X會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析

目錄畢業(yè)設(shè)計(jì)課題任務(wù)書畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開題報(bào)告畢業(yè)設(shè)計(jì)畢業(yè)設(shè)計(jì)中期報(bào)告HYPERLINK\l"_畢業(yè)設(shè)計(jì)指導(dǎo)教師評(píng)閱表"畢業(yè)設(shè)計(jì)指導(dǎo)教師評(píng)閱表HYPERLINK\l"_2015_屆學(xué)生畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯記錄表"畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯記錄表HYPERLINK\l"_畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯及最終成績(jī)?cè)u(píng)定表"畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯及最終成績(jī)?cè)u(píng)定表

20xx屆學(xué)生畢業(yè)設(shè)計(jì)課題任務(wù)書專業(yè)系（院）名稱：經(jīng)管系專業(yè)（方向）：會(huì)計(jì)（電算化）20xx年11月28日指導(dǎo)教師學(xué)生姓名畢業(yè)設(shè)計(jì)課題題目：廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析基本內(nèi)容及任務(wù)內(nèi)容：1.內(nèi)部控制的重要性2.內(nèi)部控制的內(nèi)容及影響內(nèi)部控制的因素任務(wù)：1.發(fā)揮政府部門的主導(dǎo)作用2.建立完善事務(wù)所的章程3.完善事務(wù)所的管理模式4.加強(qiáng)事務(wù)所的人才培訓(xùn)擬達(dá)到的要求或技術(shù)指標(biāo)提高內(nèi)部控制與環(huán)境的適應(yīng)性從而增加事務(wù)所績(jī)效值得更深入的研究，及時(shí)進(jìn)行技術(shù)、管理制度等方面的創(chuàng)新，解決其財(cái)務(wù)管理中存在的各種問題，從而推進(jìn)XX事務(wù)所向前邁進(jìn)。畢業(yè)設(shè)計(jì)開題報(bào)告（20xx屆）題目名稱：廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析專業(yè)系（院）：經(jīng)濟(jì)管理系專業(yè)：會(huì)計(jì)（電算化）學(xué)生姓名：班級(jí)：會(huì)計(jì)1203班學(xué)號(hào):指導(dǎo)教師姓名：職稱：最終評(píng)定成績(jī)：20xx年12月10日題目：廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析一、選題的含義和意義含義：內(nèi)部控制是指由企業(yè)董事會(huì)、管理者和其他員工實(shí)施的，為保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率效果以及現(xiàn)行法規(guī)的遵循等目的而提供合理保證的過程。內(nèi)部控制涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)督?jīng)Q策、信息與傳遞以及自我檢測(cè)等方面，從總體上透視了企業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)。其有效實(shí)施會(huì)使企業(yè)生產(chǎn)管理登上一個(gè)新臺(tái)階，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程的合理化和正規(guī)化。意義：（一）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理建立內(nèi)部控制體系，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理，已經(jīng)成為單位可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。促進(jìn)事務(wù)所遵守相關(guān)法律法規(guī)，避免受損。實(shí)現(xiàn)這樣的控制目標(biāo)，實(shí)際上就是合理保證失誤多在既定的軌道中前進(jìn)，避免走彎路和遭遇不測(cè)。提高事務(wù)所運(yùn)作效率有效的內(nèi)部控制可以幫助事務(wù)所形成良好的文化風(fēng)味，是人人、事事、處處都盡職、盡責(zé)，有助于事務(wù)所實(shí)現(xiàn)其業(yè)績(jī)目標(biāo)，提高資源利用效率和效果。增進(jìn)事務(wù)所內(nèi)信任程度的有效途徑事務(wù)所內(nèi)合作的信任是一個(gè)逐步發(fā)展和培育的過程，個(gè)責(zé)任主體可以不斷提高內(nèi)部控制增加事務(wù)所的價(jià)值，拓展業(yè)務(wù)范圍，形成良好的協(xié)作關(guān)系，在互相協(xié)作中促進(jìn)彼此的信任程度，降低舞弊風(fēng)險(xiǎn)。二、研究的基本內(nèi)容及擬解決的主要問題第一部分：會(huì)計(jì)事務(wù)所內(nèi)部控制的重要性第二部分：會(huì)計(jì)事務(wù)所內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第三部分：影響會(huì)計(jì)事務(wù)所內(nèi)部控制的因素第四部分：我國(guó)會(huì)計(jì)事務(wù)所內(nèi)部控制存在的問題第五部分：探討會(huì)計(jì)事務(wù)所內(nèi)部控制的設(shè)想三、工作進(jìn)度及具體安排(1)20xx年11月22日指導(dǎo)老師與學(xué)生見面(2)20xx年11月23日學(xué)生在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下選題(3)20xx年11月24日確認(rèn)選題，下達(dá)任務(wù)書(4)20xx年11月24日起，撰寫開題報(bào)告(5)20xx年12月10日上交開題報(bào)告(6)20xx年12月10日始撰寫畢業(yè)設(shè)計(jì)(7)20xx年3月20日撰寫中期檢查報(bào)告(8)20xx年3月21日上交畢業(yè)設(shè)計(jì)初稿，指導(dǎo)教師修改(9)20xx年4月20日上交畢業(yè)設(shè)計(jì)二稿，指導(dǎo)教師修改(10)20xx年5月10日上交畢業(yè)設(shè)計(jì)成果終稿(11)20xx年5月18日上傳畢業(yè)設(shè)計(jì)成果說明：開題報(bào)告作為畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯委員會(huì)對(duì)學(xué)生答辯資格審查的依據(jù)材料之一，此報(bào)告應(yīng)在導(dǎo)師指導(dǎo)下，由學(xué)生填寫，將作為畢業(yè)設(shè)計(jì)成績(jī)考查的重要依據(jù)，經(jīng)導(dǎo)師審查后簽署意見生效。20xx屆畢業(yè)設(shè)計(jì)課題名稱：廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析專業(yè)系（院）：經(jīng)濟(jì)管理系專業(yè)：會(huì)計(jì)電算化方向?qū)W生姓名：班級(jí)：1203學(xué)號(hào)：指導(dǎo)教師姓名：職稱：最終評(píng)定成績(jī)：教務(wù)處制20xx年5月廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析目錄摘要…………………1引言…………………11廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所公司介紹及內(nèi)部控制存在的問題………11.1廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所的介紹………………11.2廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制存在的問題………………22廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制的重要性………22.1風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理………………32.2事務(wù)所的運(yùn)作效率……………32.3如何提高事務(wù)所內(nèi)部的信任程度……………33廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制的主要內(nèi)容……33.1廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所的內(nèi)部環(huán)境…………33.2事務(wù)所的控制活動(dòng)……………33.3事務(wù)所的信息與信息傳遞……………………33.4事務(wù)所的內(nèi)部監(jiān)督……………34影響廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制的因素……44.1內(nèi)部控制制度因素……………44.2員工素質(zhì)因素…………………44.3內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)因素……………44.4監(jiān)管因素………………………45解決廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制問題的辦法………………45.1發(fā)揮政府部門的主導(dǎo)作用……………………45.2建立完善事務(wù)所的章程………45.3完善事務(wù)所的管理模式………55.4加強(qiáng)事務(wù)所的人才培訓(xùn)………5結(jié)論………………5參考文獻(xiàn)……………6致謝………………7④綜合運(yùn)用知識(shí)能力和創(chuàng)新能力等）是否同意參加答辯：是□否□指導(dǎo)教師評(píng)定成績(jī)分值：指導(dǎo)教師簽字：年月日20xx屆學(xué)生畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯記錄表專業(yè)系（院）：經(jīng)濟(jì)管理系學(xué)生姓名學(xué)號(hào)班級(jí)會(huì)計(jì)1203班指導(dǎo)教師姓名專業(yè)會(huì)計(jì)（電算化）課題名稱廣東XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司內(nèi)部控制案例分析答辯記錄答辯教師成績(jī)?cè)u(píng)定自我陳述（40%）總分值：回答教師提問（60%）答辯教師簽字：年月日畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯及最終成績(jī)?cè)u(píng)定表專業(yè)系（院）（公章）：學(xué)生姓名學(xué)號(hào)答辯日期專業(yè)班級(jí)指導(dǎo)教師課題名稱成績(jī)?cè)u(píng)定分值評(píng)定小計(jì)教師1教師2教師3課題介紹思路清晰，語言表達(dá)準(zhǔn)確，概念清楚，論點(diǎn)正確，實(shí)驗(yàn)方法科學(xué)，分析歸納合理，結(jié)論嚴(yán)謹(jǐn)，設(shè)計(jì)（論文）有應(yīng)用價(jià)值。40答辯表現(xiàn)思維敏捷,回答問題有理論根據(jù)，基本概念清楚，主要問題回答準(zhǔn)確、深入,知識(shí)面寬。60合計(jì)100答辯評(píng)分平均分值答辯成績(jī)a