2023年外匯管理綜合知識競賽題庫

“綜合知識競賽”考試復(fù)習(xí)題一、單項選擇題1、通過境內(nèi)銀行收到B款項或向B支付款項的非銀行機(jī)構(gòu)和個人應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國際收支記錄申報。A、保稅區(qū)B、境外C、出口加工區(qū)Ｄ、上海鉆石交易所2、在紙幣流通的條件下,決定匯率的基礎(chǔ)是Ｂ。A、兩國紙幣的含金量之比B、兩國紙幣所代表的價值量之比Ｃ、兩國貨幣對進(jìn)出口商品的購買力Ｄ、直接比較兩國的物價水平3、在對外貿(mào)易中,以B計價結(jié)算、清償,一般不存在因匯率發(fā)生變動而蒙受損失的也許。A、外幣Ｂ、本幣C、軟幣D、硬幣4、我國政府運(yùn)用國外長期資本的重要方式是D。A、國際金融機(jī)構(gòu)貸款B、外國政府貸款C、國際證券投資D、外國直接投資５、我國目前實行的匯率制度是D。A、固定匯率制B、浮動匯率制C、聯(lián)系匯率制D、有管理的浮動匯率制6、以下不也許是國際收支記錄間接申報申報主體的為C。A、境內(nèi)居民個人B、境內(nèi)非居民Ｃ、境內(nèi)銀行Ｄ、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)7、一般來說,一國國際收支出現(xiàn)連續(xù)順差，會導(dǎo)致其貨幣匯率A。A、堅挺Ｂ、疲軟C、波動D、穩(wěn)定8、巴塞爾委員會決定,資本對風(fēng)險資產(chǎn)的目的標(biāo)準(zhǔn)比率為8%,這是其成員國的跨國銀行所應(yīng)遵守的A。A、最低標(biāo)準(zhǔn)B、最高標(biāo)準(zhǔn)C、必備條件Ｄ、參考指標(biāo)10、歐洲中央銀行設(shè)在A。Ａ、法蘭克福B、巴黎Ｃ、倫敦D、布魯塞爾１1、境內(nèi)出口商將從國外進(jìn)口商匯入的外匯賣給外匯指定銀行的行為是B。A、外匯買賣B、結(jié)匯C、售匯D、外匯調(diào)劑12、外匯買賣業(yè)務(wù)，按照報價和交易的方向，匯率分為AＡ、買入和賣出價B、最高和最低價Ｃ、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯價D、開盤和收盤價1３、銀行個人外匯買賣業(yè)務(wù)客戶交易實行D交割。A、Ｔ＋3B、T+1C、T+2Ｄ1４、銀行外匯買賣報價USD／CＨF1.５950/１.５９70中，買入價是指A。Ａ、銀行以1.5950CＨF買入１USDB、銀行以1．5970CHＦ買入１UＳDC、銀行以１.595０USD買入1ＣＨFD、客戶以１.5950ＣHF買入1ＵＳD１5、ＵSD/ＪPY銀行報價為12４.５0/8０,該報價中美元的單位是多少Ｃ。A、100美元B、10美元C、1美元Ｄ、100０美元16、銀行個人外匯買賣價差是指D兩個價格之差。A、收盤價與開盤價B、遠(yuǎn)期價與即期價C、最高價與最低價D、賣出價與買入價17、若USＤ/ＪPY報價為１24.０0／124.30,EUＲ/UＳD報價為0.９8７0/0.９890，則按照交叉匯率的計算方法,EＵＲ/JＰY的報價應(yīng)為C。Ａ、12５.38／125.94Ｂ、125.6３/125．68C、122.39/1２2.93D、122.5０/１22．８018、若USＤ/JPＹ的匯率由124.０0/124.３0變?yōu)?2４.５0/1２4．80，則下述說法中對的的是B。A、美元貶值,日元升值B、美元升值，日元貶值C、相等的日元可以換得更多的美元1９、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，國家對A國際支付和轉(zhuǎn)移，不予限制。A、經(jīng)常項目B、資本項目C、經(jīng)常項目和資本項目D、所有２０、人民幣與外幣之間的匯率標(biāo)價方式為A。A、直接標(biāo)價法B、間接標(biāo)價法C、非美元標(biāo)價法２１、國際結(jié)算是指通過Ａ收付對國際間的A關(guān)系進(jìn)行清償?shù)男袨?。A、貨幣;債權(quán)債務(wù)B、資金;債權(quán)債務(wù)Ｃ、貨幣;權(quán)利義務(wù)D、資金;權(quán)利義務(wù)22、匯票是A,規(guī)定即期或定期或在可以擬定的將來時間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的A?！顰、一人向另一人簽發(fā)的、無條件書面付款命令B、一人向另一人簽發(fā)的、無條件書面付款承諾Ｃ、一人向其銀行發(fā)出的、書面付款命令D、銀行向其客戶發(fā)出的、有條件書面付款命令2３、出票人簽發(fā)的、無條件地約定自己或委托別人、以支付一定金額為目的的、可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券是Ｃ?！铮痢⑼惺瘴袝鳥、支付委托書C、票據(jù)D、單據(jù)24、國際貿(mào)易結(jié)算中憑以付款的有關(guān)貨品憑證和證明文獻(xiàn),稱為D。A、票據(jù)Ｂ、借據(jù)C、收據(jù)D、單據(jù)25、下列單據(jù)中的Ｃ必須做成記名昂首。Ａ、保險單B、提單Ｃ、郵政或?qū)＿f收據(jù)D、檢查證書26、應(yīng)匯款人的規(guī)定,通過加押電報、電傳或ＳWIＦT方式指示匯入行解付一定金額給收款人的匯款方式是A。A、ＴeｌｅｇraphicTransfeｒB、MailTｒanｓｆeｒC、Bａｎker'sＤemａndDraｆｔD、Ｔrａdeｒ＇sＤｅｍaｎｄDraft27、在信用證業(yè)務(wù)中，與開證行承擔(dān)相同付款責(zé)任的銀行是D。A、償付行B、付款行Ｃ、議付行D、保兌行２8、償付行的付款不是終局性的。當(dāng)償付行付款后，開證行發(fā)現(xiàn)單證不符時Ｂ。Ａ、償付行可向議付行追索己付款項Ｂ、開證行可向寄單行追索己付款項C、開證行可向償付行追索己付款項D、償付行可向開證行追索己付款項29、開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的條件是C。A、法院沒有出具止付令B、申請人存入足額的開證保證金C、單證相符,單單相符Ｄ、買賣雙方未發(fā)生貿(mào)易糾紛３0、《中華人民共和國外匯管理條例》由Ｂ頒布施行。A、全國人大常委會B、國務(wù)院C、國家外匯管理局D、中國人民銀行31、外匯指定銀行違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正,沒收違法所得，并處D罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)。A、1萬以上5萬以下Ｂ、１0萬以上50萬以下C、５萬以上1０萬以下D、20萬元以上10０萬元以下３2、金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為外匯管理機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)自知道該具體行政行為之日起C內(nèi)提出行政復(fù)議申請。A、１5日Ｂ、3０日C、6０日D、5日3３、上一級外匯管理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請書之日起C內(nèi)作出復(fù)議決定。當(dāng)事人仍不服的,可以依法向人民法院提出訴訟。A、1５個工作日Ｂ、30個工作日C、60日Ｄ、1個月34、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人向境外單筆支付等值３萬美元以上C服務(wù)貿(mào)易外匯資金，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定提交稅務(wù)證明。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅費(fèi)Ｂ、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)C、境外個人在境內(nèi)的工作報酬D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金3５、國際市場上,美元對下列貨幣的交易報價中，屬于間接標(biāo)價法的是B?！顰、歐元B、日圓C、澳元D、英鎊３6、外匯違法行為在B年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的,不再給予行政處罰,法律另有規(guī)定的除外。Ａ、１B、2C、337、外匯局在做出D處罰決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有規(guī)定舉行聽證的權(quán)利。A、警告Ｂ、對個人處以10０0元罰款C、資金回兌D、責(zé)令暫停辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)38、個人外匯結(jié)算賬戶的開立使用按A賬戶進(jìn)行管理。A、機(jī)構(gòu)Ｂ、個人C、經(jīng)常D、機(jī)構(gòu)或個人39、銀行開立經(jīng)常項目外匯賬戶后,需要通過外匯賬戶管理信息系統(tǒng)向外匯局報送Ｄ。A、賬戶開戶信息表B、賬戶收支余變動數(shù)據(jù)表C、賬戶收入明細(xì)數(shù)據(jù)表和支出明細(xì)數(shù)據(jù)表D、以上都是40、旅行支票的本質(zhì)是C。A、支票Ｂ、匯票C、本票D、信用證41、Ｐ/C上的有效期沒有注明，一般默認(rèn)為B。Ａ、3個月B、6個月C、無限期D、１2個月42、T／C的有效期,一般為C。A、３個月Ｂ、6個月Ｃ、無限期D、12個月43、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人向境外單筆支付等值B萬美元以上服務(wù)貿(mào)易外匯資金,應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請辦理《稅務(wù)證明》。A、５Ｂ、3C、104４、當(dāng)申報主體收到原先替境外機(jī)構(gòu)或個人代付的款項時，其交易性質(zhì)應(yīng)申報為B。A、代墊款B、所代墊款項的實際交易性質(zhì)C、借款歸還D、其他款項。4５、申報單中有關(guān)收/付款人國別是指B。A、收/付款銀行所在國家/地區(qū)Ｂ、收/付款人常駐的國家或地區(qū)C、收／付款人的開戶銀行所在國家／地區(qū)D、交易發(fā)生地46、下列中屬于必須以接口方式從銀行自身計算機(jī)解決系統(tǒng)導(dǎo)出的信息是C。A、申報信息B、核銷信息C、基礎(chǔ)信息D、以上均是47、收到境外款項的申報主體應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日起B(yǎng)個工作日內(nèi)辦理該款項的申報。A、3B、5Ｃ、1048、凡在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點初次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報主體,應(yīng)填寫C。A、涉外收入登記表Ｂ、各類申報單C、單位基本情況表Ｄ、對外付款日結(jié)單４9、國際收支記錄申報申報單上的申報號碼是由Ａ負(fù)責(zé)編寫的。A、銀行B、本地外匯局C、申報主體D、上級外匯局５０、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)記碼中不涉及D。Ａ、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)代碼B、地區(qū)代碼C、金融機(jī)構(gòu)順序碼D、業(yè)務(wù)流水碼5１、國際收支記錄紙質(zhì)申報單的保存期限至少為B。A、1年Ｂ、2４個月C、２年D、1２個月52、對于未按規(guī)定進(jìn)行國際收支記錄申報業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),外匯局可處以D的人民幣罰款。Ａ、１%-3％B、3萬元以下Ｃ、5萬元以下Ｄ、30萬元以下53、境內(nèi)某銀行收到一筆金額為ＵＳD10００0的涉外收入,在應(yīng)境外發(fā)報行的規(guī)定扣收了ＵＳD25的境外銀行手續(xù)費(fèi)，以及USＤ3０美元的境內(nèi)銀行手續(xù)費(fèi)后,根據(jù)客戶的規(guī)定兌換成ECＵ6９79入客戶賬戶,則該筆涉外收入的收入金額和幣種為Ａ。A、ＵＳD10０0０B、ＵSD９９75C、ＵＳD99４55４、下列紙質(zhì)單證中需要永久留存的是Ｃ。A、涉外收入申報單B、境外匯款申請書C、單位基本情況表D、對外付款承兌告知書55、一般情況下,申報主體完畢對外付款申報的時限為Ａ。Ａ、T+0B、T+1C、Ｔ＋456、結(jié)售匯記錄中,下列內(nèi)容不屬于資本與金融項目的是A。A、投資收益Ｂ、投資資本金Ｃ、房地產(chǎn)D、國內(nèi)外匯貸款57、外匯指定銀行對客戶掛牌的美元對人民幣現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過中國人民銀行公布的美元交易中間價的B。A、0.１7%B、1％C、0．75％D、0.２５%５8、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保存制度,保存期限不得少Ｃ年。Ａ、１B、2C、5５9、銀行的對外擔(dān)保余額、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過其自有外匯資金的B倍。Ａ、１0B、２0C、１５60、報表記錄中不同幣別的折算匯總,按A。A、內(nèi)部統(tǒng)一折算率B、市場匯率Ｃ、牌價D、中間價61、對外匯指定銀行違規(guī)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的最嚴(yán)厲處罰是D。A、沒收違法所得B、處以巨額罰款Ｃ、責(zé)令改正、通報批評D、停止辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)6２、外匯指定銀行對客戶掛牌的美元對人民幣最高現(xiàn)鈔賣出價與最低現(xiàn)鈔買入價之差不得超過中國人民銀行公布的美元交易中間價的C。A、2％Ｂ、3%C、4％D、5%63、銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，自需性結(jié)售匯和代客業(yè)務(wù)Ａ。Ａ、必須分開B、可以混淆C、沒有明確規(guī)定Ｃ、允許持有代理行的結(jié)售匯頭寸64、A,我國正式接受國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款義務(wù)，實行人民幣經(jīng)常項目下可兌換,取消了所有經(jīng)常項目下匯兌限制。Ａ、1９９6年12月1C、19９7年1月１65、單位單筆提取不超過等值B的外幣現(xiàn)鈔，可持規(guī)定的有效憑證直接到銀行辦理。A、50０0美元Ｂ、1萬美元Ｃ、4０00美元Ｄ、２萬美元６６、所有的對外支付,不管是售匯支付還是從外匯賬戶中支付，屬經(jīng)常項目外匯支付,外匯指定銀行均應(yīng)憑C辦理。A、報關(guān)單B、備案表Ｃ、有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)D、外匯局核準(zhǔn)件６7、外匯指定銀行在辦理結(jié)匯、售匯及對外付匯,需將規(guī)定金額以上的交易(大額交易）向本地外匯局進(jìn)行登記備案，涉及經(jīng)常項目下單筆結(jié)匯或售匯金額超過等值D的交易。A、200萬美元Ｂ、40０萬美元C、6０0萬美元Ｄ、5０0萬美元6８、保稅區(qū)與區(qū)外之間的貨品交易,以D計價結(jié)算。A、美元B、人民幣C、外幣Ｄ、人民幣或外幣69、在個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)發(fā)生故障時，外匯指定銀行應(yīng)嚴(yán)格按照D辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。A、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》B、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》C、內(nèi)控制度Ｄ、《個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案》7０、個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性購匯，購匯資金來源Ｄ。A、人民幣現(xiàn)鈔Ｂ、本人人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金C、直系親屬人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金D、以上都是7１、貨到付款項下,公司到銀行付匯，需提供的是D。A、電子底賬B、許可證Ｃ、提單D、進(jìn)口貨品報關(guān)單72、下列報關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“有條件對外售(付)匯的貿(mào)易方式”類別的有Ｄ。Ａ、對臺貿(mào)易Ｂ、三資進(jìn)料加工Ｃ、一般貿(mào)易D、進(jìn)料深加工73、船運(yùn)公司向境外支付港口及燃料等運(yùn)送相關(guān)費(fèi)用，Ｄ支付。A、只能從其外匯賬戶中Ｂ、可購匯Ｃ、其外匯賬戶中無余額可購匯Ｄ、可從其外匯賬戶中或可購匯７4、公司和預(yù)算外單位使用人民幣購匯支付公務(wù)出國境外差旅費(fèi)時,凡公務(wù)出國人員出境時間在3０天(含30天)以內(nèi)的,每人每次可向銀行購匯D;出境時間在3０天以上的,每人每次可向銀行購匯D。Ａ、等值１0０0美元；等值3000美元Ｂ、等值２02３美元；等值500０美元C、等值50００美元；等值8000美元Ｄ、等值3０0０美元；等值５000美元75、凡因特殊情況注冊資本金不能按照協(xié)議約定足額到位的外商投資公司,應(yīng)報原審批部門批準(zhǔn)，憑批件和相關(guān)材料，可按實際到位的注冊資本金Ｄ分派所得的紅利匯出境外。A、20％B、50%Ｃ、35%D、比例76、外匯指定銀行在非貿(mào)易售付匯審核中發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向所在地外匯局報告;單筆等值B（含)以上的大額售付匯業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10個工作日內(nèi)向所在地外匯局報備。A、5O萬美元B、１00萬美元Ｃ、１50萬美元D、２00萬美元77、出境人員一次出境攜帶等值為B的外幣現(xiàn)鈔,應(yīng)向存款或購匯銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。A、５000美元（含）以下Ｂ、５0０0美元以上、１０00０美元(含）以下C、10000美元以下D、100００美元以上７8、對于采用Ｂ付匯的，銀行在核驗報關(guān)單電子數(shù)據(jù)無誤、為公司辦理付匯后,進(jìn)口付匯核銷過程同時自動完畢。信用證C、托收預(yù)付貨款7９、目前,境內(nèi)機(jī)構(gòu)貿(mào)易進(jìn)口項下D的轉(zhuǎn)口貿(mào)易對外支付，由外匯指定銀行憑有效憑證和商業(yè)單據(jù)從其外匯賬戶中支付,無需由外匯局審核真實性。Ｃ、低于等值1０萬美元80、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出口項下超過D的傭金對外支付，由外匯局審核真實性后,從其外匯賬戶中支付或者到外匯指定銀行購匯支付。C、等值1萬美元超過等值10萬美元81、外匯指定銀行辦理憑外匯局通過A傳來的核準(zhǔn)信息辦理直接投資項下外匯業(yè)務(wù)后,還應(yīng)當(dāng)通過A向外匯局反饋業(yè)務(wù)辦理情況。A、直接投資系統(tǒng)Ｂ、外匯賬戶系統(tǒng)C、國際收支系統(tǒng)D、聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)82、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外簽訂借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議后，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定到Ａ辦理登記手續(xù)。國際商業(yè)貸款借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議須經(jīng)登記后方能生效。A、外匯管理部門B、工商部門C、公司主管部門D、銀行83、外商投資公司領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照后３0天內(nèi)應(yīng)當(dāng)向注冊地外匯局申請辦理A手續(xù)。A、外匯登記B、開戶審批C、股權(quán)轉(zhuǎn)讓D、資本結(jié)匯84、買方信貸是指發(fā)放出口信貸的金融機(jī)構(gòu)向A公司或者進(jìn)口方金融機(jī)構(gòu)提供的、用于購買出口國設(shè)備的信貸。A、進(jìn)口B、出口C、進(jìn)口和出口Ｄ、出口或進(jìn)口85、通過年檢的《外匯登記證》有效期為Ｂ。A、永遠(yuǎn)B、1年C、2年Ｄ、5年8６、外商投資公司外方以外匯投入的資本金，應(yīng)當(dāng)開立C賬戶。A、結(jié)算Ｂ、臨時C、資本金D、外債87、目前不允許銀行直接辦理的外匯業(yè)務(wù)有D。A、外幣結(jié)算B、遠(yuǎn)期結(jié)售匯Ｃ、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)Ｄ、代理香港H股買賣88、外國投資者專用外匯賬戶D須經(jīng)外匯局核定。A、收支逐筆B、收入Ｃ、支出Ｄ、資金結(jié)匯８9、外商投資公司外方所得人民幣再投資證明由B出具。A、會計師事務(wù)所B、所在地外匯局C、稅務(wù)部門D、公司90、通過核準(zhǔn)，公司對外投資的資金來源有D。Ａ、自有外匯資金B(yǎng)、人民幣資金Ｃ、外匯貸款Ｄ、以上所有91、中外合作經(jīng)營公司外方先行收回投資,應(yīng)提供B的批復(fù)。Ａ、稅務(wù)部門B、外經(jīng)貿(mào)部門C、省級財政部門Ｄ、外匯局92、外匯局批準(zhǔn)擔(dān)保人提供對外擔(dān)保后,擔(dān)保人B個月內(nèi)仍未出具對外擔(dān)保的,外匯局的批準(zhǔn)文獻(xiàn)自動失效。如需繼續(xù)擔(dān)保，擔(dān)保人須另行報批。A、３Ｂ、6Ｃ、１2D93、自２023年５月A、審計資格認(rèn)定B、實物價值鑒定Ｃ、外匯資金來源D、驗資詢證94、除另有規(guī)定外,境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局簽發(fā)的A辦理資本項下外匯業(yè)務(wù)。A、資本項目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件B、外匯業(yè)務(wù)備案表C、外匯登記證D、進(jìn)出口業(yè)務(wù)名錄95、Ａ舉借的中長期外債累計發(fā)生額和短期外債余額之和應(yīng)當(dāng)控制在審批部門批準(zhǔn)的項目總投資和注冊資本之間的差額以內(nèi)。A、外商投資公司B、中資公司Ｃ、外匯銀行Ｄ、外貿(mào)公司96、公司外債提款后B日內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)奖镜赝鈪R局辦理外債提款登記手續(xù)。Ａ、3Ｂ、5Ｃ、１５97、公司簽訂借款協(xié)議后B日內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)奖镜赝鈪R局辦理外債簽約登記手續(xù)，并領(lǐng)取《外債登記證》。A、5Ｂ、15C、309８、對金融機(jī)構(gòu)的對外擔(dān)保實行按月定期登記制度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月后C日內(nèi)向本地外匯局報送上月對外擔(dān)保情況表。Ａ、５B、10Ｃ、15D、30９9、《金融違法行為處罰辦法》是1９99年由D頒布實行的。A、財政部B、全國人大常委會C、中國人民銀行D、國務(wù)院１0０、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的,除依照條例給予處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員,應(yīng)當(dāng)給予處分;對金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予警告，處Ｃ以下的罰款;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。A、1萬以上5萬以下B、10萬以上5０萬以下C、5萬以上5０萬以下D、20萬元以上10０萬元以下101、《關(guān)于騙購?fù)鈪R、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)律處分暫行規(guī)定》是1999年1月由D批準(zhǔn)，予以發(fā)布實行的。A、財政部B、全國人大常委會C、中國人民銀行Ｄ、國務(wù)院1０2、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購?fù)鈪R行為且數(shù)額在B萬美元以上的,給予開除處分。A、5B、1０C、20１03、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)工作人員，有逃匯行為且數(shù)額不滿B萬美元的,給予撤職處分。Ａ、５B、10C、５010４、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)工作人員，有逃匯行為且數(shù)額在Ｄ萬美元以上的,給予開除處分。A、5Ｂ、1０C、５0１０5、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員,以營利為目的，在國家規(guī)定的交易場合以外非法買賣外匯,數(shù)額不滿５萬美元或者違法所得不滿1萬元人民幣的,給予C處分。A、警告Ｂ、記過C、撤職D、開除１06、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以營利為目的,在國家規(guī)定的交易場合以外非法買賣外匯,數(shù)額在10萬美元以上或者違法所得在3萬元人民幣以上的，給予Ｄ處分。Ａ、警告B、記過C、撤職D、開除1０7、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開戶業(yè)務(wù)中，因過失導(dǎo)致別人騙購?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額在1０萬美元以上不滿1０0萬美元的,給予B或者撤職處分;數(shù)額在100萬美元以上的,給予留用察看或者開除處分。Ａ、警告Ｂ、降級C、留用察看D、開除１08、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開戶業(yè)務(wù)中,因過失導(dǎo)致別人騙購?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯,數(shù)額不滿B萬美元的，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予警告、記過或者記大過的紀(jì)律處分。A、5Ｂ、１０C1０９、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開戶業(yè)務(wù)中,因過失導(dǎo)致別人騙購?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額在Ｄ萬美元以上的，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予留用察看或者開除處分。A、10B、２0Ｃ、５0110、以下屬逃匯行為的是A。A、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外【以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的】B、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項Ｃ、以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪RD、擅自對外借款１11、以下屬非法套匯行為的是B。A、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的B、以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R【以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項】C、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯匯出或攜帶出境Ｄ、擅自改變外匯用途112、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以營利為目的，在國家規(guī)定的交易場合以外非法買賣外匯,違法所得在A萬元人民幣以上的,給予開除處分。Ａ、3B、5C、10Ｄ、20１１3、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開戶業(yè)務(wù)中，因過失導(dǎo)致別人騙購?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額不滿A萬美元的，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予記大過以下紀(jì)律處分。A、10B、20C、5０１１4、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員,包庇違反外匯管理規(guī)定行為，或者有其他妨礙外匯管理執(zhí)法監(jiān)督、檢查行為的,給予D紀(jì)律處分。A、警告B、記過或記大過Ｃ、撤職Ｄ、留用察看或開除騙匯＞10萬ＵSＤ開除逃匯<10萬UＳD撤職>1０0萬USD開除非法買賣外匯<５萬USD/１萬ＣNY撤職>10萬UＳD/3萬CNY開除過失<1０萬USD警告／記過/記大過1０—１00萬ＵSD降職/撤職＞1０0萬ＵＳＤ留用查看/開除1１5、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)外匯管理局A。A、備案回復(fù)B、報告回復(fù)Ｃ、核準(zhǔn)批復(fù)D、無需批準(zhǔn)或回復(fù)116、商業(yè)銀行開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)先經(jīng)B對其必備的電子、通訊等條件進(jìn)行實地驗收。A、外經(jīng)貿(mào)部門B、外匯管理局C、稅務(wù)部門D、財政部門117、對違反外匯管理規(guī)定行為實行行政處罰的重要法律依據(jù)是B。Ａ、《行政處罰法》Ｂ、《中華人民共和國外匯管理條例》C、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》D、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》11８、金融機(jī)構(gòu)對發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的,應(yīng)及時向A報告。A、外匯管理機(jī)關(guān)Ｂ、發(fā)改委C、外經(jīng)貿(mào)委Ｄ、工商局119、對屬不需進(jìn)行國際收支申報的境內(nèi)收匯，如出口單位遺失出口收匯核銷專用聯(lián),外匯指定銀行可憑D為出口單位補(bǔ)辦核銷專用聯(lián)。A、出口單位的書面報告B、出口收匯結(jié)匯水單／收賬告知的出口單位留存聯(lián)C、出口單位涉外收入申報單Ｄ、外匯局出具的“出口收匯核銷專用聯(lián)補(bǔ)辦核準(zhǔn)件”１２0、自２0２3年6月A、可以B、不可以C、部分D、經(jīng)批準(zhǔn)可以121、依據(jù)《全國人大常委會關(guān)于懲辦騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》，在國家規(guī)定的交易場合以外非法買賣外匯,擾亂市場秩序,情節(jié)嚴(yán)重的，依照D定罪處罰。Ａ、逃匯罪B、洗錢罪C、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪D、非法經(jīng)營罪122、境外將貨款錯匯入境內(nèi)未核銷的,銀行憑Ｂ為出口單位辦理退匯手續(xù)。A、外方規(guī)定退匯函件B、外匯局簽發(fā)的《已沖減出口收匯/核銷證明》Ｃ、出口單位提供的情況說明D、銀行出具的核銷專用聯(lián)或收匯憑證１23、對于直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的出口貨款,需由境內(nèi)銀行轉(zhuǎn)匯的,在辦理境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，由C進(jìn)行出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查并出具核銷專用聯(lián)。A、轉(zhuǎn)匯行Ｂ、發(fā)報行C、解付行D、收報行124、核銷收匯專用號碼共22位，最后4位為Ａ。Ａ、該銀行當(dāng)天業(yè)務(wù)流水碼B、地區(qū)標(biāo)記碼C、銀行標(biāo)記碼及順序碼Ｄ、該筆出口收匯的收匯日期12５、對于不需要辦理國際收支涉外收入申報的境內(nèi)收匯,銀行在完畢核銷專用信息申報后出具核銷專用聯(lián),并注明C。A、現(xiàn)匯B、結(jié)匯Ｃ、相應(yīng)的收匯資金來源D、國內(nèi)劃轉(zhuǎn)1２6、代理出口收匯由代理方收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查后,原幣劃轉(zhuǎn)給委托方時,資金進(jìn)入委托方C。Ａ、專用賬戶B、待核查賬戶C、外匯結(jié)算賬戶D、資本金賬戶127、下列B不屬于核銷專用聯(lián)應(yīng)具有的要素。A、收款單位名稱Ｂ、付款單位名稱C、收匯金額D、扣費(fèi)金額128、銀行自身外匯利潤申請結(jié)匯,除書面申請外還需向外匯局提交C。Ａ、董事會決議B、銀監(jiān)會批復(fù)C、會計師事務(wù)所確認(rèn)的年度財務(wù)報表D、以上都是1２９、下列Ｄ不屬于外商投資公司辦理外匯登記時需要提供的材料。Ａ、商務(wù)部門批復(fù)文獻(xiàn)B、營業(yè)執(zhí)照C、組織機(jī)構(gòu)代碼證D、公司協(xié)議、章程二、多項選擇題１、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯涉及ABC。A、外匯存款B、外幣現(xiàn)鈔C、特別提款權(quán)D、黃金2、金融機(jī)構(gòu)面臨的外匯風(fēng)險種類重要有AＢCD。A、外匯買賣風(fēng)險B、清算風(fēng)險C、信用風(fēng)險Ｄ、國家風(fēng)險3、我國外匯儲備涉及下列形式CD。A、黃金B(yǎng)、居民外幣儲蓄C、央行持有的外匯D、政府對外債權(quán)E、特別提款權(quán)４、國際收支記錄申報單涉及ＡＢＤ。A、涉外收入申報單B、境外匯款申請書C、境內(nèi)匯款申請書D、對外付款/承兌告知書Ｅ、境內(nèi)付款／承兌告知書5、本國貨幣升值將導(dǎo)致AD。A、進(jìn)口增長B、進(jìn)口減少Ｃ、出口增長D、出口減少6、外匯是指以外幣表達(dá)的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn),涉及AＢCD。A、外幣現(xiàn)鈔B、外幣支付憑證或者支付工具C、外幣有價證券D、特別提款權(quán)和其他外匯資產(chǎn)7、外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循ＡBＣ的原則。A、公開B、公平C、公正Ｄ、誠實信用８、銀行為收匯單位辦理無出口報關(guān)單數(shù)據(jù)相應(yīng)的出口收匯的聯(lián)網(wǎng)核查重要有AB。A、郵寄貨品出口收匯B、境外采購商支付的境內(nèi)采購貨品用于境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司使用的貨款Ｃ、出口貿(mào)易融資款D、出口保險理賠款9、按照交割日期的不同，外匯買賣分為AB。A、即期外匯買賣B、遠(yuǎn)期外匯買賣Ｃ、個人外匯買賣D、掉期外匯買賣10、若國內(nèi)進(jìn)口商要在3個月后支付1００萬歐元的進(jìn)口貨款,下述ＢCD手段可以用來避免歐元的匯率風(fēng)險。A、進(jìn)口保險B、遠(yuǎn)期外匯買賣Ｃ、遠(yuǎn)期售匯D、外匯期權(quán)11、下列ACD城市是國際外匯交易中心。A、紐約Ｂ、莫斯科C、東京Ｄ、倫敦12、合法持票人的條件是ACＤ。A、善意取得票據(jù)B、無須支付對價Ｃ、取得的票據(jù)完整、有效、合格Ｄ、支付了對價13、外匯指定銀行在外匯交易中面臨的風(fēng)險重要有以下幾種BCD。Ａ、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險B、清算風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、資金流動風(fēng)險14、國際結(jié)算的基本單據(jù)涉及ABＣ。Ａ、商業(yè)發(fā)票B、運(yùn)送單據(jù)C、保險單據(jù)D、檢查證書１5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以跟單信用證方式結(jié)算的貨品進(jìn)口，可以在付匯時購匯,須持有ABＣD。Ａ、進(jìn)口協(xié)議B、開證申請書C、進(jìn)口付匯核銷單D、有效商業(yè)單據(jù)16、出口信用證和出口托收的區(qū)別在于AB。A、前者有開證行的付款保證，后者無銀行信用作保證B、前者屬銀行信用，后者屬商業(yè)信用C、前者無銀行作保證，后者有銀行信用作保證D、前者屬商業(yè)信用，后者屬銀行信用17、在外匯業(yè)務(wù)中,“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”涉及中華人民共和國境內(nèi)的ABCD。A、公司事業(yè)單位B、國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)隊C、部隊Ｄ、外商投資公司18、境內(nèi)機(jī)構(gòu)非法使用外匯行為的,有ＡB。A、違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計價結(jié)算Ｂ、違反規(guī)定辦理【境內(nèi)】外匯劃轉(zhuǎn)C、非法結(jié)匯D、擅自將外匯存放境外19、下列CD不需納入個人結(jié)售匯系統(tǒng)。A、招商銀行、工商銀行、中國銀行的個人網(wǎng)上銀行結(jié)售匯B、本外幣兌換機(jī)構(gòu)個人結(jié)售匯C、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯D、通過外幣代兌點發(fā)生的結(jié)售匯20、個人委托其直系親屬辦理超過年度總額的個人結(jié)匯，須持ＡBＣ材料到銀行辦理。A、委托人的有效身份證件B、受托人的有效身份證件C、委托人的委托書D、直系親屬關(guān)系證明2１、居民匯出匯款可采用ＡBC。Ａ、電匯B、信匯Ｃ、票匯D、信用證22、以下屬于個人分拆結(jié)售匯行為特性的是ABＣD。A、境外同一個人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上不同個人，收款人分別結(jié)匯B、5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機(jī)構(gòu)C、5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶D、同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯23、Ｐ／C托收的審核要點有ABCＤ。A、是否在有效期內(nèi)B、受益人名稱同持有人證件是否一致C、大小寫金額是否一致D、出票人是否簽字2４、本年度超年度總額的個人手持現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項目項下憑AＢC。A、本人身份證件Ｂ、本人海關(guān)進(jìn)境申報單★C、規(guī)定的有交易額的證明材料Ｄ、直系親屬關(guān)系證明2５、直系親屬涉及BCD。Ａ、兄弟B、子女C、配偶D、父母26、國際信用卡的重要功能，有ABＣD。A、境內(nèi)外支付功能B、外幣儲蓄功能C、全球匯兌功能Ｄ、信用消費(fèi)功能27、我國國際收支申報種類涉及ABＣ。A、通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支記錄申報B、證券投資記錄申報C、金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報D、匯兌業(yè)務(wù)記錄申報28、以下不屬于間接申報申報范圍的情況涉及ABD。A、匯路因素引起的跨境收支Ｂ、銀行自身以及銀行之間發(fā)生的跨境收支C、銀行卡項下從境外收到的款項和對境外支付的款項Ｄ、非銀行機(jī)構(gòu)和個人的外幣現(xiàn)鈔存?。?、若國家外匯管理局核給某外匯指定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸限額是1000萬美元，那么該行實際持有下列頭寸A是合理的。A、9００萬美元Ｂ、１１00萬美元Ｃ、12０0萬美元Ｄ、１300萬美元3０、國際收支平衡表的標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成要素涉及ＡBCD。A、經(jīng)常項目B、資本和金融項目C、儲備資產(chǎn)Ｄ、凈誤差和漏掉3１、銀行對基礎(chǔ)信息的修改如涉及ABD改變的，應(yīng)刪除原錯誤基礎(chǔ)信息，并說明刪除因素后,重新生成新的申報號碼報送基礎(chǔ)信息。A、組織機(jī)構(gòu)代碼B、個人身份證件號碼Ｃ、收付款幣種或金額D、對公/對私屬性32、對外付款／承兌告知書中的付款金額應(yīng)滿足以下哪幾個平衡關(guān)系A(chǔ)Ｃ。A、付款金額=現(xiàn)匯金額＋購匯金額+其他金額B、付款金額≥現(xiàn)匯金額+購匯金額+其他金額C、付款金額=第一行交易編碼相應(yīng)的金額+第二行交易編碼相應(yīng)的金額D、付款金額＝實際付款金額33、以下哪幾種對交易附言填寫規(guī)定的描述為錯誤ABD。A、應(yīng)與交易編碼所相應(yīng)的中文說明一致Ｂ、應(yīng)按照外匯局所規(guī)定的固定格式進(jìn)行描述Ｃ、應(yīng)由申報主體根據(jù)交易性質(zhì)進(jìn)行自由填寫eq＼o＼ac（○,正)D、應(yīng)由銀行告訴申報主體如何填寫34、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的基本條件ABCＤ。A、完善的結(jié)售匯內(nèi)部管理制度B、符合業(yè)務(wù)規(guī)定的從業(yè)人員Ｃ、硬件（網(wǎng)絡(luò))系統(tǒng)符合規(guī)定D、取得其總行或上級行的授權(quán)3５、銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)以ＡBD為基本規(guī)則。Ａ、流動性B、安全性C、增長性D、效益性36、對銀行不按照規(guī)定報送報表有哪些處罰規(guī)定ABＤ。A、責(zé)令改正B、警告C、通報批評D、罰款3７、對于不需要進(jìn)行國際收支申報且按規(guī)定可以出具核銷專用聯(lián)的出口收匯,銀行在出具核銷專用聯(lián)上，應(yīng)當(dāng)BＣ。A、編寫涉外收入申報單編號Ｂ、編寫核銷收匯專用號碼C、注明相應(yīng)的收匯資金來源Ｄ、注明“國內(nèi)劃轉(zhuǎn)”38、目前,對屬于下列AC情況的貿(mào)易進(jìn)口付匯,外匯指定銀行需憑備案表辦理進(jìn)口付匯手續(xù)。A、列入“由外匯局審核真實性的名單”內(nèi)的貿(mào)易公司B、超過協(xié)議金額１5%并超過等值1０萬美元以上的預(yù)付款C、浙江到北京的“異地付匯”Ｄ、“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”(先支后收項下)３9、下列報關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“可以對外售(付)匯的貿(mào)易方式”類別的有ABC。A、進(jìn)料對口B、三資進(jìn)料加工C、一般貿(mào)易Ｄ、修理物品4０、下列報關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“有條件對外售(付）匯的貿(mào)易方式”類別的有ＢC。A、易貨貿(mào)易B、進(jìn)料深加工Ｃ、出料加工D、來料加工4１、境內(nèi)區(qū)外公司從保稅區(qū)內(nèi)進(jìn)口,貨品直接來自區(qū)內(nèi)的,銀行審核BCD。Ａ、備案清單B、《登記證》復(fù)印件C、協(xié)議D、進(jìn)口報關(guān)單４2、對現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定、金額在等值1０萬(含10萬)美元以下的非貿(mào)易項目售付匯，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可憑相關(guān)單證直接到外匯指定銀行辦理，由外匯指定銀行進(jìn)行真實性審核后辦理售付匯手續(xù),銀行審核的材料是ＢCD。A、書面申請、協(xié)議（協(xié)議）B、等值3萬（含3萬)美元以下的，書面申請、協(xié)議（協(xié)議)或發(fā)票（支付告知）C、等值3萬美元以上、5萬(含5萬）美元以下的,書面申請、協(xié)議(協(xié)議)或發(fā)票(支付告知）、稅務(wù)證明D、等值5萬美元以上、10萬(含１0萬)美元以下的，書面申請、協(xié)議（協(xié)議)、發(fā)票（支付告知)、稅務(wù)證明、其他有關(guān)材料43、關(guān)于境內(nèi)公司接受境外捐贈項下收入，下列說法對的的是ACD。A、境內(nèi)公司接受境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈,向銀行提供的捐贈協(xié)議須經(jīng)公證并列明資金用途B、境內(nèi)公司接受境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈,向銀行提供的捐贈協(xié)議須列明資金用途，但不一定要經(jīng)公證C、境內(nèi)公司接受境外營利性機(jī)構(gòu)或境外個人捐贈,其捐贈賬戶的開立、使用、變更、關(guān)閉按照資本項目外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理Ｄ、境內(nèi)公司接受境外營利性機(jī)構(gòu)或境外個人捐贈，與境內(nèi)公司接受境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈相同辦理４４、出口項下的海運(yùn)費(fèi)支付,下列材料屬銀行審核的有ABCD。Ａ、運(yùn)送協(xié)議B、境外船運(yùn)公司提供的發(fā)票C、提單的清單D、稅務(wù)證明★４５、對于下列外匯收入的結(jié)匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷專用聯(lián)AＢCＤ★。A、不屬于出口收匯以及暫時無法擬定為出口收匯的Ｂ、進(jìn)入除外匯結(jié)算賬戶之外的其他各類外匯賬戶的Ｃ、已進(jìn)入各類外匯賬戶后,再從該賬戶中結(jié)匯或者劃出的D、從境內(nèi)其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉(zhuǎn)來的４6、境外質(zhì)量認(rèn)證費(fèi)用支付,銀行審核的材料涉及ABCD。A、書面申請Ｂ、協(xié)議或協(xié)議C、發(fā)票或支付告知D、稅務(wù)證明47、外匯貸款專戶開立和撤消由貸款銀行辦理,其外匯收入和支出分別為BＣ，資本項下的外匯支出需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。Ａ、貿(mào)易外匯收入B、貸款協(xié)議項下的外匯資金C、貸款協(xié)議項下規(guī)定的用途D、非貿(mào)易外匯支出4８、《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分,涉及ＡCD。Ａ、警告B、通報批評Ｃ、記過D、開除4９、對于下列貿(mào)易項下的收匯，銀行為收匯單位辦理收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)后,可以向收匯單位出具出口收匯核銷專用聯(lián)AＢＣＤ。A、直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的外匯B、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)項下所得的外匯資金C、出口貨品保險或出口信用保險所得的理賠款D、境內(nèi)離岸賬戶收回的外匯50、金融機(jī)構(gòu)有ABCDE情形之一的,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)。Ａ、辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的Ｂ、違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的E、違反外匯市場交易管理的51、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),對ABC情況應(yīng)當(dāng)及時報告本地人民銀行。Ａ、大額購匯B、頻繁購匯C、存取大額外幣現(xiàn)鈔Ｄ、大額外匯匯款52、外匯待核查賬戶的支出范圍為ABD★。Ａ、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯Ｂ、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該公司經(jīng)常項目外匯賬戶C、同一收匯單位待核查賬戶間的外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)D、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的退匯等53、以下屬騙購?fù)鈪R行為的有ABＣD。A、偽造、變造海關(guān)報關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的B、使用、買賣偽造、變造的海關(guān)報關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的C、反復(fù)使用海關(guān)報關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的D、明知用于騙購?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的54、以下屬逃匯行為的有AB。A、有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外B、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外C、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn),境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購物資在境內(nèi)進(jìn)行投資的5５、以下屬套匯行為的是ＡB。A、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項B、以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪RC、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購物資在境內(nèi)進(jìn)行投資的D、違反外匯市場交易管理的56、對金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯違法行為后,存在ＡＢCD★行為的，應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分。Ａ、隱瞞事實真相B、弄虛作假，出具偽證C、隱匿、毀滅證據(jù)D、拒絕提供有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料57、對金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯非法行為后,并BＣD，或者有立功表現(xiàn)的，可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。A、銷毀有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料B、退出外匯和違法所得C、積極采用措施避免損失Ｄ、積極交代違反外匯管理規(guī)定行為５8、2０23年8月1日國務(wù)院第20A、均衡管理原則B、可兌換原則C、貿(mào)易投資便利化原則D、國際收支應(yīng)急保障制度５9、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》,下列哪些機(jī)構(gòu)屬于境內(nèi)機(jī)構(gòu)范疇：ＡＢD。A、部隊Ｂ、境內(nèi)外資公司C、美國駐中國大使館D、境外公司駐華辦事處60、下列行為屬于違反國際收支記錄申報行為ＡBCD★。A、導(dǎo)致國際收支記錄申報信息遺失的B、逾期未履行申報或申報信息傳送義務(wù)的Ｃ、誤報、瞞報、謊報國際收支信息D、阻撓、妨礙或者破壞外匯局對國際收支申報信息進(jìn)行檢查、審核的６1、目前出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策合用的主體涉及ＡCD。A、公司的出口收匯Ｂ、其他個人出口收匯C、保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)公司非保稅貨品的出口收匯D、具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個人的出口收匯62、下列情況下收匯公司可憑相關(guān)情況說明直接到銀行辦理收匯資金從待核查賬戶中結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)AＣ。A、因匯率變動形成的多收匯差額Ｂ、模具費(fèi)C、誤入待核查賬戶的服務(wù)貿(mào)易項下資金D、第一受益人的傭金/差價收入63、收匯公司到銀行辦理來料加工貿(mào)易實際收匯比例高于核定比例（30%）的核查時，須提供以下資料AＢCD★。Ａ、公司《出口收匯說明》B、出口協(xié)議Ｃ、加蓋海關(guān)驗訖章的出口貨品報關(guān)單正本及其復(fù)印件（公司公章）D、公司中國電子口岸操作員IＣ卡６4、對于下列ＡBCＤ★外匯收入的結(jié)匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷專用聯(lián)。A、不屬于出口收匯以及暫時無法擬定為出口收匯的Ｂ、進(jìn)入除外匯結(jié)算賬戶之外的其他各類外匯賬戶的Ｃ、已進(jìn)入待核查賬戶,但未進(jìn)行出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查的D、從境內(nèi)其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉(zhuǎn)來的6５、法規(guī)中沒有明確規(guī)定審核憑證且超過規(guī)定限額的境內(nèi)機(jī)構(gòu)非貿(mào)易售付匯,外匯局應(yīng)審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)提交的ＡＢCD。A、書面申請B、協(xié)議C、發(fā)票D、稅務(wù)證明66、境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局申請開立外幣現(xiàn)鈔賬戶應(yīng)提交ACD。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)正式公函形式的申請。B、有關(guān)賬戶用途的證明材料Ｃ、境內(nèi)機(jī)構(gòu)設(shè)立的有效證明文獻(xiàn)D、組織機(jī)構(gòu)代碼證三、判斷題１、外匯的買、賣價是從外匯指定銀行角度而言的。（√)2、外匯指定銀行在中介性外匯買賣中持有外匯頭寸的多頭或空頭，不會因匯率的變動而也許蒙受損失。(錯)3、外匯擔(dān)保只有在實際履行償還義務(wù)時才算外債。(×）4、人民幣自由兌換的前提是人民幣國際化。（×)5、歐洲貨幣是歐洲國家貨幣的總稱。（×）6、公司資本項目的外匯支出只能從公司的資本項目外匯賬戶中支出。（×)7、外商投資公司分派紅利屬于資本項下外匯支出。（×)8、中國是國際貨幣基金組織的創(chuàng)始國。(√）9、個人外匯買賣交易成交后不可撤消▲。(√)1０、個人外匯買賣業(yè)務(wù)中，銀行買入價永遠(yuǎn)低于賣出價。(√)11、QＤIＩ制度是在一國貨幣沒有實現(xiàn)自由可兌換,資本與金融賬戶尚存在管制的情況下,針對資本輸出的一種管制措施。（√)１2、銀行辦理個人外匯買賣業(yè)務(wù)按照交易金額的千分之一收取手續(xù)費(fèi)。(×）1３、假如信用證沒有標(biāo)明其為可撤消或者不可撤消信用證,則該證被認(rèn)為是不可撤消信用證。(√)14、票據(jù)一經(jīng)開立，出票人對收款人及合法持票人承擔(dān)在提醒時付款人一定付款或承兌的保證責(zé)任。(√）15、受益人收到信用證修改書時,如拒絕接受該修改，必須毫不延遲地經(jīng)告知行告知開證行。▲（×)16、不在外匯局“對外付匯進(jìn)口單位名錄”上的單位不得直接到外匯指定銀行辦理進(jìn)口售、付匯。（√）1７、承兌是指即期票據(jù)和遠(yuǎn)期票據(jù)的付款人明確表達(dá)批準(zhǔn)按照出票人的命令履行付款義務(wù)的行為。（×）1８、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外;調(diào)回境內(nèi)或者存放境外的條件、期限等，由國務(wù)院外匯管理部門根據(jù)國際收支狀況和外匯管理的需要作出規(guī)定。(√)１9、公司開立經(jīng)常項目外匯賬戶,必須憑外匯局核準(zhǔn)件到銀行辦理開戶。（×）２０、個人原則上不得攜帶超過等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔出境，如因特殊情況確需攜帶超過等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔出境,須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。（√）21、國家對經(jīng)常項目的國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。(√）22、國家對個人的境外收入采用自愿申報制度。(×)23、個人移居國外后,其境內(nèi)的資產(chǎn)產(chǎn)生的收益，屬于資本項目收益,應(yīng)當(dāng)留在國內(nèi)。(×）24、在中華人民共和國境內(nèi)，嚴(yán)禁所有外幣流通，并不得以外幣計價結(jié)算。(×）25、銀行柜員在代客外匯買賣業(yè)務(wù)中,應(yīng)盡也許向客戶提供操作建議,以幫助客戶做出“對的”判斷。（×）26、存款證明開立后,客戶如要撤消三個月不得支取的限制，銀行應(yīng)即刻無條件辦理。(×）【交回原存款證明，持原有存單（存折、銀行卡)到銀行辦理】27、存款證明可委托別人辦理，委托人在代辦時應(yīng)向銀行出示本人和存款人的有效身份證,經(jīng)銀行審核后方可辦理?！?√）2８、機(jī)構(gòu)申報主體在開通涉外收入網(wǎng)上申報功能后其隨后的涉外收入只能通過網(wǎng)上申報完畢。(×）２9、國際收支交易編碼根據(jù)相關(guān)款項相應(yīng)的交易性質(zhì)進(jìn)行填寫。（√）30、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)記碼由各家銀行根據(jù)各自的金融機(jī)構(gòu)代碼自行編制。（×）３1、凡是通過境內(nèi)銀行辦理對外付款業(yè)務(wù)的申報主體均應(yīng)按規(guī)定填寫《境外匯款申請書》。（×）【對外付款請求書】32、非銀行金融機(jī)構(gòu)通過境內(nèi)銀行辦理的國際收支業(yè)務(wù)不需要辦理國際收支記錄申報。(×)33、境內(nèi)銀行在收到申報主體填寫的《境外匯款申請書》并辦理對外付款之后,應(yīng)對其所填寫的申報信息進(jìn)行審核。（×)3４、居民個人收到一筆2５0０美元的非貿(mào)易項下涉外收入必須如實的填寫申報信息?！?×)35、在我國境內(nèi)的非居民通過境內(nèi)銀行辦理的所有涉外收入和對外付匯都應(yīng)按照實際的交易性質(zhì)進(jìn)行國際收支記錄間接申報?！?×)３6、采用福費(fèi)廷方式辦理的涉外收入,如該筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)已在境內(nèi)發(fā)生轉(zhuǎn)讓，則該筆涉外收入在第一家從境外收款的銀行辦理。▲（×)3７、境內(nèi)個人在年度總額內(nèi)購匯或結(jié)匯,可以委托別人代為辦理。(×）３8、國際收支平衡表按照復(fù)式記賬的原理對一定期期內(nèi)的國際經(jīng)濟(jì)交易進(jìn)行系統(tǒng)地記錄。（√)39、境內(nèi)非居民收到來自境內(nèi)居民的款項時應(yīng)如實地進(jìn)行國際收支記錄間接申報。（×)４０、銀行結(jié)售匯記錄數(shù)據(jù)必須與會計報表數(shù)據(jù)核對相符，銀行向同級外匯局報送的數(shù)據(jù)應(yīng)與其向上級行報送的數(shù)據(jù)相符。（√)４1、外匯指定銀行辦理售匯和付匯后，應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳椤?√)4２、對于符合限額申報規(guī)定的涉外收入款，銀行無需報送基礎(chǔ)信息；已報送基礎(chǔ)信息的則進(jìn)行刪除。▲（×)4３、金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報是指,金融機(jī)構(gòu)境外分支機(jī)構(gòu)必須向所在地外匯局申報其所有資產(chǎn)、負(fù)債狀況及其變動情況。（×)44、經(jīng)地（市)級外匯管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)時有權(quán)查詢被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個人的賬戶,但個人儲蓄存款賬戶除外。(×)４5、未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),任何政府機(jī)關(guān)、社會團(tuán)隊、事業(yè)單位不得舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保。（√）46、外債資金應(yīng)當(dāng)重要用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和存量外債的結(jié)構(gòu)調(diào)整。境內(nèi)公司所借中長期外債資金，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用途合理使用,不得挪作他用。境內(nèi)公司所借短期外債資金重要用作流動資金,不得用于固定資產(chǎn)投資等中長期用途。（√）4７、依法終止的外商投資公司，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算并納稅后,屬于外方投資者所有的人民幣,經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，可以向外匯指定銀行購匯匯出；屬于中方投資者所有的外匯，應(yīng)當(dāng)所有賣給外匯指定銀行。(√)4８、“資本項目”是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項目,涉及直接投資、各類貸款、證券投資、貿(mào)易收支等。（×)４９、外商投資公司是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營公司、中外合作經(jīng)營公司和外商獨(dú)資公司以及境內(nèi)中資公司發(fā)行外幣股票、轉(zhuǎn)讓公司股份，使得境外法人或自然人占有公司股份達(dá)成25％以上，通過批準(zhǔn)設(shè)立的公司。（×)50、境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保時，未履行規(guī)定的審批手續(xù)或未按規(guī)定進(jìn)行登記的，其對外簽訂的借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議不具有法律約束力。（√）51、外商投資公司向外匯局申請外匯登記時應(yīng)當(dāng)提供的材料有：書面申請、營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、驗資報告和協(xié)議章程。（×）5２、國際金融組織貸款,是指中國政府向世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會和其他國際性、地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)舉借的非商業(yè)性信貸。(√）５3、目前非美元貨幣對人民幣現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔掛牌買賣價差幅度仍然存在限制。(×）5４、當(dāng)外匯資本金或者外匯營運(yùn)資金局限性時，銀行可以將人民幣資本金或者營運(yùn)資金抵作外匯資本金或者外匯營運(yùn)資金。(×)55、外匯指定銀行為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，無規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù),累計金額在等值10０萬美元以上的，人民銀行應(yīng)暫?；蛘呷∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。（√)56、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況,應(yīng)當(dāng)及時向外匯局本地分支局報告。(√）5７、對于打包貸款或者出口押匯,外匯指定銀行在結(jié)匯或者入賬的同時就可出具出口收匯核銷專用聯(lián)。（×)58、“進(jìn)口貨品報關(guān)單”的真實性，是外匯指定銀行作為辦理貨到付匯項下貿(mào)易進(jìn)口售、付匯的重要憑證之一。（√)５9、境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶外匯匯出境外，憑本人有效身份證件辦理。（×)【金額大小】６０、區(qū)內(nèi)公司之間的交易，以人民幣或者以自有外匯支付,不得購匯支付。（√)▲61、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行可以按客戶的規(guī)定辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn)。(×）【外匯局審核】62、公司出口收匯后，若要對外支付傭金可直接到外匯指定銀行辦理。(×)63、對出口單位遺失核銷專用聯(lián)的（屬于境外收匯的)，出口單位可憑書面報告、境外收入申報單直接向銀行申請補(bǔ)辦。(√)▲６４、在境內(nèi)機(jī)構(gòu)工作的外籍華僑港、澳、臺人員辦理購、付匯不需提交稅務(wù)憑證。（×)63、對境內(nèi)機(jī)構(gòu)的貨品貿(mào)易外匯收入，無論金額大小、結(jié)算方式如何,均可直接到外匯指定銀行辦理結(jié)匯或入賬手續(xù)。(×）▲64、從外匯賬戶對外支付,應(yīng)當(dāng)在有關(guān)結(jié)算方式或協(xié)議規(guī)定的日期辦理，可以提前對外付款。(×）6５、支付超過協(xié)議總金額１0%并超過等值１０萬美元的傭金，需由外匯局進(jìn)行真實性審核。(√）6６、進(jìn)口代理業(yè)務(wù),通常應(yīng)由代理人負(fù)責(zé)對外付匯。（√)６7、出口貿(mào)易融資項下的收匯，可以先結(jié)匯后核查。(×)68、境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償貿(mào)易項下以實物償還的,外匯指定銀行不得為其辦理售、付匯。(√)69、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過捐贈外匯賬戶辦理捐贈外匯收支?！就鈪R指定銀行(以下簡稱銀行)應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立捐贈外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理?！浚ā?7０、在外匯管理方面對易貨貿(mào)易原則上不予供匯。(√)71、來華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的,可以持有關(guān)證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。（√）７2、外匯管理機(jī)關(guān)在調(diào)查或者進(jìn)行檢查時，執(zhí)法人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示證件。（√)73、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對境外機(jī)構(gòu)支付5萬美元的外籍人員工資，只要提供協(xié)議（協(xié)議)或發(fā)票(支付告知)即可。(×）【１年以上聘用協(xié)議等】74、對外商投資公司實行資本金專戶管理，并設(shè)定賬戶最高限額,賬戶余額不得超過賬戶最高限額。（×）75、短期國際商業(yè)貸款是指1年期以內(nèi)（不含１年）的國際商業(yè)貸款，涉及外匯拆借、押匯、打包放款、遠(yuǎn)期信用證、項目融資。(×)【“短期國際商業(yè)貸款”是指1年期以內(nèi)（含１年）的國際商業(yè)貸款,涉及同業(yè)外匯拆借、出口押匯、打包放款、90天以上365天以下的遠(yuǎn)期信用證等?！浚?、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,占用中長期運(yùn)用外資指導(dǎo)性計劃指標(biāo)。(√）77、公司經(jīng)常項目的用匯，可以使用自有外匯，也可以購匯。（√）7８、外商投資公司舉借的中長期外債累計發(fā)生額和短期外債余額之和應(yīng)當(dāng)控制在審批部門批準(zhǔn)的項目總投資和注冊資本之間的差額以內(nèi)。（√）７9、公司開立經(jīng)常項目外匯賬戶,必須憑外匯局核準(zhǔn)件到銀行辦理開戶。(×)80、外商投資公司不得為其對外債務(wù)提供擔(dān)保。(×)▲81、本人外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)后的資金允許結(jié)匯。（×）▲82、境外個人未使用完的境外匯入外匯,可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。（√）▲83、金融機(jī)構(gòu)不得超過外匯管理局批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍從事結(jié)售匯業(yè)務(wù)活動。(√)84、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開辦外匯存、貸款業(yè)務(wù)的,增辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)只需要向人民銀行報告即可。(×)85、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)新開辦外匯業(yè)務(wù)，需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)。(×)8６、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開辦外匯業(yè)務(wù)的，增開結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)事前到本地外匯管理局辦理備案手續(xù)。（√）87、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有違反外匯管理規(guī)定行為的,除依法給予行政處罰外，對有關(guān)負(fù)責(zé)人員依照條例規(guī)定給予處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。（√）８8、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國際收支申報的，對直接負(fù)責(zé)人員給予記過直至開除的紀(jì)律處分。(×）【對該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接負(fù)責(zé)人員,給予記過直至開除的紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的,對該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級管理人員,給予撤職直至開除的紀(jì)律處分?！?9、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購?fù)鈪R行為且數(shù)額在10萬美元以上的，給予開除的紀(jì)律處分。(√)90、外匯指定銀行違反外匯賬戶管理規(guī)定,由外匯局根據(jù)情節(jié)輕重，給予3０萬元以下的罰款。（√)91、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有非法套匯行為且數(shù)額在１0０萬美元以上的,給予留用察看或者開除處分。(√)9２、積極交代違反外匯管理規(guī)定行為，并退出外匯和違法所得,或者積極采用措施避免損失,或者有立功表現(xiàn)的,可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。（√)▲93、①隱瞞事實真相，②或者弄虛作假，出具偽證，③或者隱匿、毀滅證據(jù),④或者拒絕提供有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料的,應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分?！?√）94、已經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的,經(jīng)其上級行批準(zhǔn)即可，無須外匯管理局批準(zhǔn)。（×）95、對于多次出口一次收匯的，銀行可根據(jù)出口單位規(guī)定，按該筆收匯所相應(yīng)的核銷單編號出具多張核銷專用聯(lián),并在每張專用聯(lián)上注明相應(yīng)的核銷單編號。(×)96、對于直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的出口貨款,需由境內(nèi)銀行轉(zhuǎn)匯的,在辦理境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，由轉(zhuǎn)匯行出具核銷專用聯(lián),并在交易附言中注明“轉(zhuǎn)匯”字樣。(×）97、以外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯,出口單位可以自行保存或存入銀行。(×）98、境內(nèi)公司出口收匯（含預(yù)收貨款),無論金額大小，結(jié)算方式如何，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入銀行直接以該公司名義開立的出口收匯待核查賬戶。（√)99、對于進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯,銀行不能出具出口收匯核銷專用聯(lián)，經(jīng)核查后方可出具（即結(jié)匯或劃入經(jīng)常項目外匯賬戶時出具)。(√）１０0、待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查或由外匯局核準(zhǔn)后方可辦理。同名待核查賬戶之間允許劃轉(zhuǎn)。（×）101、當(dāng)公司發(fā)生進(jìn)口付匯項下的退匯時,該款項不進(jìn)入其出口收匯待核查賬戶，可直接結(jié)匯或劃入經(jīng)常項目外匯賬戶。（√)▲1０２、公司錯誤申報或銀行工作失誤而導(dǎo)致的錯誤進(jìn)入待核查賬戶的服務(wù)貿(mào)易以外資金結(jié)匯劃轉(zhuǎn)由外匯局核準(zhǔn)。（√)103、收匯公司到銀行辦理貨品貿(mào)易收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查時,須提供《出口收匯說明》和出口收匯核銷單正本。(×)１0４、任何單位和個人都有權(quán)舉報外匯違法行為。(√）四、簡答題1、簡述外匯管理中的經(jīng)常項目的內(nèi)容及特性。答:經(jīng)常項目,通常是指一個國家或地區(qū)對外交往中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，涉及貿(mào)易及服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移,其中貿(mào)易及服務(wù)是最重要的內(nèi)容。重要特性：(１）交易行為通常發(fā)生在居民與非居民（涉及個人和機(jī)構(gòu)）之間。(２)交易行為在歷史上經(jīng)常、頻繁發(fā)生,如國際貿(mào)易。隨著國際經(jīng)濟(jì)交往日益密切，國際投資、借貸等以往不常發(fā)生的交易行為頻繁發(fā)生，但不被稱作經(jīng)常項目。（３）所有權(quán)通常發(fā)生轉(zhuǎn)移。經(jīng)常項目交易一般隨著有形或無形商品的流動,交易中商品的所有權(quán)通常發(fā)生轉(zhuǎn)移。而資本項目交易中資本的所有權(quán)不變,發(fā)生轉(zhuǎn)移的往往是資本的使用權(quán)，產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2、簡述外匯管理中資本項目的內(nèi)容。答：通常所說的資本項目(或稱資本賬戶)是對國際收支平衡表中資本和金融賬戶的總稱。其中,資本賬戶涉及涉及資本轉(zhuǎn)移的收取或支付,以及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買或放棄的所有交易。金融賬戶涉及涉及一國經(jīng)濟(jì)體對外資產(chǎn)和負(fù)債所有權(quán)變更的所有交易，在國際收支平衡表中，金融賬戶按照投資類型或功能，劃分為直接投資、證券投資、其它投資等三個部分,在實際業(yè)務(wù)辦理中,可劃分為直接投資、證券投資、信貸業(yè)務(wù)和其它投資四個部分。３、舉例說明什么是直接標(biāo)價法，什么是間接標(biāo)價法。答：直接標(biāo)價法是以一定單位(１、100或1０00）的外幣作為標(biāo)準(zhǔn),折算成若干單位的本幣來表達(dá)匯率。如:在中國銀行美元的標(biāo)價是1０0美元折合82６.４6/８28.９４人民幣。間接標(biāo)價法是以一定單位的本幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外幣來表達(dá)匯率。如：紐約匯市1美元折合121.50／121．55日元。4、簡述現(xiàn)行人民幣匯率形成機(jī)制的內(nèi)容和特點。答:人民幣匯率不再盯住單一美元,而是按照我國對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實際情況，選擇若干種重要貨幣，賦予相應(yīng)的權(quán)重,組成一個貨幣籃子。同時，根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢，以市場供求為基礎(chǔ),參考一籃子貨幣計算人民幣多邊匯率指數(shù)的變化，對人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)節(jié)，維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。參考一籃子不等于盯住一籃子貨幣,它還需要將市場供求關(guān)系作為另一重要依據(jù)，據(jù)此形成有管理的浮動匯率。5、簡述完善人民幣匯率形成機(jī)制改革的重要目的和原則。答：人民幣匯率改革的總體目的是,建立健全以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率體制,保持人民幣匯率在合理、均衡水平上的基本穩(wěn)定。人民幣匯率改革必須堅持積極性、可控性和漸進(jìn)性的原則。①積極性，就是重要根據(jù)我國自身改革和發(fā)展的需要,決定匯率改革的方式、內(nèi)容和時機(jī)。匯率改革要充足考慮對宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長和就業(yè)的影響。②可控性，就是人民幣匯率的變化要在宏觀管理上可以控制得住,既要推動改革，又不能失去控制,避免出鈔票融市場動蕩和經(jīng)濟(jì)大的波動。③漸進(jìn)性，就是根據(jù)市場變化，充足考慮各方面的承受能力,有環(huán)節(jié)地推動改革。6、實盤外匯買賣業(yè)務(wù)與外幣儲蓄業(yè)務(wù)有什么不同?答:外幣儲蓄業(yè)務(wù)是一種存取性業(yè)務(wù)，以賺取利息為目的。個人實盤外匯買賣是一種買賣性業(yè)務(wù),以賺取匯率差額為重要目的,同時個人還可以通過該業(yè)務(wù)把自己持有的外幣轉(zhuǎn)為更有升值潛力或利息較高的外幣,以賺取匯率波動的差價或更高的利息收入。7、簡述票據(jù)的重要特性及幾種重要的票據(jù)行為。答：票據(jù)有以下五個特性:（1)票據(jù)是一種設(shè)權(quán)證券。票據(jù)的簽發(fā)，不是為了證明已經(jīng)存在的權(quán)利,而是為了創(chuàng)設(shè)一定的權(quán)利。（２)票據(jù)是一種要式證券。票據(jù)的作成格式和記載事項,必須嚴(yán)格遵守法律規(guī)定,才干產(chǎn)生票據(jù)的效力。(3)票據(jù)是一種流通證券。票據(jù)可以以背書或者法律規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓,并且無轉(zhuǎn)讓因素和次數(shù)的限制。（4）票據(jù)是一種無因證券。票據(jù)權(quán)利的行使只以持有有效票據(jù)為必要，持票人無須向義務(wù)人證明其取得該票據(jù)的因素。(5）票據(jù)是一種文義證券。票據(jù)當(dāng)事人行使票據(jù)權(quán)利,履行票據(jù)義務(wù)均必須以票據(jù)上記載的文字意義為準(zhǔn)，不能以票據(jù)上未記載的事由變更票據(jù)的效力。重要的票據(jù)行為有：出票、背書、提醒、承兌、付款等。８、何謂匯率風(fēng)險？答:匯率風(fēng)險是指銀行在進(jìn)行不同貨幣的買賣交易中產(chǎn)生的風(fēng)險，這種風(fēng)險可以因某種貨幣的買進(jìn)與賣出的金額不匹配而產(chǎn)生,也可因某種貨幣的買進(jìn)與賣出的期限不配稱而產(chǎn)生。9、銀行客戶手上只有人民幣沒有外幣，可以進(jìn)行個人實盤外匯買賣嗎？為什么？答:不可以。由于個人實盤外匯買賣是外幣與外幣之間的買賣,而人民幣并不是可自由兌換貨幣,因此人民幣不可以進(jìn)行個人實盤外匯買賣。10、何為交叉匯率？答:在國際市場上,幾乎所有的貨幣兌美元都有一個兌換率。一種非美元貨幣對此外一種非美元貨幣的匯率,往往就需要通過這兩種貨幣對美元的匯率進(jìn)行套算,這種套算出來的匯率就稱交叉匯率。交叉匯率的一個顯著特性是一個匯率所涉及的通常是兩種非美元貨幣間的兌換率。11、簡述銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)需遵循的外匯管理規(guī)定。答:(1）事先向外匯管理部門取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，未取得資格者不得經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)。（2)為客戶辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)。（3）按規(guī)定對超限額的結(jié)售匯綜合頭寸及時通過銀行間外匯市場進(jìn)行平盤。(４)按規(guī)定制定并公布掛牌匯價。(5)建立獨(dú)立的結(jié)售匯會計科目，并制定相應(yīng)的結(jié)售匯單證保存制度。(６)履行國際收支申報、結(jié)售匯記錄、結(jié)售匯綜合頭寸記錄、大額交易備案以及其他相關(guān)記錄義務(wù)。12、簡述外匯管理對于遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的重要規(guī)定。答：(1）銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的經(jīng)營原則，不得為沒有任何實際經(jīng)濟(jì)背景、旨在進(jìn)行匯率投機(jī)的客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。(２)遠(yuǎn)期合約到期時，銀行憑客戶提供的相應(yīng)有效憑證為其辦理結(jié)售匯。（３）凡可辦理即期結(jié)售匯的外匯收支，均可用于辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯履約。(4）應(yīng)按約定遠(yuǎn)期交易價格的合約本金全額交割，不得差額交割。（5)遠(yuǎn)期合約到期時客戶如違約，按照商業(yè)原則解決。(6)客戶可以通過掉期業(yè)務(wù)調(diào)整遠(yuǎn)期合約的履約期限（提前履約或展期),合約金額、展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。（7）客戶對象為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個人，但居民個人僅限于辦理符合規(guī)定的人民幣購匯境外投資或理財項下的遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)。13、簡述外匯管理對于人民幣與外匯掉期業(yè)務(wù)的重要規(guī)定。答：(1)客戶掉期近端（指掉期中的第一次資金互換)換入外匯資金,應(yīng)屬于能辦理即期結(jié)匯的外匯資金;掉期遠(yuǎn)端（指掉期中的第二次資金互換）換出的外匯資金，限于近端換入的外匯資金,或能辦理即期結(jié)匯的外匯資金。(2)客戶可以通過掉期業(yè)務(wù)直接以人民幣換入外匯,換入外匯資金的支付使用應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。(3）客戶可以對掉期合約全額或部分金額進(jìn)行履約期限調(diào)整(提前履約或展期),展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。（4）為客戶辦理人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)暫不涉及利率互換。(５)客戶對象為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個人,但居民個人僅限于辦理符合規(guī)定的人民幣購匯境外投資或理財項下的近端換入外匯、遠(yuǎn)端換出外匯的掉期業(yè)務(wù)。（6）因客戶掉期業(yè)務(wù)違約形成的銀行外匯或人民幣敞口,銀行可自行納入結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行平盤,由此產(chǎn)生的損益由銀行自行與客戶解決。14、簡述目前銀行對客戶掛牌匯價的管理規(guī)定。答:按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，銀行對客戶掛牌人民幣對美元匯價實行最大買賣價差幅度管理。當(dāng)天現(xiàn)匯最高賣出價與現(xiàn)匯最低買入價區(qū)間應(yīng)包含當(dāng)天中國外匯交易中心公布的中間價，并且買賣價差不得超過中間價的1%;現(xiàn)鈔最高賣出價與現(xiàn)鈔最低買入價區(qū)間應(yīng)包含當(dāng)天中國外匯交易中心公布的中間價，且買賣價差不得超過中間價的4%。在上述價差幅度內(nèi)，銀行可自行調(diào)整美元現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔的買賣價。銀行可自行決定對客戶人民幣對非美元貨幣掛牌現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔買賣價,現(xiàn)行外匯管理沒有浮動區(qū)間管理。15、國際結(jié)算有哪幾種重要方式?每種方式下的種類有哪些？答:國際結(jié)算重要有匯款、托收、信用證三種方式。其中匯款涉及電匯、信匯、票匯三種；托收可分為光票托收和跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單(D/P）和承兌交單(D／Ａ）;信用證按照是否可以撤消可分為可撤消信用證和不可撤消信用證，按不同期限分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。16、跟單信用證結(jié)算方式的重要特點是什么?答：跟單信用證具有以下三個特點：（1)開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。（２)信用證業(yè)務(wù)解決的是單據(jù)而不是貨品。（3）信用證是一項不依附于貿(mào)易協(xié)議的獨(dú)立文獻(xiàn)。17、哪些是經(jīng)常項目外匯收入,同資本項目外匯收入有何不同?答：簡樸而言涉及:有商品或服務(wù)貿(mào)易背景的外匯收入、勞務(wù)輸出收入、租金收入、版稅、專利使用費(fèi)、親友贈與、境外的利息股息收入等(舉出3種即可）。資本項目外匯收入：外債、境外來華直接投資等（舉１例以示其不同即可)。1８、在什么情況下，境內(nèi)居民可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn),作為銀行柜員,必要的手續(xù)有哪些?答:境內(nèi)居民本人同一性質(zhì)不同賬戶之間和境內(nèi)居民同其直系親屬之間同性質(zhì)賬戶之間可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)。但辦理手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶