）傳統(tǒng)銀行一般是單方面開發(fā)業(yè)務(wù)品種，而網(wǎng)絡(luò)銀行則可以按照客戶的需求提供極具個性化的服務(wù)。

網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展中的障礙發(fā)展中存在的障礙主要有：（1）安全問題；（2）法律規(guī)范問題……第九章第六節(jié)金融創(chuàng)新

網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展中的障礙發(fā)展中存在的障礙主要有：（1）安全問題；（2）法律規(guī)范問題……規(guī)避行政管制的創(chuàng)新在激烈的競爭中，為了規(guī)避金融行政管理法規(guī)，特別是不合理的、過時的法規(guī)，金融企業(yè)利用法規(guī)的漏洞，推出了種種新的業(yè)務(wù)形式。如自動轉(zhuǎn)帳制度、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場互助基金、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，等等。自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)（ATS）

支票賬戶

ATS儲蓄賬戶客戶資金自動轉(zhuǎn)入自動轉(zhuǎn)出簽發(fā)支票第六章存款貨幣銀行第四節(jié)不良債權(quán)第六章第四節(jié)不良債權(quán)

不良債權(quán)及其不可避免性1.不良資產(chǎn)，也常稱之為不良債權(quán)。其中主要是不良貸款。2.由于銀行面對的各種風(fēng)險是客觀的必然，所以，依一定概率發(fā)生的不良債權(quán)，不可避免。問題是嚴(yán)重程度如何。

第六章第四節(jié)不良債權(quán)

不良債權(quán)及其不可避免性3.就銀行來說，努力方向是：⑴力求使不良債權(quán)的發(fā)生趨近于較低的概率；⑵對已發(fā)生的不良債權(quán)尋求最優(yōu)的化解途徑；⑶保證用于沖抵無法化解的不良債權(quán)的專項準(zhǔn)備金能夠及時、足額地提取。第六章第四節(jié)不良債權(quán)

需要科學(xué)分析1.近些年來，無論國內(nèi)國外，都把不良債權(quán)問題看成為關(guān)系銀行體系穩(wěn)定性的關(guān)鍵。2.不良債權(quán)的危害的確不容輕視。但不應(yīng)談虎變色；需要的是科學(xué)地剖析與判斷：不同的經(jīng)濟(jì)條件和環(huán)境，會有不同的形成原因，相應(yīng)地也會有不同的解決途徑和化解時機(jī)；不同的金融機(jī)構(gòu)、不同的金融體系、不同的經(jīng)濟(jì)體，對不良債權(quán)的承受能力也各有不同不應(yīng)簡單對比……第六章第四節(jié)不良債權(quán)

我國不良債權(quán)分析1.有銀行，就有不良債權(quán)。計劃經(jīng)濟(jì)體制也概莫能外。1958年的“大躍進(jìn)”年代，曾爆發(fā)性地出現(xiàn)過巨額不良債權(quán)。2.改革開放后，國有經(jīng)濟(jì)所需的資金完全由銀行解決的格局是不良債權(quán)積累的背景。3.不良債權(quán)的成因，既有國有企業(yè)改革沒有到位的原因，也有銀行體制自身的問題，必須全面剖析。

第六章第四節(jié)不良債權(quán)

我國不良債權(quán)分析4.更重要的是，經(jīng)濟(jì)體制改革，社會必然要為之付出代價。國有經(jīng)濟(jì)作為經(jīng)濟(jì)主體，不能不是改革成本的基本承擔(dān)者；在國有經(jīng)濟(jì)所需的資金全部由銀行供給的條件下，改革成本也不能不構(gòu)成銀行不良債權(quán)的重要部分。隨著改革的推進(jìn)，這一成因相應(yīng)減弱。5.就趨勢看，金融機(jī)構(gòu)的不良貸款必將逐步下降，實際也正在逐步下降。第六章第四節(jié)不良債權(quán)

債權(quán)質(zhì)量分類法1.

我國的不良貸款多年以來一直是“一逾兩呆”的分類法；

國際上大體有兩種分類法即“大洋洲模式”和正常、關(guān)注、次級、可疑和損失的“五級分類法”。2.1998年以后，我國將資產(chǎn)分為“正?！?、“關(guān)注”、“次級”、“可疑”、“損失”，即“五級分類”。1999年7月，央行下發(fā)了《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款五級分類工作的通知》及《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則（試行）》。按照人民銀行的規(guī)定，現(xiàn)在通常提取的專項準(zhǔn)備金比例為：關(guān)注2%、次級25%、可疑50%、損失100%。后三類為不良資產(chǎn)。3、我國從2002年1月1日起全面推行貸款風(fēng)險分類管理——“五級分類”制度。第六章存款貨幣銀行第五節(jié)存款保險制度

巴林銀行

巴林銀行的財務(wù)監(jiān)管漏洞巴林銀行的破產(chǎn)與金融衍生產(chǎn)品尼克李森巴林銀行破產(chǎn)第九章第八節(jié)存款保險制度

存款保險制度1.存款保險制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其吸收存款的數(shù)額,按規(guī)定的保費率向存款機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)存款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)而無法滿足存款人的提款要求時,由存款保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付法定保險金的責(zé)任.是一種對存款人利益提供保護(hù)，以穩(wěn)定金融體系的制度安排。2.美國是西方國家中建立存款保險制度最早的國家。各國實行存款保險制度的具體組織形式不盡相同：官方建立；官方與銀行界共同建立；在官方支持下，由銀行同業(yè)建立等。

第九章第八節(jié)存款保險制度

存款保險制度3.各國籌集保險基金的方式一般是以法定形式規(guī)定按吸收存款總額的一定比例繳納；也有的國家則規(guī)定最低限和最高限。4.對每家銀行中每位存戶承保的存款金額均有最高保險額的規(guī)定。最高保險額因各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、居民儲蓄狀況和保險制度完善程度的不同而異。目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性(implicit)存款保險和顯性(explicit)存款保險兩種。1、隱性的存款保險制度則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。2、顯性的存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。顯性存款保險制度的優(yōu)勢在于:1)明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心。2)建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本。3)事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行。4)增強(qiáng)銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責(zé)任。第九章第八節(jié)存款保險制度

存款保險制度功能與問題1.這一制度的功能基本如其組建的目標(biāo)：維護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。大半個世紀(jì)的實踐也體現(xiàn)了設(shè)計的初衷。2.但是，這一制度也明顯地促成了道德風(fēng)險，不僅削弱市場規(guī)則在抑制銀行風(fēng)險方面的積極作用，而且使經(jīng)營不善的投保金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)存在。所以，在國外，對于存款保險制度有著極不相同的評價。第九章第八節(jié)存款保險制度這一制度引進(jìn)我國的問題

關(guān)于建立存款保險制度的問題一直是討論的熱點。

贊同與不贊同并存。

我國目前雖然尚未建立該制度，但是實際上是存在著隱性存款保險制度的，即以國家和政府的信用對存款類金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)行為進(jìn)行擔(dān)保，這符合我國使用行政手法對市場問題進(jìn)行調(diào)控的一貫作風(fēng)，當(dāng)然，也是由我國的具體國情決定的。但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國經(jīng)濟(jì)和國際經(jīng)濟(jì)的接軌也越來越密切，金融風(fēng)險正困擾著我國的商業(yè)銀行，廣大存款人的利益正受到威脅，銀行的信譽也正受到前所未有的挑戰(zhàn)，因此在提高中央銀行監(jiān)管水平的同時，建立符合我國具體國情的存款保險制度，對穩(wěn)定金融體系，增強(qiáng)存款人對銀行的信心十分重要。2012年7月16日，人民銀行在其發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報告》中