金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管

第八章

銀行業(yè)監(jiān)管

22023/2/4第八章銀行業(yè)監(jiān)管第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管第三節(jié)市場退出監(jiān)管32023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管一、市場準(zhǔn)入監(jiān)管概述市場準(zhǔn)入是監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行業(yè)穩(wěn)健運行和整個金融體系安全的重要基礎(chǔ)。對商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)入有過四種原則*：自由主義特許主義準(zhǔn)則主義核準(zhǔn)主義（審批制）*42023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管自由主義法律對商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)入不予規(guī)定，商業(yè)銀行可以自由設(shè)立而無須經(jīng)注冊登記的程序；特許主義商業(yè)銀行的設(shè)立必須經(jīng)過特別批準(zhǔn)，每設(shè)立一家商業(yè)銀行就必須頒發(fā)一道特許批準(zhǔn)令；準(zhǔn)則主義法律規(guī)定商業(yè)銀行的設(shè)立條件，只要符合法律規(guī)定的設(shè)立條件即可申請注冊，無需監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)；核準(zhǔn)主義商業(yè)銀行的設(shè)立除了要具備法律所規(guī)定的條件之外，還需報請主管當(dāng)局審核批準(zhǔn)后才能登記成立。52023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管二、銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入條件金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種高管人員準(zhǔn)入對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格進(jìn)行核準(zhǔn)或認(rèn)可62023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管三、市場準(zhǔn)入考慮的因素（一）最低資本限額由于商業(yè)銀行在一國經(jīng)濟(jì)中的特殊地位及其獨特的負(fù)債經(jīng)營方式，所以審批設(shè)立新的商業(yè)銀行必須要達(dá)到法定的最低資本額，以保護(hù)存款人的利益和維護(hù)整個金融體系的穩(wěn)定。全國性商業(yè)銀行注冊資本最低限額：10億元人民幣城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額：1億元人民幣農(nóng)商行的注冊資本最低限額：5000萬元人民幣——《商業(yè)銀行法》第三十三條72023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管（二）完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度按照《公司法》要求，根據(jù)其組織形式建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層以及董事長、監(jiān)事長和行長的職責(zé)與權(quán)限，建立科學(xué)、民主、高效的決策體制和相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部約束機(jī)制。82023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管（三）高級管理人員素質(zhì)能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)；具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗；具備與擔(dān)任職務(wù)相稱的組織管理能力和業(yè)務(wù)能力；具有公正、誠實、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派；資歷與學(xué)歷的相關(guān)規(guī)定。明確高管人員的禁入事由?！督鹑跈C(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》92023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管（四）銀行業(yè)競爭狀況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要各國準(zhǔn)入政策與其對競爭的看法有顯著差異：美國：鼓勵自由競爭，不斷審批設(shè)立日本：嚴(yán)格審批中國：根據(jù)金融業(yè)發(fā)展政策與方向，在合理布局、公平競爭的基礎(chǔ)上審慎批準(zhǔn)商業(yè)銀行的設(shè)立申請102023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管四、商業(yè)銀行設(shè)立和開業(yè)的程序1.根據(jù)審批選權(quán)限提出設(shè)立申請；2.填寫申請表同時提交相關(guān)材料；3.銀監(jiān)會頒發(fā)經(jīng)營許可證并向工商部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照；4.開業(yè)和公告。112023/2/4第一節(jié)市場準(zhǔn)入監(jiān)管吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)?！渡虡I(yè)銀行法》五、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍的確定122023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管一、銀行日常審慎監(jiān)管1.審慎監(jiān)管：指監(jiān)管部門以防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險為目的，通過制定一系列金融機(jī)構(gòu)必須遵守的周密而謹(jǐn)慎的經(jīng)營規(guī)則，客觀評價金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況，并及時進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警和控制的監(jiān)管模式。2.銀行日常審慎監(jiān)管是指以安全和穩(wěn)健為目標(biāo)來監(jiān)控銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的全過程。132023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管銀行日常審慎監(jiān)管的必要性1.銀行經(jīng)營面臨多種風(fēng)險：信用風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險八類；2.有些風(fēng)險是宏觀環(huán)境所致，但大部分風(fēng)險是商業(yè)銀行為追逐高額利潤或疏于防范而主動承擔(dān)的。因此對銀行的日常審慎監(jiān)管尤為必要。142023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管二、銀行日常審慎監(jiān)管的內(nèi)容1997年9月巴塞爾委員會通過了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》認(rèn)為銀行審慎監(jiān)管應(yīng)該包括資本充足率、呆賬準(zhǔn)備金、資產(chǎn)集中、流動性、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等方面。（一）資本充足率資本充足率是指資本對加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比例，是評價銀行自擔(dān)風(fēng)險和自我發(fā)展能力的一個重要標(biāo)志。152023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管我國商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。資本充足率=（資本-扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）——2004年3月《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》162023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（二）貸款損失準(zhǔn)備金貸款損失準(zhǔn)備金主要包括：一般準(zhǔn)備根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的，用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，一般按季度計提后納入附屬資本，比例1%；；專項準(zhǔn)備對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補(bǔ)專項損失的準(zhǔn)備：關(guān)注2%、次級25%、可疑50%、損失100%；特種準(zhǔn)備針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。172023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（三）貸款集中貸款集中的程度主要由個別大額貸款與銀行資本的比例來衡量。我國要求商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，發(fā)放的擔(dān)保貸款條件不得優(yōu)于其他同類借款人。商業(yè)銀行關(guān)系人：董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬及其投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)或其他法人。182023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（四）流動性流動性是指根據(jù)存款和貸款的變化，隨時以合理的成本舉債或者將資產(chǎn)按其實際價值變現(xiàn)的能力。我國規(guī)定：流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，商業(yè)銀行流動性的總體水平不得低于25%，核心負(fù)債比例為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比不低于60%等。（五）內(nèi)部控制192023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管三、現(xiàn)場稽核與非現(xiàn)場稽核（一）現(xiàn)場稽核1.定義監(jiān)管人員直接深入到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險判斷分析。2.方式及頻率常規(guī)性全面稽核：半年至一年一次專項稽核：不定期進(jìn)行202023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管3.主要檢查內(nèi)容資產(chǎn)質(zhì)量資本充足狀況流動性市場風(fēng)險盈虧狀況管理與內(nèi)控212023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管資產(chǎn)質(zhì)量貸款：一逾兩呆的真實結(jié)構(gòu)及五級分類的實際分布狀況；信用證、銀行承兌匯票、對外擔(dān)保等表外業(yè)務(wù)：各項表外業(yè)務(wù)墊款的數(shù)額及變化情況；拆借、投資、應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)等：實際金額及風(fēng)險情況；分析不良資產(chǎn)的數(shù)量、結(jié)構(gòu)和變化趨勢，對資產(chǎn)質(zhì)量作出評價；檢查各項規(guī)章制度的建立和執(zhí)行情況，對貸款管理狀況、規(guī)章制度的有效性及各項業(yè)務(wù)的合規(guī)性作出評價。222023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管資本充足狀況資本充足率數(shù)據(jù)的真實性，計算的科學(xué)性結(jié)合財務(wù)狀況、風(fēng)險特征和管理狀況對評價資本充足率狀況審查資本賬戶和股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化、收益留存的政策和程序以及通過資本市場和其他渠道融資的能力。232023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管流動性流動性數(shù)據(jù)的真實性：準(zhǔn)備金比率、中長期貸款比例、存貸比等；流動性來源的結(jié)構(gòu)和穩(wěn)定性：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資金來源和運用的變化趨勢；流動性管理政策和程序的充分性，流動性應(yīng)急方案以及流動性管理的能力。242023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管市場風(fēng)險市場風(fēng)險管理的政策和程序是否健全，模型和方法是否可靠，是否建立了有效的風(fēng)險監(jiān)測、評價、預(yù)警和防范系統(tǒng)；管理層對市場風(fēng)險的認(rèn)識程度，市場風(fēng)險管理策略是否適當(dāng)；被檢查單位的市場風(fēng)險狀況，對市場風(fēng)險進(jìn)行定量和定性的評價。252023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管盈虧狀況財務(wù)經(jīng)營成果是否真實，有無多計或少計收入，少提或亂提、亂攤成本的問題，主要檢查應(yīng)收未收利息、應(yīng)付利息的核算是否符合規(guī)定，貸款損失準(zhǔn)備金的計提是否合規(guī)；檢查負(fù)債成本結(jié)構(gòu)、生息資產(chǎn)和非生息資產(chǎn)所占比重，對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性作出評價；評價經(jīng)營效益狀況，分析利潤總額的變化趨勢和原因。262023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管管理與內(nèi)控檢查各項管理制度和操作程序是否健全，是否根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化對各項管理制度和操作程序進(jìn)行了修訂；各項規(guī)章制度和操作程序是否得到嚴(yán)格執(zhí)行；內(nèi)部審計的獨立性和充分性，以及對違法違規(guī)行為的處理情況；被檢查單位的計劃、決策、控制和報告系統(tǒng)的有效性，并結(jié)合以上檢查對管理成的管理能力和水平最初評價。272023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（二）非現(xiàn)場稽核非現(xiàn)場稽核：監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)報送的數(shù)據(jù)、報表和有關(guān)資料，以及通過其他渠道取得的信息，進(jìn)行整理和綜合分析，并通過一系列風(fēng)險監(jiān)測和評價指標(biāo)，對金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險做出初步評價和早期預(yù)警。通過非現(xiàn)場監(jiān)管，能夠及時和連續(xù)監(jiān)測金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況；有助于明確現(xiàn)場檢查的對象和重點，從而有利于合理分配監(jiān)管力量以提高監(jiān)管效率。282023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場稽核程序：采集數(shù)據(jù)對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對、整理生成監(jiān)管指標(biāo)值進(jìn)行指標(biāo)分析報告處理信息反饋292023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場稽核的主要內(nèi)容：合規(guī)性檢查：通過對銀行財務(wù)報表和其他資料的分析，檢查銀行各項監(jiān)管指標(biāo)是否符合監(jiān)管當(dāng)局制定的審慎政策及有關(guān)規(guī)定；風(fēng)險性檢查：通過資料數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析、趨勢分析或者計量模型分析，評估銀行的風(fēng)險狀況，預(yù)測銀行的發(fā)展趨勢302023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（三）兩種稽核方式比較現(xiàn)場檢查的優(yōu)點：現(xiàn)場檢查對局部、專項的情況具有靈活、高效、準(zhǔn)確的特點，有助于監(jiān)管人員全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，核實和查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的主要問題和疑點，對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險作出客觀、全面的判斷和評價，因而具有較強(qiáng)的直觀性、及時性、靈活性、深入性?，F(xiàn)場檢查缺點:對宏觀風(fēng)險的分析和把握明顯不足，并且成本較高，容易影響到銀行的正常經(jīng)營。312023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場檢查的優(yōu)點:對風(fēng)險的把握能力要強(qiáng)于現(xiàn)場檢查，而且對實施現(xiàn)場檢查具有指導(dǎo)作用，能夠及時和連續(xù)監(jiān)測金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況；運用非現(xiàn)場分析，有助于明確現(xiàn)場檢查的對象和重點，從而有利于合理分配監(jiān)管力量，提高監(jiān)管的質(zhì)量和效率。同時它不會干擾銀行的正常運營，所花費的成本也較少。非現(xiàn)場檢查缺點:屬于一種靜態(tài)的分析，不能很好地揭示問題的深層次內(nèi)容；它不能提供直接的管理評估，不具有及時性特征。322023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管四、監(jiān)管信息的分析與評價—駱駝評級法通過對商業(yè)銀行的自有資本是否充足、資產(chǎn)質(zhì)量的好壞、經(jīng)營管理能力、盈利數(shù)量和質(zhì)量、流動性等五項指標(biāo)數(shù)量化，逐漸形成一套統(tǒng)一的、規(guī)范化的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合等級評價體系。C（capital，資本狀況）A（assetquality，資產(chǎn)質(zhì)量）M（management，管理水平）E（earnings，盈利狀況）L（liquidity，流動性）這五個部分的英文詞組成了CAMEL（駱駝），因此，世界各國通常就將美國評級制度稱為“駱駝評級體系”332023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管駱駝評級體系的具體內(nèi)容：（一）資本狀況(CapitalAdequacy)主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比?？傎Y本包括基礎(chǔ)資本和長期附屬債務(wù)?；A(chǔ)資本包括股本金、盈余、未分配利潤和呆賬準(zhǔn)備金。342023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（二）資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)主要考察風(fēng)險資產(chǎn)的數(shù)量；逾期貸款的數(shù)量；呆賬準(zhǔn)備金的充足狀況；管理人員的素質(zhì)；貸款的集中程度以及貸款出現(xiàn)問題的可能性。評級標(biāo)準(zhǔn)：把全部貸款按風(fēng)險程度分為四類，即正常貸款、不合標(biāo)準(zhǔn)貸款、有疑問貸款以及難以收回貸款。然后按如下公式計算：資產(chǎn)質(zhì)量比率=（不合標(biāo)準(zhǔn)貸款×20%+有問題貸款×50%+難以收回貸款×100％）／基礎(chǔ)資本352023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（三）經(jīng)營管理水平(Management)主要考察銀行業(yè)務(wù)政策、業(yè)務(wù)計劃、管理者經(jīng)歷與經(jīng)驗及水平、職員培訓(xùn)情況等一些非定量因素。這方面的評級是比較難的，因為沒有量化指標(biāo)和比率，一般情況下，都通過其他量化指標(biāo)得出相關(guān)結(jié)論。362023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（四）收益狀況(Earnings)主要考察銀行在過去一兩年里的凈收益情況。收益狀況評級標(biāo)準(zhǔn)：以資產(chǎn)收益率1％為標(biāo)準(zhǔn)，以此進(jìn)行評級。（五）流動性(Liquidity)主要考察銀存款的變動情況；銀行對借人資金的依賴程度；可隨時變現(xiàn)的流動資產(chǎn)數(shù)量；資產(chǎn)負(fù)債的管理、控制能力；借入資金的頻率以及迅速籌措資金的能力。372023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管綜合評級，即對上述五個方面進(jìn)行綜合評級。簡單認(rèn)定：將上述五個方面簡單平均，得出最后級別；加權(quán)認(rèn)定：對上述五個方面分別給予不同的權(quán)數(shù)，加權(quán)平均，得出最后級別。382023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管修訂：從1991年開始，美聯(lián)儲及其他監(jiān)管部門對駱駝評價體系進(jìn)行了修訂，增加了市場風(fēng)險敏感度(Sensitivity0fMarketRisk)，以S為代表，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化對金融機(jī)構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。增加評估內(nèi)容后的新體系為CAMELSRatingSystem。392023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管五、我國的銀行評價制度（一）評價要素資產(chǎn)安全性流動適度性資本充足性收益和理性管理健全性經(jīng)營合規(guī)性402023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（二）評價方法

根據(jù)上述風(fēng)險評價的基本要素，對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險類別和風(fēng)險水平的最后評價主要有加權(quán)評價法和特征評價法兩種。1.加權(quán)評價法根據(jù)各種風(fēng)險及其水平對金融機(jī)構(gòu)的威脅程度，在評價體系中給予不同的風(fēng)險權(quán)重，并運用加權(quán)的方法，最后確定該金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險嚴(yán)重程度。412023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管2.特征評價法根據(jù)金融機(jī)構(gòu)所表現(xiàn)出來的風(fēng)險特征與風(fēng)險水平，將金融機(jī)構(gòu)判斷為基本正常機(jī)構(gòu)、關(guān)注機(jī)構(gòu)、有問題機(jī)構(gòu)和危機(jī)機(jī)構(gòu)。（1）基本正常的機(jī)構(gòu)不良貸款比率、流動性比率、資本充足比率、貸款損失準(zhǔn)備金比率、盈利水平等定量指標(biāo)水平正常，在國內(nèi)外同行中處于較好水平，治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)容機(jī)制完善，依法合規(guī)經(jīng)營。422023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（2）關(guān)注機(jī)構(gòu)個別指標(biāo)已經(jīng)明確超過監(jiān)管當(dāng)局確定的正常水平，也超過同業(yè)同類指標(biāo)平均水平，且風(fēng)險有進(jìn)一步加重的趨勢。但是所存在的風(fēng)險還不是致命的，不是內(nèi)部管理嚴(yán)重失控所致，通過采取一些改善性措施或糾正措施，可以很快轉(zhuǎn)為基本正常機(jī)構(gòu)。432023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（3）有問題的機(jī)構(gòu)多項指標(biāo)嚴(yán)重超過正常水平，特別是已面臨流動性困難。如不良資產(chǎn)比率過高，流動性嚴(yán)重不足，損失準(zhǔn)備金和資本金嚴(yán)重不足，管理和內(nèi)控也存在嚴(yán)重問題，且上述問題很難通過一些調(diào)整性或糾正性措施加以克服，也難以通過金融機(jī)構(gòu)自身努力來解決，只能通過外部救助解決。442023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管（4）危機(jī)機(jī)構(gòu)已經(jīng)陷入嚴(yán)重的支付危機(jī)和信用危機(jī)，并已嚴(yán)重資不抵債，內(nèi)部管理混亂，而且難以通過救助措施加以挽救，從而必須采取果斷措施使其穩(wěn)妥退出市場。452023/2/4第二節(jié)日常經(jīng)營監(jiān)管中國銀監(jiān)會正在推行“腕骨監(jiān)管體系”，2010年初，包括七大類13項指標(biāo)的“腕骨”（CARPALs）監(jiān)管指標(biāo)體系創(chuàng)立，指標(biāo)包括：資本充足性（Capitaladequacy）、貸款質(zhì)量（Assetquality）、大額風(fēng)險集中度（Riskconcentration）、撥備覆蓋（Provisioningcoverage）、附屬機(jī)構(gòu)（Affiliatedinstitutions）、流動性（Liquidity）、案件防控（Slepreventioncontrol)上述七項，取其英文首字母，加上有限自由裁量，共計八個方面，即為“腕骨”（CARPALs），暗合中國銀監(jiān)會的“鐵腕”監(jiān)管思路。462023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管一、問題銀行的處理措施1.貸款挽救央行直接貸款援助設(shè)立特別機(jī)構(gòu)和專項基金間接提供財務(wù)援助聯(lián)邦德國清算合作銀行（科利銀行）比利時銀行信用保證局臨時組織大銀行集資救援1992年日本四大銀行向太平洋銀行提供長期低息貸款472023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管2.擔(dān)保央行或政府出面擔(dān)保，幫助問題銀行度過擠提和清償難關(guān)：或者購買問題資產(chǎn)，或者大量存款，或者收購問題銀行。1985年美國聯(lián)邦存款保險公司對大陸伊利諾斯國民銀行實施全額保險，避免擠兌風(fēng)潮。3.并購組織經(jīng)營狀況良好的銀行兼并或收購問題銀行，承擔(dān)其部分或全部負(fù)債，并購買他的部分或全部資產(chǎn)。根據(jù)政府是否提供援助分為援助性兼并和非援助性兼并482023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管4.設(shè)立過渡銀行設(shè)立過渡銀行全面承接危機(jī)銀行業(yè)務(wù)，保證其在持續(xù)經(jīng)營條件下得到有效處理，到期通過并購等方式處理完問題銀行資產(chǎn)。5.設(shè)立專門的問題銀行處理機(jī)構(gòu)美國為應(yīng)對20世紀(jì)80年代的儲貸危機(jī)，設(shè)立了RTC（resolutiontrustcorporation），負(fù)責(zé)接管問題儲貸機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)。1989.8-1995年底共接管儲貸機(jī)構(gòu)747家，接管資產(chǎn)賬面價值4560億美元，經(jīng)過對資產(chǎn)剝離重組后收回資金3950億元，資產(chǎn)收付率高達(dá)86.62%，并使1460家有問題儲貸機(jī)構(gòu)恢復(fù)正常。492023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管二、我國處理問題銀行的措施*接管條件：當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時主體：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)方式：接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，接管期限不得超過兩年終止：接管期屆滿、屆滿前金融機(jī)構(gòu)恢復(fù)經(jīng)營能力、機(jī)構(gòu)被合并或破產(chǎn)——《商業(yè)銀行法》502023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管兼并吸收合并：一個公司吸收其他公司，被吸收公司解散，也就是兼并；新設(shè)合并：兩個以上公司合并成立一個新的公司，合并各方解散?！豆痉ā繁患娌⒌纳虡I(yè)銀行應(yīng)向銀監(jiān)機(jī)構(gòu)提出申請，并附解散理由和支付存款的本息等償債計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后解散。同時依法成立清算組進(jìn)行清算，及時償還本金和利息等債務(wù)。銀監(jiān)部門監(jiān)督清算過程?！渡虡I(yè)銀行法》512023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管破產(chǎn)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣布其破產(chǎn)；由法院組織銀監(jiān)機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和人員成立清算組進(jìn)行清算；在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本息。522023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管三、糾正性監(jiān)管和救助性監(jiān)管（一）糾正性監(jiān)管1.對正?；蚧菊５慕鹑跈C(jī)構(gòu)，應(yīng)采取保護(hù)性措施，包括進(jìn)一步加強(qiáng)和完善某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險控制，進(jìn)一步改善和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持資本充足率和流動性。同時監(jiān)管當(dāng)局要加強(qiáng)對風(fēng)險的預(yù)警和監(jiān)控。532023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管2.對關(guān)注機(jī)構(gòu)，應(yīng)針對所存在的風(fēng)險種類及性質(zhì)，采取相應(yīng)的糾正措施。根據(jù)風(fēng)險的嚴(yán)重程度，糾正性措施可分為兩類：建議性或參考性措施、帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施。當(dāng)銀行資本充足率較低時：控制資產(chǎn)規(guī)模，降低資產(chǎn)增長速度；調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重；調(diào)整利潤分配結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充核心資本；增資擴(kuò)股或發(fā)行長期債務(wù)工具542023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管當(dāng)銀行的不良貸款率過高時：嚴(yán)控新增貸款，嚴(yán)格貸款標(biāo)準(zhǔn)；加強(qiáng)已發(fā)放貸款的管理；加大追償與回收力度；對貸款風(fēng)險控制體系進(jìn)行風(fēng)險評估，找出漏洞；補(bǔ)充貸款損失準(zhǔn)備金，及時核銷壞賬552023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管當(dāng)銀行的資產(chǎn)流動性較低，存在著潛在的支付困難時：嚴(yán)控或減少流動性較差的長期資產(chǎn)，增加流動性較高的短期資產(chǎn)；加快資產(chǎn)變現(xiàn)；增加長期性負(fù)債，減少短期負(fù)債；增加流動性儲備，如國庫券、現(xiàn)金、同業(yè)存款等；制定相應(yīng)的應(yīng)急計劃562023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管（二）救助性監(jiān)管對有問題的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)該及時采取救助性措施，包括調(diào)整決策層和管理層并實施資產(chǎn)和債務(wù)重組、外部注資、變現(xiàn)資產(chǎn)、股東增資、凍結(jié)大額開支和股息紅利分配、停止部分業(yè)務(wù)，以及實施兼并、合并等。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)根據(jù)有問題機(jī)構(gòu)的不同情況采取相應(yīng)的救助措施。572023/2/4第三節(jié)市場退出監(jiān)管當(dāng)被監(jiān)管一行資本充足率很低，且出現(xiàn)嚴(yán)重虧損，無力靠自己的利潤來補(bǔ)充資本金時：要求原始股