集團(tuán)公司付款審批程序管理規(guī)定

集團(tuán)公司付款審批程序管理規(guī)定1目的加強(qiáng)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，保證資金安全，提高資金使用效率，明確各項(xiàng)資金支付審批權(quán)限及審批程序，保證付款銀行回單、客戶(hù)收據(jù)等相關(guān)單據(jù)及時(shí)完整。2范圍集團(tuán)公司個(gè)人借款、對(duì)外付款、跨行資金調(diào)撥。3程序活動(dòng)3.1個(gè)人借款3.1.1原則借款必須有明確用途，不準(zhǔn)挪作私用。借款逐級(jí)審批，領(lǐng)導(dǎo)本人借款須經(jīng)其上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽批。3.1.1.3在0A審批流程結(jié)束后，由借款人打印借款申請(qǐng)并簽字，持打印的借款申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部辦理借款。3.1.2個(gè)人借款審批權(quán)限3.1.2.110000元（含）以下借款由分管副總裁/總裁助理簽批。3.1.2.210000—20000元（含）的借款由執(zhí)行總裁簽批。3.1.2.320000元以上借款由總裁簽批。3.1.3流程3.1.3.1借款人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁/總裁助理——財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人借款人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁/總裁助理一一執(zhí)行總裁一一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人借款人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁/總裁助理一一執(zhí)行總裁一一總裁一一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人2對(duì)外付款1付款審批1.1審批原則1）對(duì)外付款須逐級(jí)審批。2）付款申批單所列項(xiàng)目須全部填寫(xiě)清楚（并根據(jù)需要附有效合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明等），各級(jí)審批領(lǐng)導(dǎo)在“財(cái)務(wù)聯(lián)”的簽字一律不得復(fù)寫(xiě)。3）按合同付款的應(yīng)在付款審批單上標(biāo)明合同號(hào)，并由各企業(yè)主管會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)。4）實(shí)際支付金額大于付款審批單的，由經(jīng)辦人將差額部分補(bǔ)填付款審批單，并由財(cái)務(wù)副總裁及執(zhí)行總裁簽批。1.2審批流程：1）100萬(wàn)元（含）以下的生產(chǎn)所需物資及運(yùn)費(fèi)、港雜費(fèi)、修理費(fèi)等對(duì)外付款：經(jīng)辦人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁/總裁助理一一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一一執(zhí)行總裁2）非生產(chǎn)性付款及100萬(wàn)元以上對(duì)外付款：經(jīng)辦人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁/總裁助理一一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一一執(zhí)行總裁一一總裁3）設(shè)備驗(yàn)收款、質(zhì)保金付款（附驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）：經(jīng)辦人一一部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)一一分管副總裁一一使用單位領(lǐng)導(dǎo)一一使用單位分管副總裁一一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一一執(zhí)行總裁2.2付款業(yè)務(wù)辦理出納人員根據(jù)經(jīng)審核無(wú)誤的付款申批單，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)。2.2.1銀行支票同城付款業(yè)務(wù)原則上以支票支付，經(jīng)辦人需在支票存根上簽字。2.2.2銀行匯兌出納人員依據(jù)付款申批單標(biāo)明的收款單位、開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)等信息開(kāi)具“結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)”，經(jīng)辦人在付款申批單背面簽字（經(jīng)辦人姓名、付款日期）后持“結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)”到指定銀行辦理付款業(yè)務(wù)，必須在兩日內(nèi)將銀行回單一并返回財(cái)務(wù)部，逾期給予經(jīng)辦人20元/次元罰款。2.2.3承兌匯票經(jīng)辦人憑客戶(hù)開(kāi)具的收款收據(jù)到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取承兌匯票。如不能及時(shí)出具收據(jù)原件應(yīng)先出具收據(jù)傳真件，并在付款后10日內(nèi)將客戶(hù)收據(jù)原件交財(cái)務(wù)部，逾期給予經(jīng)辦人50元罰款。3跨行資金調(diào)撥跨行資金調(diào)撥由經(jīng)辦人通過(guò)0A系統(tǒng)《銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)款申請(qǐng)單》，需經(jīng)財(cái)務(wù)總經(jīng)理