2023年下半年個(gè)人理財(cái)試題及答案資料

2023年下半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《個(gè)人理財(cái)》真題

時(shí)間：120分鐘一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)

1．我國(guó)商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務(wù)有()。

A．信托投資

B．股票投資

C．公司股權(quán)投資

D．購(gòu)買(mǎi)國(guó)債

2．商業(yè)銀行可以在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，下列關(guān)于分支機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．總行撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金的總和不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的50%

B．商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格

C．總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

D．各分支機(jī)構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)

3．商業(yè)銀行的自有資金不可以投資()。

A．公司債券

B．中央銀行票據(jù)

C．同業(yè)拆借

D．短期融資券

4．商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)以()為第一要旨。

A．安全性原則

B．流動(dòng)性原則

C．效益性原則

D．風(fēng)險(xiǎn)性原則

5．金融期貨中不涉及()。

A．股指期貨

B．利率期貨

C．外匯期貨

D．債券期貨

6．銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)檢查措施時(shí)，檢查人員不得少于()人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查告知書(shū)。

A．2

B．3

C．5

D．10

7．商業(yè)銀行有下列情形的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，但不涉及()。

A．未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯

B．未經(jīng)批準(zhǔn)分立或者合并

C．未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行金融債券

D．違反規(guī)定同業(yè)拆借

8．下列行為違反了《商業(yè)銀行法》的是()

A．某集團(tuán)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)銀行

B．某汽車(chē)金融公司向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)向汽車(chē)消費(fèi)者提供貸款

C．某大型零售商將自己的公司名稱注冊(cè)為“××零售銀行”

D．某外資銀行打算在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)

9．中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除()元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

A．800

B．1200

C．1600

D．2023

10．保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管業(yè)務(wù)檔案、有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的原始憑證及其有關(guān)資料，保管期限自保險(xiǎn)代理關(guān)系終止之日起汁算，不得少于()。

A．5年

B．7年

C．2023

D．2023

11．在理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單，提供應(yīng)不少于兩次，并且至少()提供一次。

A．每月B．每季度C．每半年D．每年

12．按照《個(gè)人外匯管理辦法》，下列不符合規(guī)定的是()。

A．銀行應(yīng)通過(guò)外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個(gè)人購(gòu)匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，相關(guān)材料至少保存5年備查

B．境外個(gè)人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，超過(guò)規(guī)定金額時(shí)，憑本人有效身份證件向本地外匯局事前報(bào)備

C．境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常賬戶項(xiàng)目下的合法人民幣收入，可以憑借本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購(gòu)匯及匯出

D．境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑借本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回

13．對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯的年度總額為每人每年等值()。

A．1萬(wàn)美元

B．3萬(wàn)美元

C．5萬(wàn)美元

D．10萬(wàn)美元

14．以下監(jiān)管措施中不屬于銀行業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢奄的是()。

A．規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料

B．進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查

C．詢問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員

D．查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文獻(xiàn)、資料

15．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露的信息不涉及()。

A．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B．風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

C．董事和高級(jí)管理人員變更

D．公司近期擬進(jìn)行的重大收購(gòu)、兼許決策

16．以下不屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是()。

A．收藏品

B．汽車(chē)

C．按揭房產(chǎn)

D．租借的房屋

17．商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售其他金融機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)采用的措施，不涉及()

A．規(guī)定代銷(xiāo)產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供具體的產(chǎn)品介紹和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告

B．對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證

C．規(guī)定代銷(xiāo)產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品的銷(xiāo)售利潤(rùn)有分析預(yù)計(jì)

D．重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

18．商業(yè)銀行應(yīng)擬定不同投資產(chǎn)品或理財(cái)計(jì)劃的銷(xiāo)售起點(diǎn)，下列關(guān)于理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售起點(diǎn)，說(shuō)法對(duì)的的是()。

A．保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在10萬(wàn)元以上

B．保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上

C．保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上

D．保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上

19．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)建立客戶的評(píng)估報(bào)告制度，下列關(guān)于評(píng)估報(bào)告制度，說(shuō)法不對(duì)的的是()。

A．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的評(píng)估報(bào)告，應(yīng)報(bào)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人

B．對(duì)于投資金額較大的客戶，評(píng)估報(bào)告除應(yīng)經(jīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)送交董事會(huì)審核

C．審核的權(quán)限，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況制定

D．審核人員應(yīng)著重審查理財(cái)投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶的情況

20．關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的工作職責(zé)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員的工作范圍界線

B．客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員可以直接為其提供服務(wù)

C．商業(yè)銀行嚴(yán)禁一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財(cái)投資征詢顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃

D．如確有需要，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)業(yè)務(wù)人員向客戶提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)

21．理財(cái)價(jià)值觀就是客戶對(duì)不同理財(cái)目的的優(yōu)先順序的主觀評(píng)價(jià)，下列關(guān)于理財(cái)價(jià)值觀的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．理財(cái)價(jià)值觀因人而異

B．理財(cái)規(guī)劃師的責(zé)任在于改變客戶錯(cuò)誤的價(jià)值觀

C．客戶在理財(cái)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生義務(wù)性支出和選擇性支出

D．根據(jù)對(duì)義務(wù)性支出和選擇性支出的不同態(tài)度，可以劃分為后享受型、先享受型、購(gòu)房型和以子女為中心型四種比較典型的理財(cái)價(jià)值觀

22．客戶交易結(jié)算賬戶是指存管()為每個(gè)投資者開(kāi)立的、管理投資者用于證券買(mǎi)賣(mài)用途的交易結(jié)算資金存管專戶。

A．商業(yè)銀行

B．證券公司

C．中央登記結(jié)算公司

D．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

23．商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等。但在采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)涉及()。

A．交易限額

B．錯(cuò)配限額

C．止損限額

D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

24．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份辨認(rèn)制度，下列選項(xiàng)不對(duì)的的是()。

A．客戶由別人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件進(jìn)行核對(duì)并登記

B．不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易

C．規(guī)定金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，可以不提供身份證件

D．對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新辨認(rèn)客戶身份

25．某上市銀行的一位董事涉及巨額貪污，也許對(duì)該銀行的股票價(jià)格導(dǎo)致重大打壓，銀行業(yè)從業(yè)人員小張的做法不屬于運(yùn)用內(nèi)幕消息進(jìn)行交易的是()。

A．將自己所持有的該銀行的股票所有清倉(cāng)

B．將董事貪污的信息告訴了自己的家人

C．一個(gè)客戶打算買(mǎi)該銀行的股票，向其征詢，小張建議他投資要謹(jǐn)慎但沒(méi)提及到貪污事件

D．建議他的一個(gè)大客戶將持有的該銀行的股票賣(mài)掉一半

26．關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理，下列描述對(duì)的的是()。

A．商業(yè)銀行取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品，準(zhǔn)入管理合用審批制

B．商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度

C．商業(yè)銀行接受投資者的委托以投資者的自有外匯進(jìn)行境外理財(cái)?shù)?，其委托的金額不計(jì)入經(jīng)批準(zhǔn)的投資購(gòu)匯額度

D．在批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以外匯標(biāo)價(jià)的境外理財(cái)產(chǎn)品，并統(tǒng)一辦理購(gòu)匯手續(xù)

27．外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行經(jīng)()批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

A．中國(guó)人民銀行

B．國(guó)家外匯管理局

C．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

D．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

28．證券公司及其從業(yè)人員從事下列行為不屬于損害客戶利益欺詐的是()。

A．沒(méi)有在規(guī)定期間內(nèi)向客戶提供交易的書(shū)面確認(rèn)文獻(xiàn)

B．挪用客戶所委托買(mǎi)賣(mài)的證券

C．為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)

D．運(yùn)用公司的利好消息建議客戶買(mǎi)賣(mài)某公司股票

29．()對(duì)證券投資基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)。

A．基金管理人

B．基金托管人

C．基金持有人

D．中央登記結(jié)算公司

30．證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶開(kāi)戶資料，委托記錄，交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的各項(xiàng)資料。資料的保存期限不得少于()。

A．五年

B．十年

C．十五年

D．二十年

31．未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券的，責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算()，處以排法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。

A．銀行同期貸款利息

B．銀行同期存款利息

C．銀行同期貼現(xiàn)利息

D．銀行同期拆借利息

32．金融市場(chǎng)按照()劃分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)。

A．金融市場(chǎng)構(gòu)成要素

B．金融工具發(fā)行和流通特性

C．金融市場(chǎng)交易標(biāo)的物D．金融商品交易的分割方式

33．綜合理財(cái)計(jì)劃市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制方法有()。

A．商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，在風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中至少應(yīng)包含錯(cuò)配限額

B．商業(yè)銀行除了制定銀行可承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限，制定不同的交易部門(mén)和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)限額，并擬定每一理財(cái)產(chǎn)品的限額

C．商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少涉及風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

D．對(duì)未事先審批而突破風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額的交易，應(yīng)記錄檢查

34．商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購(gòu)?fù)∞k理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向()申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。

A．中國(guó)人民銀行

B．國(guó)家外匯管理局

C．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

D．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

35．某銀行某日超額準(zhǔn)備金短缺，通過(guò)同業(yè)市場(chǎng)拆借資金，當(dāng)天掛牌利率為9.925%，拆出資金200萬(wàn)元，期限為1天，固定上浮比率為0.075%，拆入到期利息是多少?()

A．543元

B．548元

C．560元

D．570元

36．一張2023期，票面利率10%，市場(chǎng)價(jià)格950元，面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行一年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1060元,且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為()。

A．6.3%

B．11.6%

C．22.1%

D．20%

37．下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是()

A．投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度

B．當(dāng)期負(fù)債狀況

C．當(dāng)期收入水平

D．財(cái)務(wù)狀況未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

38。某銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，規(guī)定收取客戶年收益的20%作為回報(bào)，這名從業(yè)人員的行為構(gòu)成了()。

A．貪污罪

B．行賄罪

C．受賄罪

D．詐騙罪

39．保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的()。

A．保障功能

B．投機(jī)功能

C．儲(chǔ)蓄功能

D．投資功能

40．不屬于個(gè)人資產(chǎn)配置中的產(chǎn)品組合是()。

A．儲(chǔ)蓄產(chǎn)品組合

B．消費(fèi)產(chǎn)品組合

C．投資產(chǎn)品組合

D．投機(jī)產(chǎn)品組合

41．以下()不屬于《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中的從業(yè)基本準(zhǔn)則。

A．專業(yè)勝任

B．勤勉盡職

C．公平競(jìng)爭(zhēng)

D．信息保密

42．應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的協(xié)議一方已經(jīng)掌握確鑿的證據(jù)證明協(xié)議對(duì)方的經(jīng)濟(jì)狀況，嚴(yán)重惡化，

所以先行終止了債務(wù)履行，這種權(quán)利是指()。

A．不安抗辯權(quán)

B．同時(shí)履行抗辯權(quán)

C．先履行抗辯權(quán)

D．后履行抗辯權(quán)

43．收藏品的投資在國(guó)內(nèi)越來(lái)越盛行，下列關(guān)于收藏品投資的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．流動(dòng)性較差

B．價(jià)格波動(dòng)重要受市場(chǎng)偏好的影響

C．需要投資者有相稱高限度的鑒別能力

D．收益率較高，適合普通投資者的投資理財(cái)

44．商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)的是()。

A．保證收益理財(cái)計(jì)劃

B．保證最低收益理財(cái)計(jì)劃

C．保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D．非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

45．銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和()。

A．職業(yè)道德水準(zhǔn)

B．職業(yè)操守水平

C．職業(yè)紀(jì)律規(guī)范

D．從業(yè)基本原則46．商業(yè)銀行開(kāi)展需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)需要相關(guān)從業(yè)人員具有的資格不涉及()。

A．掌握所推介產(chǎn)品的特性

B．具有相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)

C．具有相關(guān)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的行業(yè)資格

D．具有國(guó)家理財(cái)規(guī)劃師資格

47．保證收益理財(cái)產(chǎn)品對(duì)客戶是有附加條件的，商業(yè)銀行不可以采用的附加條件是()。

A．與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷(xiāo)售

B．對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限做出調(diào)整

C．對(duì)理財(cái)計(jì)劃的幣種進(jìn)行轉(zhuǎn)換

D．選擇最終支付貨幣和工具

48．個(gè)人客戶眾多并且分散，單筆服務(wù)金額較小，但總體規(guī)模較大，同時(shí)個(gè)人客戶需求與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的關(guān)聯(lián)度低。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)()。

A．需求的分散性與低風(fēng)險(xiǎn)性

B．需求的廣泛性與動(dòng)態(tài)性

C．需求的交融性和與放開(kāi)性

D．需求的差異性與層次性

49．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任不涉及()。

A．道義責(zé)任

B．刑事責(zé)任

C．民事責(zé)任

D．行政責(zé)任

50．對(duì)貪污犯罪的，依據(jù)情節(jié)輕重，分別依照《刑法》規(guī)定處罰，下列處罰決定錯(cuò)誤的是()。

A．個(gè)人貪污數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)

B．個(gè)人貪污數(shù)額在五萬(wàn)元以上不滿十萬(wàn)元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)

C．個(gè)人貪污數(shù)額在五千元以上不滿五萬(wàn)元的，處一年以上七年以下有期徒刑

D．對(duì)多次貪污未經(jīng)解決的，按貪污數(shù)額最大的那次處罰

51．《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形，并導(dǎo)致客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者協(xié)議的約定承擔(dān)責(zé)任，但不涉及()。

A．商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料

B．商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作

C．不具有理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品的

D．挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的

52．遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按()計(jì)算。

A．年

B．季

C．月

D．日

53，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用()的形式。

A．單利

B．復(fù)利

C．貼現(xiàn)

D．折現(xiàn)

54．持有后享受型理財(cái)價(jià)值觀客戶的理財(cái)目的是()。

A．退休規(guī)劃

B．目前消費(fèi)

C．購(gòu)房規(guī)劃

D．教育金規(guī)劃

55．下列對(duì)稅收規(guī)劃的表述，有誤的一項(xiàng)是()。

A．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅

B．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增長(zhǎng)客戶的財(cái)務(wù)自由度

C．由于稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的

D．目的性原則是稅收規(guī)劃的主線原則

56．某客戶購(gòu)房奉息支出占收入25%以上，犧牲目前與未來(lái)的享受換得擁有自己的房了，則此客戶的理財(cái)價(jià)值觀屬于()。

A．先享受型

B．后享受型

C．購(gòu)房型

D．以予女為中心型

57．關(guān)于商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)汁劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)()。

A．與銀行資產(chǎn)分開(kāi)管理

B．按照理財(cái)協(xié)議約定管理和使用

C．進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算

D．為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄

58．李先生將10000元存入銀行。假設(shè)銀行的5年期定期存款利率是5%，按照單利汁算，5年后能取到的總額為()。

A．12500元

B．10500元

C．12023元

D．12760元

59．交易者只能在期權(quán)到期日辦理交割的期權(quán)交易稱為()。

A．美式期權(quán)

B．英式期權(quán)

C．定期期權(quán)

D．歐式期權(quán)

60．買(mǎi)入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。

A．直接受益率

B．到期收益率

C．持有期收益率

D．贖回收益率

61．用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的()。

A．1%～3%

B．3%～5%

C．5%～10%

D．10%～30%

62．銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)時(shí)，應(yīng)掌握個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。下列對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的理解，錯(cuò)誤的一項(xiàng)是()。

A．需要掌握的個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表涉及個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表和鈔票流量表

B．個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表不能反映資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)

C．當(dāng)負(fù)債高于所有者權(quán)益時(shí)，個(gè)人有也許出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)

D．個(gè)人鈔票流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具

63．以下關(guān)于債券說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．債權(quán)的可贖回條款對(duì)發(fā)行者不利

B．債權(quán)的名義收益是固定的，但也是有風(fēng)險(xiǎn)的

C．國(guó)債的收益率通常要比同期限的公司債券低

D．投資國(guó)債可以享受稅收優(yōu)惠

64．下列關(guān)于可贖回債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．可贖回債券的贖回權(quán)事實(shí)上是投資者出售給發(fā)行人的一個(gè)期權(quán)

B．當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，普通債券的價(jià)值和可贖回債券的價(jià)值之間有一個(gè)價(jià)值差，這代表發(fā)行人選擇贖同權(quán)的價(jià)值

C．通?？哨H回債券的發(fā)行人在市場(chǎng)利率上升時(shí)行使贖回權(quán)

D．債券的可贖回條款減少了債券的內(nèi)在價(jià)值和投資者的實(shí)際收益率

65．下列債券不具有期權(quán)的是()。

A．可轉(zhuǎn)換債券

B．附新股認(rèn)股權(quán)的債券

C．抵押債券

D．可贖回債券

66．衡量債券持有人按自己的需要和市場(chǎng)實(shí)際狀況靈活的轉(zhuǎn)讓債券的難易限度的指標(biāo)是()。

A．償還性

B．收益性

C．流動(dòng)性

D．安全性

67．下列行為中，()違反了保護(hù)商業(yè)機(jī)密與客戶隱私的規(guī)定。

A．向同事打聽(tīng)客戶的個(gè)人信息和交易信息

B．做專業(yè)分析和記錄時(shí)用了某個(gè)客戶的信息

C．了解調(diào)查申請(qǐng)貸款客戶的信用記錄、財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況

D．與同事通過(guò)電子郵件發(fā)送銀行在網(wǎng)上已公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

68．保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為()年。

A．1

B．3

C．5

D．10

69．關(guān)于市場(chǎng)利率對(duì)經(jīng)濟(jì)各方面的影響，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A．市場(chǎng)基準(zhǔn)利率是金融資產(chǎn)定價(jià)的基礎(chǔ)

B．當(dāng)市場(chǎng)利率提高時(shí)，可以適當(dāng)增長(zhǎng)銀行存款

C．市場(chǎng)利率的提高會(huì)促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)擴(kuò)大投資

D．市場(chǎng)利率提高會(huì)導(dǎo)致債券的價(jià)格下降

70．下面()業(yè)務(wù)不屬于衍生型外匯交易業(yè)務(wù)。

A．外匯期權(quán)交易

B．外匯期貨交易

C．外匯掉期交易

D．擇期交易

71．關(guān)于貨幣市場(chǎng)，以下說(shuō)法有誤的是()。

A．貨幣市場(chǎng)上的金融工具的期限通常不超過(guò)1年

B．貨幣市場(chǎng)上的金融工具的流動(dòng)性要比資本市場(chǎng)金融工具的流動(dòng)性低

C．貨幣市場(chǎng)可以看作為貨幣資金的批發(fā)市場(chǎng)

D．同業(yè)拆借市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)的一個(gè)組成部分

72．對(duì)于違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的從業(yè)人員，可以采用的措施是()。

A．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)通報(bào)同業(yè)

B．中國(guó)人民銀行通報(bào)同業(yè)

C．所在機(jī)構(gòu)通報(bào)同業(yè)

D．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)通報(bào)同業(yè)

73．根據(jù)我國(guó)《證券法》規(guī)定，下列不屬于證券交易內(nèi)部信息的知情人是()。

A．發(fā)行股票的公司的監(jiān)事

B．持有公司1%股份的股東

C．中國(guó)證監(jiān)會(huì)的工作人員

D．承銷(xiāo)其股份的證券公司

74．某折價(jià)發(fā)行的附息債券，票面利率是6%．則實(shí)際的到期收益率也許是()

A．6%

B．6.25%

C．5.6%

D．以上都不也許

75．理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)后，客戶根據(jù)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)來(lái)管理和運(yùn)用資金，所產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)由()承擔(dān)。

A．客戶

B．銀行

C．銀行與客戶協(xié)商

D．銀行與客戶共同

76．商業(yè)銀行已經(jīng)或者也許發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以采用的處置方式是()。

A．接管

B．重組

C．撤消

D．宣告破產(chǎn)

77．貼現(xiàn)發(fā)行的零息債券一般()債券的麗值。

A．低于

B．高于

C．等于

D．無(wú)法比較

78．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的()行為進(jìn)行監(jiān)測(cè)監(jiān)督。

A．有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為

B．有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定的行為

C．有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為

D．有關(guān)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的行為

79．金融市場(chǎng)的()是指金融市場(chǎng)具有資金蓄水池的作用。

A．集聚功能

B．融通資金功能

C．調(diào)節(jié)功能

D．配置功能

80．商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)應(yīng)向()提供獨(dú)立的綜合理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。

A．董事會(huì)和高級(jí)管理層

B．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C．中國(guó)人民銀行

D．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

81．我國(guó)市場(chǎng)的證券投資基金均為()。

A．公司型基金

B．契約型基金

C．開(kāi)放式基金

D．憑證式國(guó)債

82．相信市場(chǎng)有效的投資人通常會(huì)采用()。

A．積極投資策略

B．被動(dòng)投資策略

C．積極投資策略

D．技術(shù)分析投資策略

83．2023年，上證綜合指數(shù)升到5000點(diǎn)時(shí)，大批投資者還是蜂擁進(jìn)入股市。2023年，上證綜合指數(shù)跌破2023點(diǎn)時(shí)，中小投資者紛紛恐慌性的將所持有的股票拋出。這些行為,反映了投資者的()。

A．風(fēng)險(xiǎn)偏好

B．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度

C．風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D．風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度

84．下列金融機(jī)構(gòu)不屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)督管理的是()。

A．城市商業(yè)銀行

B．證券投資基金公司

C．信托投資公司

D．金融資產(chǎn)管理公司

85．收集客戶信息是銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的第一步，下列關(guān)于收集客戶個(gè)人信息的方

法，不涉及()。

A．填寫(xiě)數(shù)據(jù)調(diào)查表

B．與客戶交談

C．向客戶的親朋好友打聽(tīng)

D．使專心理測(cè)試問(wèn)卷

86．理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)包含的相關(guān)交易工具面臨的風(fēng)險(xiǎn)不涉及()。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)

B．操作風(fēng)險(xiǎn)

C．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

87．債券的利率風(fēng)險(xiǎn)通常涉及再投資風(fēng)險(xiǎn)和()。

A．提前贖回風(fēng)險(xiǎn)

B．價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C．信用風(fēng)險(xiǎn)

D．通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

88．下列商業(yè)銀行推出的服務(wù)或產(chǎn)品中，風(fēng)險(xiǎn)所有由銀行來(lái)承擔(dān)的是()。

A．銀行承兌匯票

B．儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

C．保證最低收益的理財(cái)計(jì)劃

D．保本浮動(dòng)收益的理財(cái)計(jì)劃

89．某銀行的理財(cái)經(jīng)理在面對(duì)個(gè)人理財(cái)客戶時(shí)違反了審慎性原則的是()．

A．了解客戶是偏好風(fēng)險(xiǎn)還是厭惡風(fēng)險(xiǎn)

B．了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債情況

C．向客戶仔緬介紹銀行的各種理財(cái)計(jì)劃(產(chǎn)品)

D．牛市行情下，建議對(duì)退休夫婦將退休金所有申購(gòu)了股票型基金

90．下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個(gè)性化、綜合化服務(wù)

B．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照協(xié)議約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理

C．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)

D．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行不可以向目的客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的規(guī)定。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)

1．一個(gè)完整的退休規(guī)劃涉及()等內(nèi)容。

A．工作生涯設(shè)計(jì)

B．退休后生活設(shè)計(jì)

C．自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄設(shè)計(jì)

D．自籌退休金部分的投資設(shè)計(jì)

2．增強(qiáng)型新股申購(gòu)產(chǎn)品可以申購(gòu)的對(duì)象有()。

A．國(guó)債

B．可分離債

C．可轉(zhuǎn)債

D．中央銀行票據(jù)

E．新股

3．商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目的客戶銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃，下列關(guān)于保證收益理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的說(shuō)法，對(duì)的的有()。

A．保證收益理財(cái)計(jì)劃規(guī)定商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付同定收益

B．商業(yè)銀行可以無(wú)條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率

C．商業(yè)銀行推出保證收益理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益

D．商業(yè)銀行不能將保證收益理財(cái)計(jì)劃轉(zhuǎn)化成準(zhǔn)儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品

E．商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將保證收益的風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)適宜水平

4．證券投資基金作為一種適合普通投資者投資的理財(cái)產(chǎn)品，下列關(guān)于基金的特性，對(duì)的的有()。

A．小額投資，費(fèi)用低廉

B．多元化投資，分散風(fēng)險(xiǎn)

C．專業(yè)化管理，規(guī)范化操作

D．變現(xiàn)能力強(qiáng)

E．基金財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，安全性高

5．目前，銀行代理的保險(xiǎn)險(xiǎn)種中，占據(jù)主流的是()。

A．房貸險(xiǎn)

B．家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)

C．分紅險(xiǎn)

D．萬(wàn)能險(xiǎn)

E．投連險(xiǎn)

6．在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明()。

A．資產(chǎn)變動(dòng)

B．收入和費(fèi)用

C．期末資產(chǎn)估值

D．理財(cái)計(jì)劃投資方向

E．理財(cái)計(jì)劃收益

7．個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，符合規(guī)定辦理的是()。

A．本人賬戶間資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理

B．個(gè)人與其直系親屬賬戶資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件辦理

C．本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于當(dāng)天的對(duì)外支付，劃轉(zhuǎn)后可以結(jié)匯

D．個(gè)人外匯提取現(xiàn)鈔當(dāng)天累計(jì)等值1萬(wàn)美元以下的，可以在銀行直接辦理

E．個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)天累計(jì)1萬(wàn)美元以下的，可以在銀行直接辦理

8．商業(yè)銀行的組織形式有()。

A．個(gè)體工商公司

B．合作制

C．有限責(zé)任公司

D．股份有限公司

E．集體公司

9．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則是()。

A．審慎性原則

B．流動(dòng)性原則

C．客戶最大利益原則

D．建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系原則

E．建立內(nèi)部控制制度原則

10．根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理重要涉及()。

A．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理

B．個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

C．綜合理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

D．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理

E．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷(xiāo)售的風(fēng)險(xiǎn)管理

11．商業(yè)銀行應(yīng)在每一一會(huì)計(jì)季度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告應(yīng)全面反映()等，并附年度報(bào)表。

A．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況

B．理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期最高情況

C．理財(cái)產(chǎn)品的投資情況

D．理財(cái)產(chǎn)品收益分派情況

E．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況

12．基金收益分派的形式一般涉及()。

A．分派鈔票

B．鈔票分紅

C．分派利息

D．分派基金單位

E．紅利再投資

13．客戶在理財(cái)過(guò)程中產(chǎn)生的義務(wù)性支出涉及()。

A．平常生活基本開(kāi)銷(xiāo)

B．已有負(fù)債的本利攤還支出

C．購(gòu)買(mǎi)高檔車(chē)支出

D．已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出

E．子女就讀私立學(xué)校的費(fèi)用支出

14．某投資者以貼現(xiàn)形式購(gòu)買(mǎi)了一張面值1000元，期限為3年的可提前贖回債券，市場(chǎng)上同期限、同面值并且其他條件與上述可提前贖回債券完全一致的普通債券的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格為950元，則上述可提前贖回債券的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格也許、勾()。

A．1000元

B．950元

C．930元

D．900元

E．890元

15．以下的鈔票流入可以看作是年金的有()。

A．每月從社保部門(mén)領(lǐng)取的養(yǎng)老金

B．從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取的養(yǎng)老金

C．每月定期定額繳納的房屋貸款月供

D．基金的定額定投

E．每月固定的房租

16．開(kāi)發(fā)新的理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告應(yīng)涉及()。

A．產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特性

B．對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估

C．重要風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算和控制方法

D．風(fēng)險(xiǎn)限額

E．會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理方法

17．下列()因素將會(huì)使債券的發(fā)行利率提高。

A．債券的期限長(zhǎng)

B．債券有擔(dān)保

C．債券發(fā)行機(jī)構(gòu)的信譽(yù)高

D．債券發(fā)行機(jī)構(gòu)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大

E．債券附有可轉(zhuǎn)換成股票的條款

18．商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，年度報(bào)告應(yīng)涉及()。

A．理財(cái)計(jì)劃的銷(xiāo)售情況

B．理財(cái)計(jì)劃的投資情況

C．理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與控制情況

D．理財(cái)計(jì)劃的收益分派情況

E．理財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況

19．在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體系下，一國(guó)出現(xiàn)連續(xù)國(guó)際收支順差，導(dǎo)致本幣升值的情況下會(huì)選擇的理財(cái)策略是()。

A．減少儲(chǔ)蓄

B．減少債券配置

C．減少股票配置

D．增長(zhǎng)基金配置

E．增長(zhǎng)外匯配置

20．以下對(duì)銀行承兌匯票特性的描述，對(duì)的的是()。

A．票據(jù)的主債務(wù)人是銀行

B．票據(jù)以銀行信用為基礎(chǔ)，信用風(fēng)險(xiǎn)較低

C．可以拿票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，流動(dòng)性較高

D．票據(jù)的承兌人是出票人，安全性較高

E．對(duì)借款人而言，使翔銀行承兌的成本要低于銀行貸款

21．下列關(guān)于各類(lèi)債券的風(fēng)險(xiǎn)和收益的敘述，對(duì)的的是()。

A．金融債券的信用風(fēng)險(xiǎn)是最小的

B．附息債券屬于固定收益證券，但是也存在風(fēng)險(xiǎn)

C．長(zhǎng)期債券是對(duì)抗通貨膨脹的好工具

D．債券的價(jià)格因市場(chǎng)利率變化而漲跌，這稱為債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

E．債券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在債券到期前若想收回僨券投資，則需要在債券市場(chǎng)折現(xiàn)，從而也許帶來(lái)一定損失

22．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守()。

A．法律

B．仲裁

C．調(diào)解

D．行政法規(guī)

E．國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定

23．下列()因素帶來(lái)的股票投資風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

A．CPI上漲

B．發(fā)行公司發(fā)新股增長(zhǎng)資本額

C．公司高層人事變動(dòng)

D．公司股利政策變化

E．央行在市場(chǎng)拋售央行票據(jù)

24．下列關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)個(gè)人理財(cái)策略的影響描述，對(duì)的的有()。

A．在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)

B．在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張階段，特別是成長(zhǎng)性、高投機(jī)性股票價(jià)值表現(xiàn)良好

C．當(dāng)經(jīng)濟(jì)處在景氣周期時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類(lèi)產(chǎn)品

D．當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快時(shí)，應(yīng)減持股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)避免經(jīng)濟(jì)波動(dòng)導(dǎo)致?lián)p失

E．當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，公司虧損股票的收益和價(jià)值顯著下降，也許引發(fā)熊市

25．商業(yè)銀行有下列()情形之一的，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以F的罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者預(yù)期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A．未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

B．違反規(guī)定提高利率

C．出租、出借經(jīng)營(yíng)許可證

D．提供虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

E．向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

26．在鈔票、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式涉及()。

A．購(gòu)買(mǎi)股票

B活期存款

C．短期定期存款

D．貨幣市場(chǎng)基金

E．運(yùn)用貸款額度

27．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷(xiāo)售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品，應(yīng)對(duì)產(chǎn)品提供者的()進(jìn)行評(píng)估。

A．信用狀況

B．經(jīng)營(yíng)管理能力

C．市場(chǎng)投資能力

D．市場(chǎng)占有率

E．風(fēng)險(xiǎn)處置能力

28．通過(guò)資產(chǎn)配置可穩(wěn)健地增強(qiáng)投資組合的報(bào)酬率，資產(chǎn)配置的基本環(huán)節(jié)涉及()。

A．調(diào)查了解客戶

B．建立生活儲(chǔ)備金

C．建立保險(xiǎn)保障

D．建立多元化的產(chǎn)品組合

E．建立長(zhǎng)期投資儲(chǔ)備

29．理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性、投資方向和交易機(jī)制等自身特點(diǎn)都會(huì)影響到其收益率，下列說(shuō)法對(duì)的的是()。

A．理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)特性通常一致，高收益隨著著高風(fēng)險(xiǎn)

B．理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性對(duì)其收益率的影響可以忽略

C．股票基金分散了風(fēng)險(xiǎn)，所以無(wú)論何時(shí)其收益率總是低于個(gè)股收益率

D．公司債的預(yù)期收益率必然低于該公司股東獲得的預(yù)期收益率

E．金融衍生產(chǎn)品具有很大的杠桿效應(yīng)，在放大了投資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也成倍地放大了預(yù)期收益率

30．理財(cái)規(guī)劃師制定個(gè)人稅收規(guī)劃應(yīng)遵循的原則涉及()。

A．合法性原則

B．節(jié)稅性原則

C．規(guī)劃性原則

D．綜合性原則

E．目的性原則

31．依據(jù)我國(guó)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，下列免征個(gè)人所得稅的是()。

A．持有國(guó)家發(fā)行的金融債券而獲得的利息

B．退休工資

C．保險(xiǎn)賠款

D．年終獎(jiǎng)金

E．各種投資理財(cái)產(chǎn)品分紅

32．下列選項(xiàng)中屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施的有()。

A．規(guī)定銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料

B．建議中國(guó)人民銀行責(zé)令停業(yè)整頓

C．與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話

D．對(duì)有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者重組

E．查詢、申請(qǐng)凍結(jié)有關(guān)機(jī)構(gòu)及人員的賬戶

33．按照職業(yè)操守規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員()為其他崗位人員代為履行職責(zé)。

A．可以

B．經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整可以

C．通過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)可以

D．緊急情況可以

E．特殊情況可以

34．《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定從事境外理財(cái)?shù)纳虡I(yè)銀行應(yīng)()。

A．在收到外匯局購(gòu)匯額度的批準(zhǔn)后，與境內(nèi)托管人簽訂托管協(xié)議，開(kāi)設(shè)托管帳戶，在境內(nèi)托管賬戶開(kāi)設(shè)之日起10日內(nèi)，向外匯局報(bào)送正式托管協(xié)議

B．在發(fā)售產(chǎn)品時(shí)，向投資者全面具體的告知投資計(jì)劃、產(chǎn)品特性、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)．由投資者自主選擇

C．定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息

D．按規(guī)定履行結(jié)售匯記錄報(bào)告義務(wù)

E．購(gòu)買(mǎi)的境外金融產(chǎn)品，必須符合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定

35．按照《期貨交易管理?xiàng)l例》規(guī)定，期貨交易所不得<)。

A．直接或間接的參與期貨交易

B．從事信托投資

C．股票投資

D．非自用不動(dòng)產(chǎn)投資

E．從事與期貨業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的活動(dòng)

36．在銀行代理的信托理財(cái)產(chǎn)品中，產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)重要有()。

A．投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

B．項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)

C．信托公司風(fēng)險(xiǎn)

D．銀行信用風(fēng)險(xiǎn)

E．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

37．商業(yè)銀行申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)具有的條件有()。

A．凈資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

B．設(shè)有專門(mén)的基金托管部門(mén)

C．取得基金從業(yè)資格的專業(yè)人員達(dá)成法定人數(shù)

D．有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

E．有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度

38．保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)在開(kāi)展代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，下列情形屬于不合法競(jìng)爭(zhēng)行為的是()。

A．虛假?gòu)V告、虛假宣傳

B．以本機(jī)構(gòu)名義銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品

C．向保險(xiǎn)公司返回手續(xù)費(fèi)

D．承諾給予投保人保險(xiǎn)協(xié)議規(guī)定以外的利益

E．在許可業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

39．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列()情形之一的，由銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《銀行監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)行處罰。

A．違反規(guī)定銷(xiāo)售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的

B．將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品作為理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售并違反國(guó)家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲(chǔ)的

C．提供虛假的成本收益分析報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)的

D．挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的

E．未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露的

40．下列有關(guān)證券流通市場(chǎng)的組織方式的說(shuō)法，對(duì)的的有()。

A．場(chǎng)內(nèi)交易涉及證券交易所交易和柜臺(tái)交易

B．場(chǎng)外交易是指在證券交易所以外進(jìn)行的交易

C．在各國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展歷程中，無(wú)論是參與者、交易品種還是交易數(shù)量，場(chǎng)內(nèi)交易均占主導(dǎo)地位

D．證券交易所在二級(jí)市場(chǎng)上處在核心地位

E．場(chǎng)外交易是二級(jí)市場(chǎng)的基礎(chǔ)與主體三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷，對(duì)的的為A。錯(cuò)誤的為B。(共15題，每題1分。共15分)

1．按外匯買(mǎi)賣(mài)交割期的不同，匯率可分為短期匯率和長(zhǎng)期匯率。()

2．多元化投資策略可以有效地減少風(fēng)險(xiǎn)，直到消除所有風(fēng)險(xiǎn)。()

3．基金資本來(lái)源于國(guó)外，并投資于國(guó)外證券市場(chǎng)的投資基金是QDII基金。()

4．理財(cái)客戶將資金投資于貨幣市場(chǎng)，既可以保障資金的流動(dòng)性，又可以獲得資金的時(shí)間價(jià)值。()

5．標(biāo)金是黃金市場(chǎng)最重要的交易品種，它的出現(xiàn)是市場(chǎng)成熟的表現(xiàn)。()

6．商業(yè)銀行銷(xiāo)售的理財(cái)計(jì)劃中涉及結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照中間業(yè)務(wù)管理。()

7．債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。()

8．目前，我國(guó)的債券流通市場(chǎng)由銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)組成。()

9．商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)根據(jù)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力等，對(duì)客戶進(jìn)行分層，明確每類(lèi)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)適宜的客戶群體，以使理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售額最大化。()

10．總體而言，保險(xiǎn)更注重的是保障，而非投資增值。()

11．按復(fù)利計(jì)算時(shí)，每一期本金的數(shù)額是相同的。()

12．商業(yè)銀行應(yīng)不定期地對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和審計(jì)程序的獨(dú)立性、充足性、有效性進(jìn)行審核和測(cè)試。()

13．銀行業(yè)監(jiān)督管理的目的涉及兩個(gè)方面：一是維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心：二是提高銀行業(yè)賺錢(qián)能力。()

14．金融市場(chǎng)上有固定的貨幣資金供應(yīng)者和需求者，并且角色不會(huì)發(fā)生變化。()

15．一般而言，客戶年齡越大，個(gè)人財(cái)力越雄厚，所可以承受的投資風(fēng)險(xiǎn)越高。()2023年下半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

《個(gè)人理財(cái)》真題專家解析一、單項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定，我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則。商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和公司投資。

2．[解析]答案為A。《商業(yè)銀行法》規(guī)定總行撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金的總和不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。

3．[解析]答案為A?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能投資公司債券。

4．[解析]答案為A?！渡虡I(yè)銀行法》第四條規(guī)定，安全性原則是商業(yè)銀行所作任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)的第一要旨。

5．[解析]答案為D。目前，國(guó)際市場(chǎng)上最重要、最典型的金融期貨交易品種有：利率期貨、外匯期貨和股票價(jià)格指數(shù)期貨，不涉及債券期貨。利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是價(jià)格隨市場(chǎng)利率波動(dòng)的債券產(chǎn)品。利率期貨交易者采用與現(xiàn)貨市場(chǎng)相反的方向買(mǎi)賣(mài)利率期貨，以對(duì)沖現(xiàn)在持有或計(jì)劃持有的債券類(lèi)資產(chǎn)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。外匯期貨也稱貨幣期貨，規(guī)定將來(lái)在指定月份買(mǎi)入或賣(mài)出規(guī)定金額外幣的期貨合約。股票價(jià)格指數(shù)期貨，是以反映股票價(jià)格水平的股票指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期貨交易合約。

6．[解析]答案為A。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)檢查措施時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查告知書(shū)。未出示合法證件和檢查告知書(shū)的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

7．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正。

8．[解析]答案為C。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十一條規(guī)定可知，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

9．[解析]答案為D。自2023年3月1日起，個(gè)人所得稅起征點(diǎn)由1600元提高至2023元，新的個(gè)人所得稅法規(guī)定，工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)2023元后的額，為應(yīng)納稅所得額。

10．[解析]答案為C。《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》第一百零五條規(guī)定，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管業(yè)務(wù)檔案、有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的原始憑證及其有關(guān)資料，保管期限自保險(xiǎn)代理關(guān)系終止之日起計(jì)算，不得少于2023。

11．[解析]答案為A?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定，在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。

12．[解析]答案為B?！秱€(gè)人外匯管理辦法》第十五條規(guī)定。境外個(gè)人將原兌換未使用完

的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機(jī)構(gòu)辦理；超過(guò)規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。因此B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

13．[解析]答案為C?！秱€(gè)人外匯管理辦法實(shí)行細(xì)則》第二條規(guī)定，對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元。

14．[解析]答案為A。規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查。

15．[解析]答案為D。一般公司的重大收購(gòu)、兼并決策屬于內(nèi)幕信息，事后才干公布。

16．[解析]答案為D。判斷一項(xiàng)資產(chǎn)是否屬于個(gè)人／家庭資產(chǎn)，必須判斷這個(gè)項(xiàng)目的所有權(quán)歸屬。租借的房屋，只有使用權(quán)而沒(méi)有所有權(quán)，因此不屬于個(gè)人／家庭資產(chǎn)項(xiàng)目。

17．[解析]答案為C。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十四條規(guī)定，可知C項(xiàng)不對(duì)的。

18．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十四條規(guī)定可知，保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財(cái)產(chǎn)品和投資產(chǎn)品的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額。

19．[解析]答案為B。商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，對(duì)于投資金額較大的客戶，評(píng)估報(bào)告除應(yīng)經(jīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門(mén)或者商業(yè)銀行主管理

財(cái)業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人審核。

20．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條規(guī)定可知。客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。

21．[解析]答案為B。理財(cái)價(jià)值觀因人而異，沒(méi)有對(duì)錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)，理財(cái)規(guī)劃師的責(zé)任不在于改變客戶的價(jià)值觀，而是讓客戶了解在不同價(jià)值觀下的財(cái)務(wù)特性和理財(cái)方式。因此，8項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

22．[解析]答案為A。根據(jù)《證券法》第一百三十九奈規(guī)定可知，證券公司客戶的結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。

23．[解析]答案為D。《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)涉及風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。、

24．[解析]答案為C。根據(jù)《反洗錢(qián)法》第十六條可知，任何單位和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立關(guān)系或者規(guī)定金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文獻(xiàn)。

25．[解析]答案為C。C選項(xiàng)不屬于運(yùn)用內(nèi)幕消息進(jìn)行的證券交易活動(dòng)。

26．[解析]答案為C。《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條規(guī)定，商業(yè)銀行取得代客境夕卜理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品，準(zhǔn)入管理合用報(bào)告制因此A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十三條規(guī)定，商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。所以B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?！渡虡I(yè)銀行開(kāi)辦代客境夕1-at財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十五條規(guī)定．在批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價(jià)的境外理財(cái)產(chǎn)品。所以D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。本題對(duì)的答案為C。

27．[解析]答案為A。根據(jù)《外資銀行管理?xiàng)l例》第二十九條和第三十一條規(guī)定可知，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯也務(wù)，需要通過(guò)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。

28．[解析]答案為D。根據(jù)《證券法》第七十九條規(guī)定可知，D選項(xiàng)不屬于損害客戶利益的欺詐行為，屬于運(yùn)用內(nèi)幕消息進(jìn)行交易。

29．[解析]答案為B。根據(jù)《證券投資基金法》第二十九條規(guī)定可知，基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)涉及，對(duì)證券投資基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)。

30．[解析]答案為D。根據(jù)《證券法》第一百三十九條規(guī)定可知，證券公司保存客戶資料料的期限不得少于二十年。

31．[解析]答案為B。根據(jù)《證券法》第一百八十條規(guī)定可知，擅自發(fā)行證券的，應(yīng)退還所募資金并加算銀行同期存款利息。

32．[解析]答案為C。金融市場(chǎng)按照交易標(biāo)的物劃分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、行生品市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)。

33．[解析]答案為B?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四十一條規(guī)定，所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)涉及風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。所以A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四十二條規(guī)定，商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限，制定不同的交易部門(mén)和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)限額，并擬定每一理財(cái)計(jì)劃或立品的風(fēng)險(xiǎn)限額。因此B項(xiàng)說(shuō)法對(duì)的?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理．但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少涉及期限錯(cuò)配限額；所以C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四十五條覘定，對(duì)于未事先審批而突破交易限額的交易，應(yīng)予以記錄并調(diào)查解決。因此D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

34．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十三條規(guī)定可知，商業(yè)銀行應(yīng)向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。

35．[解析]答案為B。拆入利率=9.925%-0.075石≈10%。拆入到期利息=%×1/365≈548(元)。

37．[解析]答案為A。投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度是客戶主觀上對(duì)客戶選擇投資的影響限度，是不可量化的指標(biāo)，因此不屬于客戶財(cái)務(wù)信息。

38．[解析]答案為C。根據(jù)《刑法》第一百四十八條第一款規(guī)定．銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中索取別人財(cái)物或者非法收受別人財(cái)物，為別人牟取利益的，或者違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、收付費(fèi)，歸個(gè)人所有的，構(gòu)成公司、公司人員受賄罪。

39．[解析]答案為A。在平常生活中，個(gè)人和家庭通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司而具有保障功能。

40．[解析]答案為B。資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達(dá)成的理財(cái)目的，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳的原則，將資金有效地分派在不同類(lèi)型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)成增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。消費(fèi)產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。

41．[解析]答案為D。從業(yè)人員應(yīng)遵守的基本準(zhǔn)則有誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密和隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。所以D項(xiàng)不符合題意。

42．[解析]答案為A。根據(jù)《協(xié)議法》中關(guān)于協(xié)議履行抗辯權(quán)的規(guī)定可知．不安抗辯權(quán)指應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明協(xié)議對(duì)方的經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重惡化，可以中止履行；同時(shí)履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒(méi)有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行；先履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序。先履行一方未履行的．后履行一方有權(quán)拒絕其履行規(guī)定。A選項(xiàng)符合題意。

43．[解析]答案為D。古玩、字畫(huà)、玉器和陶瓷等收藏品的價(jià)值一般都比較高，投資人要具有相稱的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，不適合普通投資者的投資理財(cái)。

44．[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定可知，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是需要報(bào)告的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要申請(qǐng)批準(zhǔn)。

45．[解析]答案為A。銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守是屬于職業(yè)道德范圍內(nèi)，銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為．提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)。

46．[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條規(guī)定可知，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格規(guī)定中不涉及具有國(guó)家理財(cái)規(guī)劃師資格。

47．[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條和第二十五條可知，商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對(duì)最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)等，但一般理財(cái)計(jì)劃不得與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷(xiāo)售。

48．[解析]答案為A。題干內(nèi)容體現(xiàn)了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)需求的分散性與低風(fēng)險(xiǎn)性。

49．[解析]答案為A。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任重要有刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任。

50．[解析]答案為D。依據(jù)《刑法》第三百八十三條規(guī)定，對(duì)多次貪污未經(jīng)解決的，按照累積貪污數(shù)額處罰。

51．[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十五條和第六十條規(guī)定可知，挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)也許構(gòu)成犯罪，依法追究刑事責(zé)任。

52．[解析]答案為C。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算，從1個(gè)月至6個(gè)月不等，最普通為3個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)1年(超過(guò)1年的超遠(yuǎn)期外匯很少)。

53．[解析]答案為B。每年的年金鈔票的利息也具有時(shí)間價(jià)值。因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式。因此B項(xiàng)對(duì)的。

54．[解析]答案為A。后享受型理財(cái)價(jià)值觀的理財(cái)特性是習(xí)慣于將大部分選擇性支出都存起來(lái)，期待退休后享受更高品質(zhì)的生活水平，因此理財(cái)目的是退休規(guī)劃。A項(xiàng)對(duì)的。

55．[解析]答案為C。稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等納稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)成少納稅和遞延交納的一系列規(guī)劃活動(dòng)。稅收規(guī)劃的原則有合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性原則。節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險(xiǎn)越大的方案。因此C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

56．[解析]答案為C。購(gòu)房型客戶的理財(cái)目的是購(gòu)房規(guī)劃，這類(lèi)客戶的義務(wù)性支出以房貸為主，或?qū)⑦x擇性支出都儲(chǔ)蓄起來(lái)準(zhǔn)備購(gòu)房。

57．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)按照理財(cái)協(xié)議約定管理和使用。

58．[解析]答案為A。5年后李先生可以取到本金加上利息為10000×(1+5%×5)=12500(元)。

59．[解析]答案為D。金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)是期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才干執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期目前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)。對(duì)期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利，相反，對(duì)期權(quán)出售者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)更大。

60．[解析]答案為C。債券持有期收益率，是持有債券一段時(shí)間后出現(xiàn)增值后的收益，等于持有期內(nèi)實(shí)際收益額與債券買(mǎi)進(jìn)價(jià)格的比率。C項(xiàng)符合題意。

61．[解析]答案為C。用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%～10%。

62．[解析]答案為B。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表不僅反映了資產(chǎn)和負(fù)債信息，并且反映了資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)。

63．[解析]答案為A?？哨H回條款賦予發(fā)行人在利率下降時(shí)贖回債券，則投資者不得不以較低的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，由此投資者將蒙受再投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，贖回債券增長(zhǎng)了投資者的

交易成本，從而減少了投資收益率。因此，債權(quán)的可贖回條款對(duì)發(fā)行者有利，對(duì)投資者不利，A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

64．[解析]答案為C。當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)(而非市場(chǎng)利率上升)，由于債券的價(jià)格上升，通?？哨H回債券的發(fā)行人會(huì)按照事先約定的贖回價(jià)格行使贖回權(quán)，故選C。

65．[解析]答案為C。債券附有期權(quán)，是指?jìng)l(fā)行者在發(fā)行債券時(shí)賦予了債券對(duì)未來(lái)某一項(xiàng)權(quán)利的選擇權(quán)。具有期權(quán)的債券通常涉及可轉(zhuǎn)換債券、附新股認(rèn)股權(quán)的債券和可贖回債券。抵押債券并沒(méi)有對(duì)未來(lái)某一項(xiàng)權(quán)利的選擇權(quán)，因此不合期枳。

66．[解析]答案為C。債券流動(dòng)性是指?jìng)钟腥丝砂醋约旱男枰褪袌?chǎng)的實(shí)際狀況，轉(zhuǎn)讓出債券收回本息的靈活性，它重要取決于市場(chǎng)對(duì)轉(zhuǎn)讓所提供的便利限度。

67．[解析]答案為A。根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第八條和第四十二條規(guī)定可知，A選項(xiàng)符合題意。

68．[解析]答案為B。中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)核準(zhǔn)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個(gè)月申請(qǐng)辦理?yè)Q證事宜。

69．[解析]答案為C。市場(chǎng)利率的提高會(huì)使公司的融資成本增長(zhǎng)，房地產(chǎn)市場(chǎng)是一個(gè)需要大量資金的市場(chǎng)，資金來(lái)源中很大一部分是銀行借款，因此，市場(chǎng)利率的提高會(huì)促使房地產(chǎn)市場(chǎng)減少投資。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

70．[解析]答案為D。擇期交易屬于遠(yuǎn)期外匯交易的一種交割方式，不屬于衍生型外匯交易業(yè)務(wù)；衍生型外匯交易涉及外匯掉期交易、外匯期貨交易和外匯期權(quán)交易。

71．[解析]答案為B。貨幣市場(chǎng)指期限在1年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場(chǎng)，所交易的金融工具涉及銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議、可轉(zhuǎn)讓存款證以及國(guó)庫(kù)券等。貨幣市場(chǎng)工具一般來(lái)說(shuō)是相稱安全的資產(chǎn)，適合作為短期閑置資金的投資標(biāo)的。流動(dòng)性規(guī)定高于資本市場(chǎng)金融工具的流動(dòng)性．因此B項(xiàng)說(shuō)法有誤．

72．[解析]答案為D。根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)噪守》第四十七條規(guī)定可知，D選項(xiàng)

對(duì)的。

73．[解析]答案為B。我國(guó)《證券法》第七十四條對(duì)內(nèi)幕信息的知情人進(jìn)行了明確的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人涉及：(一)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(二)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(三)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(四)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；(五)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其別人員；(六)保薦人、承銷(xiāo)的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；(七)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其別人。由此可知，B項(xiàng)中的持有上市公司1%股份的股東不屬于內(nèi)幕信息的知情人。

74．[解析]答案為B。折價(jià)發(fā)行的債券．實(shí)際的到期r收益率高于票面利率。

75．[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定．銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，收益和風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，A選項(xiàng)對(duì)的。

76．[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第六十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者也許發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。

77．[解析]答案為A。債券以貼現(xiàn)發(fā)行，即以低于面值的價(jià)格發(fā)行。到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。這是國(guó)庫(kù)券的發(fā)行和定價(jià)方式。

78．[解析]答案為D。根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》第三十二條規(guī)定可知，金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。

79．[解析]答案為A。金融市場(chǎng)的集聚功能指金融市場(chǎng)有引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金集合功能，即指金融市場(chǎng)的集聚功能具有資金蓄水池的作用，A項(xiàng)符合題意。

80．[解析]答案為A。略

81．[解析]答案為B。依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。公司型基金以美國(guó)的投資公司為代表，我國(guó)目前設(shè)立的基金則為契約型基金。因此，我國(guó)市場(chǎng)的證券投資基金均為契約型基金，因此B選項(xiàng)對(duì)的。

82．[解析]答案為B投資者的投資策略的制定與市場(chǎng)是否有效有密切的關(guān)系。相信市場(chǎng)有效的投資人通常采用被動(dòng)投資策略。由于他們認(rèn)為積極管理基本上是白費(fèi)精力，該策略不試圖戰(zhàn)勝市場(chǎng)，取得超額收益，而是建立一個(gè)充足分散化的證券投資組合，以取得市場(chǎng)的平均收益。如常見(jiàn)的指數(shù)基金。

83．[解析]答案為B。上證綜合指教升到5000點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)已積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)，投資者此時(shí)并沒(méi)有充足意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，而進(jìn)行股票投資。上證綜合指數(shù)跌破2023點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)積累的風(fēng)險(xiǎn)已得到很大限度上的釋放，此時(shí)投資者退出膠市，說(shuō)明其高估了風(fēng)險(xiǎn)。這反映了投資者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量。也是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素。同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)人對(duì)其秋知的，水平是不同樣的，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知水平往往取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)結(jié)構(gòu)。

84．[解析]答案為B。證券投資基金公司屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍內(nèi)。

85．[解析]答案為C。略

86．[解析]答案為C。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

87．[解析]答案為B。債券會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)以及通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率變動(dòng)給債券價(jià)格帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)密切相關(guān)，且呈反方向變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，大部分債券的價(jià)格會(huì)下降；當(dāng)市場(chǎng)利率減少時(shí)，債券的價(jià)格通常會(huì)上升。債券的利率風(fēng)險(xiǎn)通常涉及再投資風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

88．[解析]答案為B。銀行承兌匯票的第一債務(wù)人是銀行，出票人負(fù)有第二責(zé)任；儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，是銀行的重要資金來(lái)源，銀行需承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)；《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條和第十四條規(guī)定，保證最低收益的理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益的理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶共同承擔(dān)。

89．[解析]答案為D。商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷(xiāo)售適宜的投資產(chǎn)品，建議一對(duì)退休夫婦將退休金所有申購(gòu)股票型基金，違反了審慎性原則。

90．[解析]答案為D?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目的客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃。二、多項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為ABCD。退休規(guī)劃是為了退休后能享受到充足的財(cái)務(wù)自由而設(shè)計(jì)的理財(cái)規(guī)劃。一個(gè)完整的退休規(guī)劃，涉及工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)。

2．[解析]答案為ABCDE。增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品重要是為了增強(qiáng)信托資金的使用效率，而作為新股發(fā)行間歇期資金使用途徑的一種探索。在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購(gòu)、貸款信托、票據(jù)信托等固定收益類(lèi)產(chǎn)品。因此，ABCDE五個(gè)選項(xiàng)的金融工具都可以作為增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品的申購(gòu)對(duì)象。

3．[解析]答案為ADE。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃中，商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。所以BC選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4．[解析]答案為ABCDE。略

5．[解析]答案為CDE。目前，銀行重要代理的險(xiǎn)種涉及壽險(xiǎn)和財(cái)險(xiǎn)。占據(jù)市場(chǎng)主流的三大險(xiǎn)種所有來(lái)自壽險(xiǎn)，涉及分紅險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)。財(cái)險(xiǎn)是目前各家銀行正大力發(fā)展的險(xiǎn)種。

6．[解析]答案為ABC。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等。

7．[解析]答案為AD?！秱€(gè)人外匯管理辦法實(shí)行細(xì)則》第二十八條規(guī)定，個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；②個(gè)人與其直系親屬賬戶問(wèn)的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。因此可知，A項(xiàng)說(shuō)法對(duì)的，B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?！秱€(gè)人外匯管理辦法實(shí)行細(xì)則》第二十九條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與正儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)天的對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。由此可知，C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?！秱€(gè)人外匯管理辦法實(shí)行細(xì)則》第三十一條規(guī)定，個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)天累計(jì)等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

8．[解析]答案為CD?！渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式有兩種，一是有限責(zé)任公司；一是股份有限公司。

9．[解析]答案為ADE。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定可知，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有審慎性原則、建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系原則和建立內(nèi)部控制制度原則。

10．[解析]答案為BCDE。根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理重要涉及個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理、綜合理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計(jì)劃)風(fēng)險(xiǎn)管理，其中個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計(jì)劃)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷(xiāo)售的風(fēng)險(xiǎn)管理。

11．[解析]答案為ACDE。《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十九條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)年度報(bào)告，應(yīng)全面反映本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財(cái)計(jì)劃的銷(xiāo)售情況、投資情況、收益分派情況，以及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報(bào)表。

12．[解析]答案為ABDE?；鹂煞峙墒找嬉卜Q基金凈收益，是基金收益扣除按照國(guó)家規(guī)定可以扣除的費(fèi)用等項(xiàng)目后的余額?；鹗找娣峙梢话阌蟹峙赦n票(鈔票分紅)和分派基金單位(紅利再投資)兩種形式。

13．[解析]答案為ABD?？蛻粼诶碡?cái)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生兩種支出：義務(wù)性支出和選擇性支出。義務(wù)性支出也稱為強(qiáng)制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，涉及ABD三項(xiàng)內(nèi)容。C項(xiàng)和E項(xiàng)內(nèi)容屬于選擇性支出。

14．[解析]答案為CDE。由于可提前贖回債券賦予了發(fā)行人可以贖回的權(quán)利，這對(duì)投資者來(lái)說(shuō)是不利的，因此債券的價(jià)格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格低。

15．[解析]答案為ABCDE。年金是在某個(gè)特定的時(shí)問(wèn)段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等、方向相同的鈔票流。ABCDE五個(gè)選項(xiàng)中的鈔票流入都符合這一定義，因此可以視為年金。

16．[解析]答案為ACDE。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十八條和第五十九條規(guī)定可知，在新產(chǎn)品推出后，才需要對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，故B項(xiàng)不在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告中體現(xiàn)。，

17．[解析]答案為AD。債券的發(fā)行利率是債券投資者獲得的收益率，風(fēng)險(xiǎn)和收益是相伴的，發(fā)行利率提高，意味著債券的風(fēng)險(xiǎn)加大；債券的期限長(zhǎng)和債券發(fā)行機(jī)構(gòu)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大能使債券的發(fā)行利率提高。

18．[解析]答案為ABDE。由《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條和第五十九條規(guī)定可知，理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與控制情況是商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度記錄分析報(bào)告中的內(nèi)容。

19．仁解析]答案為AD。一國(guó)出現(xiàn)連續(xù)順差、本幣升值，說(shuō)明該國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r還比較好，因此應(yīng)當(dāng)投資收益比較高的金融產(chǎn)品，同時(shí)，應(yīng)當(dāng)增持本幣，而減少外匯投資。

20．[解析]答案為ABCE。銀行承兌匯票是銀行對(duì)表現(xiàn)期的票據(jù)予以承兌。以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人只負(fù)第二責(zé)任，因此A項(xiàng)說(shuō)法對(duì)的。銀行承兌匯