廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范情況的調(diào)研報(bào)告

廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范情況的調(diào)研報(bào)告摘要隨著國(guó)內(nèi)外金融環(huán)境、政府政策的轉(zhuǎn)變和同行業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)的加劇，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成為了商業(yè)銀行必須正視的重要課題。2013年，廣發(fā)銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業(yè)務(wù)作為核心競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品之一，信用貸款業(yè)務(wù)逐漸成為各級(jí)分支機(jī)構(gòu)利潤(rùn)的主要增長(zhǎng)點(diǎn)之一。然而，從以往國(guó)內(nèi)外信用貸款業(yè)務(wù)發(fā)展歷程可以看出，能夠?qū)崿F(xiàn)信用貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)，都必然將風(fēng)險(xiǎn)管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風(fēng)險(xiǎn)，是廣發(fā)銀行能否做大做強(qiáng)的關(guān)鍵。本文通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論知識(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)梳理，同時(shí)以人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門(mén)發(fā)布的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在行業(yè)基礎(chǔ)水平上結(jié)合廣發(fā)銀行自身情況進(jìn)行比對(duì)分析，調(diào)研出當(dāng)前該銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并對(duì)這些問(wèn)題存在的真正原因進(jìn)行分析，進(jìn)而以問(wèn)題出現(xiàn)的原因?yàn)橐罁?jù)對(duì)該行今后改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行對(duì)策研究。關(guān)鍵詞：廣發(fā)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)研報(bào)告

GUANGDONGDEVELOPMENTBANKCREDITRISKPREVENTIONREPORTABSTRACTWiththedomesticandinternationalfinancialenvironment,thechangeofgovernmentpolicyandtheintensificationofcompetitionamongtheindustries,strengtheningthecreditriskmanagementhasbecomeanimportantissuethatthecommercialbanksmustface.2013,GuangdongDevelopmentBankestablishedatwocardacenterstrategy,thecreditbusinessasoneofthecorecompetitiveproducts,creditlendingbusinesshasgraduallybecomeoneofthemaingrowthpointsofallbranchesofprofit.However,fromthepreviousdomesticandforeigncreditbusinessdevelopmentcanbeseen,canrealizethesustainabledevelopmentoffinancialinstitutionscreditloanbusiness,mustallriskmanagementinthefirstplace,therefore,howtocontrolthecreditrisk,istheGuangdongDevelopmentBankcanbecomebiggerandstrongerkey.Thispaperstudythroughcombingtherelevanttheoreticalknowledgeofcreditriskmanagement,issuedbythepeople'sBank,theBankingBureauandotherrelevantdepartmentsatthesametimethedataisbasedonabasiclevelintheindustrywiththeGuangdongDevelopmentBankitselfforcomparisonanalysis,researchthecurrentcreditriskmanagementproblems,analyzetherealreasonofthesetheproblem,thentocauseproblemsasthebasisfortheresearchontheCountermeasuresforthefutureimprovementofcreditriskmanagement.Keywords:GuangdongDevelopmentBank;creditrisk;InvestigationReport

目錄24694摘要 128564ABSTRACT 2119381緒論 5208511.1研究背景 565331.2研究目的及意義 5323711.2.1研究目的 5276921.2.2研究意義 545171.3本文主要研究?jī)?nèi)容及方法 6186171.3.1研究?jī)?nèi)容 647881.3.2研究方法 6302222相關(guān)概念概述 869902.1信用貸款定義 8174272.2信用貸款風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別 8114982.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因 97382.3.1銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在信息的不對(duì)稱(chēng)性 9250062.3.2信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中合同使用存在不規(guī)范性 9114243廣發(fā)銀行信貸基本情況 11147143.1廣發(fā)銀行簡(jiǎn)介 1178843.2廣發(fā)銀行信用貸款風(fēng)險(xiǎn)情況 1131773.3廣發(fā)銀行信貸流程 11264364廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問(wèn)題 14139004.1貸前信用評(píng)級(jí)體系不健全 1426524.2缺乏正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制 14273584.3內(nèi)部信貸管理存在不足 1447904.4發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并進(jìn)行及時(shí)控制的力度不足 15247755廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問(wèn)題原因分析 161825.1風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng) 16127245.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全 16327655.3風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作不完善 16104805.4缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 17140056防范廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施 18268736.1實(shí)行動(dòng)態(tài)分類(lèi)管理 1879706.2優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu) 18140116.3進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程 1979046.4加強(qiáng)貸后監(jiān)測(cè)分析和管理決策 195326調(diào)研總結(jié) 2119523參考文獻(xiàn) 22第第23頁(yè)共21頁(yè)

1每一章另起一頁(yè)緒論每一章另起一頁(yè)1.1研究背景后金融危機(jī)時(shí)代，我國(guó)經(jīng)濟(jì)雖然在穩(wěn)定增長(zhǎng)，但是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度一直在放緩，未來(lái)的經(jīng)濟(jì)形式和政策導(dǎo)向具有很大的不確定性。外部環(huán)境的復(fù)雜性加之銀行利率市場(chǎng)化改革的步伐越來(lái)越快，銀行業(yè)未來(lái)的發(fā)展同樣面臨巨大的挑戰(zhàn)。作為國(guó)內(nèi)最早組建的股份制商業(yè)銀行之一，1988年9月22日，廣發(fā)銀行順利通過(guò)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)審批工作，獲得貸款業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)牌照。伴隨著廣發(fā)銀行的高速發(fā)展，廣發(fā)銀行也注重強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，并取得了良好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。廣發(fā)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，僅在個(gè)人業(yè)務(wù)方面，就包括了信用貸款、住房按揭貸款、供應(yīng)鏈貸款、抵押類(lèi)經(jīng)營(yíng)貸款、商業(yè)票據(jù)承兌等，然而，目前發(fā)展規(guī)模最大、收入占比最重的仍為信用貸款。2013年，廣發(fā)銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業(yè)務(wù)作為核心競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品之一，信用貸款業(yè)務(wù)逐漸成為各級(jí)分支機(jī)構(gòu)利潤(rùn)的主要增長(zhǎng)點(diǎn)之一。然而，從以往國(guó)內(nèi)外信用貸款業(yè)務(wù)發(fā)展歷程可以看出，能夠?qū)崿F(xiàn)信用貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)，都必然將風(fēng)險(xiǎn)管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風(fēng)險(xiǎn)，是廣發(fā)銀行能否做大做強(qiáng)的關(guān)鍵。1.2研究目的及意義1.2.1研究目的從廣發(fā)銀行角度來(lái)看，業(yè)務(wù)發(fā)展受到金融脫媒、利率市場(chǎng)化的沖擊，傳統(tǒng)依靠大客戶的經(jīng)營(yíng)思路已不能適應(yīng)時(shí)代發(fā)展。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)利潤(rùn)高、風(fēng)險(xiǎn)低，是函需轉(zhuǎn)型發(fā)展的重點(diǎn)業(yè)務(wù)。近年來(lái)，廣發(fā)銀行相繼發(fā)布上百種個(gè)人貸款產(chǎn)品，面向客戶群體、貸款用途等各有不同，貸款規(guī)模膨脹增長(zhǎng)的同時(shí)也埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患，如何兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展始終是銀行業(yè)發(fā)展的重大課題，由此可見(jiàn)，在目前尋求轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，廣發(fā)銀行必將更加依賴信用貸款所產(chǎn)生的高額利潤(rùn)收入。廣發(fā)銀行如何做好信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范工作，保證信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展質(zhì)量，是可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的一個(gè)重要課題。1.2.2研究意義在信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究上，大多數(shù)研究者更多是從風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，即風(fēng)險(xiǎn)影響因素角度的來(lái)探究，試圖從根源處加強(qiáng)控制來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而從整體風(fēng)險(xiǎn)防控流程的角度研究的卻比較少，豐富了此類(lèi)研究成果。本文通過(guò)研究國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理模式，結(jié)合廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，探討和分析風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，從廣發(fā)銀行的信用貸款為例，深入分析風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)防范，同時(shí)通過(guò)研究和探討信用貸款的利率水平、風(fēng)險(xiǎn)情況，為決策層提供決策參考。1.3本文主要研究?jī)?nèi)容及方法1.3.1研究?jī)?nèi)容本文通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論知識(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)梳理，同時(shí)以人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門(mén)發(fā)布的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在行業(yè)基礎(chǔ)水平上結(jié)合廣發(fā)銀行自身情況進(jìn)行比對(duì)分析，調(diào)研出當(dāng)前該銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并對(duì)這些問(wèn)題存在的真正原因進(jìn)行分析，進(jìn)而以問(wèn)題出現(xiàn)的原因?yàn)橐罁?jù)對(duì)該行今后改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行對(duì)策研究。本文研究?jī)?nèi)容分為六個(gè)章節(jié)，具體安排如下：第一章緒論部分主要概述了本論文研究的意義及背景，引述了國(guó)內(nèi)外目前對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究成果，陳述了本文研究的內(nèi)容及研究中所運(yùn)用的方法。第二章相關(guān)概念概述，對(duì)論文中所使用的概念及理論進(jìn)行綜述，為論文寫(xiě)作奠定良好的理論基礎(chǔ)。第三章廣發(fā)銀行信貸現(xiàn)狀調(diào)查，介紹了廣發(fā)銀行以及信用貸款風(fēng)險(xiǎn)情況。第四章廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問(wèn)題及原因分析，提出了該銀行目前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題：貸前信用評(píng)級(jí)體系不健全、缺乏正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制、內(nèi)部信貸管理存在不足。同時(shí)對(duì)問(wèn)題產(chǎn)生的原因方面，包括風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng) 、風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作不完善、缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，發(fā)現(xiàn)該銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的癥結(jié)所在。第五章從實(shí)行動(dòng)態(tài)分類(lèi)管理、優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)、進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程和加強(qiáng)貸后監(jiān)測(cè)分析和管理決策四個(gè)方面完善廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策。第六章調(diào)研總結(jié)，對(duì)論文進(jìn)行了總結(jié)。1.3.2研究方法文獻(xiàn)資料法：本文首先對(duì)國(guó)內(nèi)外有關(guān)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的研究文獻(xiàn)和數(shù)據(jù)資料進(jìn)行了廣泛的搜集，積累了前人研究的成果，為本文的研究提供了理論依據(jù)，并對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行了整理和總結(jié)，通過(guò)對(duì)比分析得出一些觀點(diǎn)，同時(shí)也對(duì)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了較為深入的剖析。實(shí)地調(diào)查法：在廣發(fā)銀行就職的同時(shí)對(duì)該銀行進(jìn)行深入考察，這樣可以進(jìn)一步了解廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部情況與發(fā)展情況。個(gè)案研究法：本文選取廣發(fā)銀行的信用貸款為特定對(duì)象，對(duì)廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行資料收集和調(diào)查研究，了解廣發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，找出風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并結(jié)合理論對(duì)問(wèn)題進(jìn)行分析，最終提出相應(yīng)的對(duì)策。

2相關(guān)概念概述第二章不要第二章不要2.1信用貸款定義“信用貸款”是針對(duì)有無(wú)貸款抵押來(lái)講，具體來(lái)說(shuō)，是以商業(yè)銀行為主金融機(jī)構(gòu)以借款人的信譽(yù)為基礎(chǔ)，向客戶發(fā)放信貸資金，滿足客戶的消費(fèi)需要、經(jīng)營(yíng)性需求或其他需求，客戶在約定的期限之內(nèi)歸還本金、支付利息的信貸行為。其特征就是借款人無(wú)需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證。信用貸款與其他貸款產(chǎn)品的最大區(qū)別在于“抵押物”的有無(wú)。該貸款主要依托的是個(gè)人信用以及借款人經(jīng)營(yíng)水平和收入水平，主要的發(fā)放對(duì)象是那些無(wú)力或者不愿意以抵押物獲得貸款的人群，為其提供周轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)或者大額消費(fèi)的機(jī)會(huì)，并運(yùn)用不同于其他貸款產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避技術(shù)，降低了貸款門(mén)檻。在這個(gè)層面來(lái)說(shuō)，信用貸款也是充分發(fā)揮銀行對(duì)社會(huì)資金資源的配置，優(yōu)化市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的一種有效手段。2.2信用貸款風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別（1）信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行信用貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)中最為普遍和常見(jiàn)的。與其他傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保貸款相比，信用貸款無(wú)需抵押物，完全依靠借款人的信用作為還本付息的保障，一旦借款人信用狀況出現(xiàn)問(wèn)題，便會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)信用體系建設(shè)還不完善，社會(huì)信用體系無(wú)法完全覆蓋，加上部分個(gè)體商戶和個(gè)人信用意識(shí)淡薄，認(rèn)為銀行貸款不還對(duì)其影響不大，所以即便是貸款人有還款能力，貸款不及時(shí)償還的現(xiàn)象也經(jīng)常發(fā)生。另外，由于信用貸款的客戶較為分散，法律執(zhí)行和催收工作難度大、成本高，這進(jìn)一步降低了對(duì)借款人的法律約束，提高了信用貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因利率或者國(guó)際匯率變動(dòng)異常，對(duì)銀行造成潛在資金損失的可能性，稱(chēng)之為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要分為三類(lèi)，分別為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于廣發(fā)銀行信用貸款業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，匯率與通貨膨脹對(duì)其影響較小，故主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)，是指由于金融行業(yè)利率出現(xiàn)大幅波動(dòng)時(shí)，銀行投放的信用貸款出現(xiàn)收益下降，并且無(wú)法彌補(bǔ)成本的風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，我國(guó)走入降息通道，為了有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，廣發(fā)銀行也建立了風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，對(duì)信用貸款的利率價(jià)格浮動(dòng)定價(jià)，以保證獲取長(zhǎng)期、穩(wěn)定的收益。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)由于內(nèi)部操作、人員疏忽、系統(tǒng)漏洞、外部事件等因素而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。具體表現(xiàn)為：內(nèi)、外部欺詐，員工素質(zhì)與工作方式不合理，系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷，流程管理混亂等。因?yàn)樾庞觅J款的金額金額較小、客戶數(shù)量較多，在業(yè)務(wù)發(fā)展至一定規(guī)模時(shí)，耗費(fèi)的人力成本、系統(tǒng)成本均較高，便會(huì)相比其他業(yè)務(wù)更容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)，指銀行等金融機(jī)構(gòu)與借款人簽訂的借款合同違反了法律法規(guī)，或者與銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度相矛盾而造成的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用貸款來(lái)說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)的成因主要包括：一是法律文件不完善，導(dǎo)致出現(xiàn)法律漏洞，無(wú)法正常行使法律權(quán)利而導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降；二是實(shí)際操作中出現(xiàn)的法律真空區(qū)域，比如現(xiàn)行法律無(wú)法解決信用貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的法律問(wèn)題，另外也可能出現(xiàn)法律法規(guī)的變化對(duì)信用貸款產(chǎn)生影響而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。（5）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)違反了有關(guān)的法律法規(guī)、社會(huì)道德或發(fā)生嚴(yán)重影響公德心的事件，對(duì)其造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所用的資金來(lái)源于廣大人民群眾，其經(jīng)營(yíng)的安全性是保證資金來(lái)源的唯一指標(biāo)，也是廣大人民群眾信任銀行的基礎(chǔ)，一旦客戶對(duì)銀行信心瓦解，銀行將很快出現(xiàn)擠兌風(fēng)險(xiǎn)，甚至倒閉，因此，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)是所有風(fēng)險(xiǎn)中損害最大的。2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因2.3.1銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在信息的不對(duì)稱(chēng)性當(dāng)銀行開(kāi)展相關(guān)信貸活動(dòng)時(shí)，必須對(duì)借款對(duì)象的相關(guān)資質(zhì)進(jìn)行審核和估測(cè)，并對(duì)借款者的資產(chǎn)狀況、后期發(fā)展水平以及信用水準(zhǔn)進(jìn)行綜合性估測(cè)，并以此為基礎(chǔ)決定是否貸款。在此過(guò)程中，銀行會(huì)處于主動(dòng)地位，而企業(yè)則處于被動(dòng)地位，但是企業(yè)并不會(huì)將自己的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況準(zhǔn)確透露給銀行，最終使得銀行對(duì)企業(yè)的了解僅僅局限于表層，最終使得銀行通常不會(huì)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況給予企業(yè)所必須的貸款數(shù)量。由此引發(fā)的信息不對(duì)稱(chēng)性所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)引發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)銀行和企業(yè)的相關(guān)合作形成較大影響。2.3.2信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中合同使用存在不規(guī)范性受到社會(huì)外部環(huán)境影響，銀行通常不能對(duì)各種影響性因素進(jìn)行全面深入的把握，因此對(duì)對(duì)象的分析和了解都存在較大的局限性?；谏鲜龇治?，在信貸合同制定過(guò)程中并不能將所了解的全部情況融入其中，最終使得信貸合同制定過(guò)程中產(chǎn)生了較大漏洞以及不規(guī)范性，該種現(xiàn)象更為信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)創(chuàng)造了有利條件。銀行在信貸合同制定過(guò)程中必須對(duì)信貸對(duì)象進(jìn)行全方位的評(píng)估和分析，以此為基礎(chǔ)對(duì)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析并形成較為長(zhǎng)期的預(yù)測(cè)。只有較為詳盡的信貸合同才能夠最大限度降低信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行日常運(yùn)營(yíng)造成的巨大威脅。3廣發(fā)銀行信貸基本情況標(biāo)題注意是否與目錄一致標(biāo)題注意是否與目錄一致3.1廣發(fā)銀行簡(jiǎn)介1988年9月，經(jīng)國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，廣發(fā)銀行作為中國(guó)金融體制改革的試點(diǎn)銀行在廣州成立，是國(guó)內(nèi)最早組建的股份制商業(yè)銀行之一。二十多年來(lái)廣發(fā)銀行以自己不斷壯大的發(fā)展歷程，見(jiàn)證了中國(guó)經(jīng)濟(jì)騰飛和金融體制改革的每一個(gè)步伐，有一家區(qū)域性銀行成長(zhǎng)為具有一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和影響力的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)拓展到了全國(guó)各主要區(qū)域和澳門(mén)地區(qū)。截止2014年末，廣發(fā)銀行在境內(nèi)16個(gè)?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）71個(gè)地級(jí)及地級(jí)以上城市和澳門(mén)特別行政區(qū)設(shè)立了34家分行、661家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、114家“小企業(yè)金融中心”、13家智能銀行；截止2014年末廣發(fā)銀行總資產(chǎn)1.47萬(wàn)億元，所有者權(quán)益732.91億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)115.83億元。3.2廣發(fā)銀行信用貸款風(fēng)險(xiǎn)情況應(yīng)該信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，與信貸流程交換位置應(yīng)該信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，與信貸流程交換位置廣發(fā)銀行的總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，受董事會(huì)的直接管轄，負(fù)債審議并決策該行重大信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策，審議復(fù)雜信貸項(xiàng)目。廣發(fā)銀行董事會(huì)管轄的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由名董事組成。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是：審議本行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)及重大資產(chǎn)處置項(xiàng)目，對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制、管理、評(píng)估和監(jiān)督。本行董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)政策制度和內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案，評(píng)估本行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并審核信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。本行首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作。高級(jí)管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)及內(nèi)控與合規(guī)委員會(huì)分別負(fù)責(zé)審議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理制度，評(píng)估管理制度的有效性，監(jiān)控管理制度的實(shí)施情況，識(shí)別管理制度的不足并研究解決方案等。風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸審查部、資產(chǎn)管理部及三大區(qū)域信貸審批中心負(fù)責(zé)本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定、具體實(shí)施和管理；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定、實(shí)施和管理；法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定、實(shí)施、檢查和管理。董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及高管層有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)決策由各相關(guān)部門(mén)指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)具體實(shí)施。3.3廣發(fā)銀行信貸流程廣發(fā)銀行信貸流程圖如下所示：圖3-1廣發(fā)銀行信貸流程貸前環(huán)節(jié)：包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)和業(yè)務(wù)受理和調(diào)查，信用貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)有三種方式：電話申請(qǐng)、網(wǎng)絡(luò)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)，前兩種是由總行初步篩選后將客戶名單下發(fā)各分行。目前信用貸款的業(yè)務(wù)申請(qǐng)主要由客戶經(jīng)理受理?？蛻艚?jīng)理首先對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行初審，根據(jù)客戶的基本條件對(duì)其申請(qǐng)資格進(jìn)行判斷，如果客戶符合條件，便由客戶經(jīng)理主調(diào)和輔調(diào)雙人對(duì)客戶進(jìn)行貸前調(diào)查和資料收集，調(diào)查的主要指標(biāo)是借款人的家庭狀況、收入狀況、經(jīng)營(yíng)能力、資金需求和資金用途，客戶經(jīng)理要對(duì)客戶申請(qǐng)材料和調(diào)查指標(biāo)的真實(shí)性負(fù)有第一責(zé)任。貸中環(huán)節(jié)：廣發(fā)銀行設(shè)置信用貸款業(yè)務(wù)復(fù)核崗，一般由客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人擔(dān)任此崗位，主要對(duì)信貸客戶經(jīng)理提交的相關(guān)材料，包括申請(qǐng)人申請(qǐng)資料、客戶證明資料、客戶調(diào)查表等資料的真實(shí)性進(jìn)行復(fù)核，核查無(wú)誤后，加蓋自己的名章并將業(yè)務(wù)提交總行進(jìn)行審批。廣發(fā)銀行所有的信用貸款業(yè)務(wù)均提交總行進(jìn)行審批，總行審批崗會(huì)對(duì)客戶是否通過(guò)貸款申請(qǐng)、貸款金額和期限、還款方式等內(nèi)容形成批復(fù)，在信貸系統(tǒng)內(nèi)下發(fā)分行。業(yè)務(wù)審批通過(guò)后，客戶經(jīng)理需通知借款人在接到貸款批復(fù)的兩個(gè)月內(nèi)，廣發(fā)銀行進(jìn)行簽署貸款核準(zhǔn)通知書(shū)、銀行卡的開(kāi)設(shè)等放款手續(xù)。貸后環(huán)節(jié)：廣發(fā)銀行的信用貸款的還款方式分為等額本息、分期還本分期付息兩種方式。廣發(fā)銀行實(shí)行嚴(yán)格的貸后檢查辦法，貸后檢查崗承擔(dān)對(duì)所有完成放貸動(dòng)作的信用貸款的檢查責(zé)任。對(duì)于逾期廣發(fā)銀行下發(fā)了專(zhuān)門(mén)的逾期貸款催收管理辦法，包括短信催收、集中電催、上門(mén)催收、律師函、委外催收、訴訟等幾個(gè)環(huán)節(jié)，要求客戶經(jīng)理和其他貸款責(zé)任人要采取任何合規(guī)的措施解決逾期問(wèn)題。在采取一系列措施后如果確定該筆貸款確實(shí)無(wú)法回收，廣發(fā)銀行需對(duì)該筆貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，之后進(jìn)入不良貸款核銷(xiāo)流程，對(duì)呆賬進(jìn)行核銷(xiāo)。4廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問(wèn)題這部分跑題了應(yīng)為存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而不是信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題這部分跑題了應(yīng)為存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而不是信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題4.1貸前信用評(píng)級(jí)體系不健全廣發(fā)銀行當(dāng)前的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)很多地方都是把對(duì)大企業(yè)評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)機(jī)械地按比例地降低并以此為基礎(chǔ)確定中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)，很少有考慮到中小企業(yè)的特殊情況。由于中小企業(yè)的規(guī)模較小，內(nèi)部管理不規(guī)范，管理者素質(zhì)較差，企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況信息虛假程度很高，另外中小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較高，研發(fā)能力抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較差，因此中小企業(yè)在當(dāng)前的信用評(píng)級(jí)體系中很難獲得一個(gè)較高的評(píng)級(jí)，從而導(dǎo)致從商業(yè)銀行貸款難度很大。另外，廣發(fā)銀行銀行對(duì)企業(yè)信用評(píng)價(jià)采用的多是紙質(zhì)填寫(xiě)評(píng)分表的方法，但是企業(yè)涉及行業(yè)廣、種類(lèi)復(fù)雜，單一的評(píng)價(jià)指標(biāo)顯然無(wú)法滿足這么多種類(lèi)企業(yè)的評(píng)價(jià)需求。銀行目前沒(méi)有具體的明確的劃分標(biāo)準(zhǔn)。全部采用公司信貸模式來(lái)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。但是中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)貸款的需求根本不相同，企業(yè)的特征也相差很大，采用單一的指標(biāo)根本無(wú)法滿足多樣化的貸款需求。4.2缺乏正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制隨著信貸業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，其已經(jīng)成為廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，并且就此制定了相關(guān)較為完善和規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)流程，但是在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的宣傳以及教育引導(dǎo)方面存在較大缺陷。綜合當(dāng)前廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況分析可以發(fā)現(xiàn)，廣發(fā)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和精神建設(shè)依然處于落后水準(zhǔn)，在銀行內(nèi)部并沒(méi)有形成較為完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系和文化氛圍，對(duì)于自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平尚未形成較為客觀準(zhǔn)確的定位，最終使得信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制機(jī)制并沒(méi)有形成廣發(fā)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中重要的組成部分。在銀行業(yè)務(wù)人員在實(shí)際業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，并未對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要求形成準(zhǔn)確把握，僅僅將業(yè)務(wù)發(fā)展和信貸風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)分對(duì)待，使得在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中并未將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的相關(guān)理念和價(jià)值觀融入到工作中。在此背景下，廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)員對(duì)于相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展和信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制管理都會(huì)產(chǎn)生較為深刻的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。甚至有少量業(yè)務(wù)員在實(shí)際工作開(kāi)展過(guò)程中認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是影響業(yè)務(wù)有效開(kāi)展的重要影響因素。4.3內(nèi)部信貸管理存在不足從廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的階段來(lái)看，主要分為事前、事中、事后，所以對(duì)應(yīng)內(nèi)控機(jī)制也應(yīng)有相應(yīng)的部門(mén)、人員對(duì)各階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。但是以廣發(fā)銀行內(nèi)控機(jī)制的設(shè)立而言存在著很多不完善的地方，首先對(duì)于整個(gè)內(nèi)控機(jī)制的設(shè)立而言，該銀行屬于層級(jí)隸屬管理的形態(tài)，上級(jí)對(duì)下級(jí)的信貸管理行為進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)于統(tǒng)領(lǐng)全行的行長(zhǎng)監(jiān)督管理則由監(jiān)事會(huì)擔(dān)任，但是在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中監(jiān)事會(huì)履行效率較低，所以容易在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上形成行長(zhǎng)一掌獨(dú)大的場(chǎng)面，使銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較大，而各部門(mén)之間監(jiān)控較為獨(dú)立、松散，在信息傳遞的過(guò)程中容易出現(xiàn)溝通不暢、效率低下的問(wèn)題，從而不利于整體的信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的進(jìn)行。其次，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)履職效率不高，缺乏真正意義上對(duì)經(jīng)營(yíng)決策總目標(biāo)的規(guī)劃設(shè)定，同時(shí)也缺乏對(duì)于銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制效力。最后，內(nèi)控機(jī)構(gòu)對(duì)事后風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理環(huán)節(jié)設(shè)置較為薄弱，缺乏總體層面上對(duì)事后風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督量化，僅僅依靠信貸人員的事后監(jiān)督管理給銀行帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，同時(shí)信貸人員可能會(huì)存在敷衍了事、疏于監(jiān)控、難以監(jiān)控的問(wèn)題，從而最終導(dǎo)致錯(cuò)過(guò)了及時(shí)收回信貸資產(chǎn)的機(jī)會(huì)，形成不良貸款。4.4發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并進(jìn)行及時(shí)控制的力度不足銀行內(nèi)控機(jī)制的設(shè)置目的是為了保證各部門(mén)的分工明確，并能夠相互協(xié)調(diào)，相互監(jiān)督，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度有效的識(shí)別、控制各程序中的風(fēng)險(xiǎn)。廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題之一就是內(nèi)控機(jī)制履職效率低，雖該銀行對(duì)各職能機(jī)構(gòu)的職責(zé)都有規(guī)定，但是難以避免內(nèi)控制機(jī)流于形式，導(dǎo)致在實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)職責(zé)劃分不清、追責(zé)認(rèn)定出現(xiàn)偏差等問(wèn)題。從數(shù)據(jù)上看，廣發(fā)銀行內(nèi)控機(jī)制的不完善導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不到位、管理不到位，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行控制，從而在一定程度上造就了不良貸款出現(xiàn)的問(wèn)題。如廣發(fā)銀行2013年至2015年不良貸款結(jié)構(gòu)、逾期貸款期限結(jié)構(gòu)、不良貸款期限結(jié)構(gòu)的情況，各項(xiàng)貸款余額呈先增后減的狀態(tài)，在2014年不良貸款率較上一年提高了0.59個(gè)百分點(diǎn)達(dá)到峰值，但由此也帶動(dòng)不良貸款余額的同向變化。

5廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因存在問(wèn)題原因分析信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因5.1風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)管理是人的管理，管理的也是人。信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于人，再完善的制度、再先進(jìn)的技術(shù)，管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)跟不上那也沒(méi)有用。廣發(fā)銀行的內(nèi)部控制體系還在完善當(dāng)中，內(nèi)控管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒(méi)有完全深入到員工的大腦中去，信貸管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)仍然停留在那些很顯然的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)那些隱藏的影響信貸資產(chǎn)安全的行為并沒(méi)有給予足夠的重視，例如貸轉(zhuǎn)存。信貸業(yè)務(wù)人員薄弱的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)給中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施增加了難度，也降低了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效果。5.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全廣發(fā)銀行客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放的過(guò)程中，往往因?yàn)榧庇谕瓿蓸I(yè)績(jī)考核而對(duì)貸款人真實(shí)的資金用途不做真實(shí)調(diào)查；對(duì)于貸款發(fā)放后客戶信貸資金的真實(shí)去向也未進(jìn)行追蹤核查，客戶申請(qǐng)貸款時(shí)所表明的用途和其真實(shí)用途有較大的出路，這也對(duì)信貸資金的安全埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。在監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，各級(jí)機(jī)構(gòu)沒(méi)有一套完整的應(yīng)急預(yù)案加以實(shí)施，往往不知所措，耽擱的時(shí)間較長(zhǎng)，沒(méi)有在最段時(shí)間內(nèi)采取最有效的手段處理風(fēng)險(xiǎn)，也就錯(cuò)過(guò)了將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)消滅的最佳時(shí)機(jī)。對(duì)于客戶的資產(chǎn)情況沒(méi)有進(jìn)行有效調(diào)查和管理，因?yàn)樾庞觅J款無(wú)需客戶的抵押物，所以客戶經(jīng)理往往對(duì)于客戶的資產(chǎn)（如倉(cāng)庫(kù)存貨、房產(chǎn)、車(chē)產(chǎn)等）進(jìn)行盤(pán)存調(diào)查，對(duì)于客戶資產(chǎn)缺乏了解，導(dǎo)致貸款人無(wú)法償還貸款想要封存客戶資產(chǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶的既有資產(chǎn)已經(jīng)滅失、毀損或者被其他機(jī)構(gòu)處理。對(duì)于貸后檢查工作，各級(jí)機(jī)構(gòu)俊表現(xiàn)的重視不夠，對(duì)于貸后檢查也沒(méi)有明確的規(guī)章制度規(guī)定檢查應(yīng)有的頻率和規(guī)范?？蛻艚?jīng)理在進(jìn)行對(duì)貸款客戶的貸后調(diào)查時(shí)，往往將工作流于表面，應(yīng)付完工，大多以電話回訪的形式，偶爾上門(mén)調(diào)查也只是走馬觀花，沒(méi)有進(jìn)行深入了解，對(duì)于客戶的情況大多數(shù)來(lái)自于客戶的自述。形成的貸后報(bào)告同質(zhì)性極高，基本上內(nèi)容千篇一律，參考價(jià)值不大。5.3風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作不完善銀行各類(lèi)制度落實(shí)的不到位，不僅與員工的能力相關(guān)，也與員工的主觀能動(dòng)性相關(guān)，銀行的激勵(lì)制度作為激發(fā)員工主觀能動(dòng)性的主要措施也發(fā)揮著重要的作用。從當(dāng)前廣發(fā)銀行的激勵(lì)制度而言，設(shè)置還不完善，尤其是忽視了對(duì)基層員工的激勵(lì)制度，而基層正是政策落實(shí)最需要的地方。當(dāng)前，廣發(fā)銀行對(duì)于員工激勵(lì)的主要指標(biāo)是貸款經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成率，以貸款發(fā)放完成數(shù)量獎(jiǎng)勵(lì)員工，因此員工的工作重心轉(zhuǎn)移到了完成貸款制定目標(biāo)上來(lái)。信貸人員在實(shí)地或電話回訪中，主要會(huì)詢問(wèn)企業(yè)利潤(rùn)狀況、現(xiàn)金流狀況等財(cái)務(wù)情況，但是這些反應(yīng)在賬面上的數(shù)字，并不一定就反應(yīng)出企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況，例如企業(yè)在資金緊張時(shí)通過(guò)變賣(mài)企業(yè)的固定資產(chǎn)，即刻獲得大量的現(xiàn)金，現(xiàn)金流狀況短期內(nèi)較為良好。而銀行工作人員過(guò)于關(guān)注這些數(shù)字，難以發(fā)現(xiàn)這些數(shù)字背后的真實(shí)情況時(shí)，可能就使問(wèn)題企業(yè)脫離銀行重點(diǎn)監(jiān)控的行列，從而對(duì)銀行后續(xù)貸款收回產(chǎn)生不利影響。同時(shí)，對(duì)基層員工的激勵(lì)制度與獎(jiǎng)懲制度設(shè)置不匹配，激勵(lì)制度只有剛才所述的完成率指標(biāo)，但是獎(jiǎng)懲制度卻十分嚴(yán)格，即通過(guò)貸款終身責(zé)任制度來(lái)追責(zé)當(dāng)事人，因此，員工落實(shí)管理政策，高效履行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職能的積極性不高，不利于全行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。而考核機(jī)制對(duì)于董事會(huì)層面的設(shè)置也不并合理，沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理懲戒措施，所以不能夠充分調(diào)動(dòng)董事會(huì)提高全行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的積極性，但是在管理制度落實(shí)的過(guò)程中政策扭曲或是存在故意舞弊現(xiàn)象都會(huì)造成銀行總體風(fēng)險(xiǎn)管理水平產(chǎn)生缺陷。在管理監(jiān)督中，缺乏對(duì)于每位職工行為的切實(shí)監(jiān)控，所以在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，員工可能會(huì)出現(xiàn)舞弊等情況。例如在貸款審批發(fā)放中，員工利用自己的權(quán)利違規(guī)發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)較高的貸款，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生潛在的不利影響，而這樣的舞弊行為在廣發(fā)銀行當(dāng)前的監(jiān)督中很難被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，即使在事后被發(fā)現(xiàn)后，如果貸款能夠順利的按時(shí)按期歸還，銀行通常對(duì)于這樣的行為不會(huì)采取嚴(yán)厲的懲戒措施，而導(dǎo)致這樣的行為沒(méi)有被有效的杜絕，進(jìn)而銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題隨之而現(xiàn)。5.4缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施政策落實(shí)不到位的原因還可能是制度本身實(shí)際可行性差引起的。從貸款審批流程中來(lái)看，銀行規(guī)定在貸款審批傳遞的過(guò)程中，上級(jí)人員須同時(shí)審核下級(jí)傳遞資料的真實(shí)性。但在實(shí)際操作中，上級(jí)人員通常不會(huì)像基層信貸員一樣實(shí)際走訪調(diào)查申授方基本情況，所以僅根據(jù)材料難以判斷其資料真實(shí)存在的問(wèn)題，由此導(dǎo)致審批過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)不能被有效的識(shí)別。又比如，在廣發(fā)銀行內(nèi)控機(jī)制的設(shè)置中，銀行要求各部門(mén)在對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的過(guò)程中，應(yīng)加大部門(mén)相互配合的力度，形成合力，但是在實(shí)際中由于部門(mén)協(xié)調(diào)不到位，人員配置不到位，有些部門(mén)可能不能全程參與配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作，或是部門(mén)間相互推誘扯皮不完成工作，都會(huì)導(dǎo)致銀行整體信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力出現(xiàn)問(wèn)題。因此，由于管理制度自身設(shè)置的原因，會(huì)導(dǎo)致銀行部門(mén)員工在執(zhí)行制度時(shí)出現(xiàn)偏差，從而使真正的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的沒(méi)有真正的達(dá)到，卻產(chǎn)生一系列問(wèn)題。6防范廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施標(biāo)題已改，注意目錄標(biāo)題已改，注意目錄6.1實(shí)行動(dòng)態(tài)分類(lèi)管理首先，廣發(fā)銀行完善和深化以規(guī)范化、動(dòng)態(tài)化、精細(xì)化為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度建設(shè)。全面深入研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響，及時(shí)制訂相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指引和提示；按照監(jiān)管要求，以總行的“三個(gè)辦法一個(gè)指引”為契機(jī)，研究制訂信貸業(yè)務(wù)管理制度，加強(qiáng)“實(shí)貸實(shí)付”、“受托支付”的管理，強(qiáng)化貸款全流程控制。然后，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)管理，逐步改進(jìn)和優(yōu)化信貸授權(quán)體制，區(qū)分業(yè)務(wù)品種、區(qū)域，實(shí)行分層立體的授權(quán)管理，如對(duì)廣發(fā)銀行的“好融通”、“易押通，產(chǎn)品的專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)；根據(jù)廣發(fā)銀行總行的風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線垂直獨(dú)立的發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)一步推進(jìn)有權(quán)審批人制度，建立起職責(zé)清晰的信貸責(zé)任機(jī)制。結(jié)合國(guó)家宏觀調(diào)控措施及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險(xiǎn)管理，有效促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。密切關(guān)注和進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過(guò)剩和潛在過(guò)剩等行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，組織開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)排查和重檢，指導(dǎo)分行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，認(rèn)真落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。最后，改進(jìn)和完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的管理手段、平臺(tái)及方式，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)效率。利用總行開(kāi)發(fā)建設(shè)的“信貸統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)系統(tǒng)”；實(shí)施按行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等維度的貸款限額和組合管理，同時(shí)，從產(chǎn)品、成本、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、貸款期限、分類(lèi)遷徙等方面加強(qiáng)組合分析工作，提高組合風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用壓力測(cè)試等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和模擬風(fēng)險(xiǎn)損失程度，依據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果制定相應(yīng)的管理策略；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具與模型開(kāi)發(fā)，改進(jìn)評(píng)級(jí)模型、開(kāi)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)分析工具，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)智能分析，提高本行風(fēng)險(xiǎn)量化管理能力。6.2優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)2010年，廣發(fā)銀行沈陽(yáng)分行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作穩(wěn)步推進(jìn)，目前已經(jīng)具備獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和完整合理的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。沈陽(yáng)分行進(jìn)務(wù)步細(xì)分對(duì)公信貸、個(gè)人信貸、金融同業(yè)業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，建立全面的、條線化的風(fēng)險(xiǎn)管理組織系統(tǒng)。加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理；提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管控能力；優(yōu)化調(diào)配資金需求，強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理；完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)；主動(dòng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)一步提升。廣發(fā)銀行總行董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)政策制度和內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案，評(píng)估本行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并審核信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略?？傂惺紫L(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作。高級(jí)管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)及內(nèi)控與合規(guī)委員會(huì)分別負(fù)責(zé)審議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理制度，評(píng)估管理制度的有效性，監(jiān)控管理制度的實(shí)施情況，識(shí)別管理制度的不足并研究解決方案等。風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸審查部、資產(chǎn)管理部及三大區(qū)域信貸審批中心負(fù)責(zé)本行信用風(fēng)險(xiǎn)管制度的制定、具體實(shí)施和管理；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定、實(shí)施和管理；法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定、實(shí)施、檢查和管理。董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及高管層有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)決策由各相關(guān)部門(mén)指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)具體實(shí)施。6.3進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程首先在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)大調(diào)整的背景下，高能耗、高污染、產(chǎn)能過(guò)剩的企業(yè)將逐漸被市場(chǎng)淘汰。而創(chuàng)新型企業(yè)會(huì)順應(yīng)政府政策影響將得到政府、資金等方面的支持。廣發(fā)銀行在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下，加快信貸產(chǎn)品調(diào)整，逐步淘汰劣質(zhì)客戶，緊跟優(yōu)勢(shì)客戶，實(shí)現(xiàn)資金的流動(dòng)運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。其次，在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨勢(shì)放緩將成為常態(tài)，下行壓力逐步增大，企業(yè)信用違約風(fēng)險(xiǎn)逐漸向銀行轉(zhuǎn)移。廣發(fā)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)的壓力下，不斷調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，實(shí)行嚴(yán)格的授信流程，維持存量客戶，有條件地發(fā)展新增客戶。同時(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，由粗放型向精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變，提高信貸質(zhì)量。6.4加強(qiáng)