工程結(jié)算管理規(guī)定

工程竣工結(jié)算管理辦法（第三版）第一條目的為規(guī)范公司工程竣工結(jié)算工作，明確和落實(shí)相關(guān)部門責(zé)任，合理確定和有效控制工程造價(jià)，特制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于明威集團(tuán)所有開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目的工程竣工結(jié)算。第三條工作職責(zé)（一） 成本管理部成本管理部是工程竣工結(jié)算的主責(zé)部門，其工作職責(zé)主要是：1、 負(fù)責(zé)竣工工程的收方收量。2、 負(fù)責(zé)本部門工程竣工結(jié)算資料的收集、整理、編制、審核、提交。3、 審核施工單位提交的竣工結(jié)算報(bào)告；4、 審核現(xiàn)場(chǎng)簽證、設(shè)計(jì)變更，審核工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、文明工地建設(shè)等罰款；5、 負(fù)責(zé)與施工單位核對(duì)工程竣工結(jié)算，辦理結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)簽訂工程竣工結(jié)算協(xié)議。7、 對(duì)施工單位提出的結(jié)算款及質(zhì)量保證金支付進(jìn)行審核。8、 負(fù)責(zé)本辦法執(zhí)行的組織、協(xié)調(diào)、督辦、檢查及信息提報(bào)，對(duì)最終結(jié)果負(fù)責(zé)。（二） 稽查審計(jì)部稽查審計(jì)部是工程竣工結(jié)算的核查部門，其主要工作職責(zé)是：1、參與竣工工程的收方收量。2、 負(fù)責(zé)工程竣工結(jié)算審計(jì)。3、 負(fù)責(zé)與成本管理部核對(duì)工程竣工結(jié)算。4、 必要時(shí)，會(huì)同成本管理部與施工單位核對(duì)工程竣工結(jié)算。5、 對(duì)施工單位提出的結(jié)算款支付進(jìn)行審核。（三）工程管理部工程管理部是工程竣工結(jié)算的協(xié)辦部門，其主要工作職責(zé)是：1、 負(fù)責(zé)組織竣工工程的收方收量工作。2、 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)施工單位提報(bào)工程竣工結(jié)算資料。3、 審核竣工結(jié)算報(bào)告及竣工結(jié)算資料的真實(shí)性、完整性，對(duì)于未施工的工程量清單項(xiàng)目應(yīng)予以扣除。4、 負(fù)責(zé)審核工程竣工結(jié)算資料中竣工圖（含電子版）、現(xiàn)場(chǎng)簽證、設(shè)計(jì)變更、工作聯(lián)系單的真實(shí)性及完整性。5、 負(fù)責(zé)詳細(xì)描述工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、文明工地建設(shè)等是否有罰款扣款情況、工期情況及其他需要說(shuō)明的情況。6、 當(dāng)結(jié)算需要時(shí)，及時(shí)向成本管理部、稽查審計(jì)部提供施工日志及其他有關(guān)資料文件。7、 當(dāng)結(jié)算需要時(shí)，負(fù)責(zé)向成本管理部、稽查審計(jì)部解釋現(xiàn)場(chǎng)施工有關(guān)情況。8、 負(fù)責(zé)對(duì)維修、返工的工程審核。9、 對(duì)施工單位提出的結(jié)算款支付進(jìn)行審核，并辦理支付手續(xù)。10、 審核質(zhì)量保證金的支付。（四） 研發(fā)技術(shù)部研發(fā)技術(shù)部是工程竣工結(jié)算的協(xié)辦部門，其主要工作職責(zé)是：1、 負(fù)責(zé)復(fù)核竣工圖（含電子版）。2、 負(fù)責(zé)復(fù)核工程竣工結(jié)算資料中設(shè)計(jì)變更提交的真實(shí)性、完整性。（五） 招采合約部招采合約部是工程竣工結(jié)算的配合部門，其主要工作職責(zé)是：1、 負(fù)責(zé)核對(duì)甲供材設(shè)賬款情況，向成本管理部提交甲供材料設(shè)備清單數(shù)量明細(xì)及扣款資料。2、 負(fù)責(zé)對(duì)有歧義的合同條款作出書面解釋。3、 根據(jù)需要及時(shí)補(bǔ)充合同外增加項(xiàng)目的價(jià)格。（六） 財(cái)務(wù)管理部1、 負(fù)責(zé)與招采合約部核對(duì)甲供材設(shè)賬款，并簽字確認(rèn)。2、 負(fù)責(zé)支付工程結(jié)算款。3、 對(duì)施工單位提交的發(fā)票進(jìn)行審核。4、 對(duì)所有處罰扣款實(shí)施扣除。5、 審核質(zhì)量保證金的支付。（七） 物業(yè)公司1、審核質(zhì)量保證金的支付。第四條工程竣工結(jié)算工作基本原則（一）廉潔奉公原則：工程竣工結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴(yán)禁主動(dòng)索要或被動(dòng)接受財(cái)物，如出現(xiàn)損公肥私性質(zhì)的不正當(dāng)計(jì)價(jià)行為，將按照有關(guān)規(guī)定給予處罰。（二） 多級(jí)審核原則：工程竣工結(jié)算應(yīng)建立起房地產(chǎn)公司成本管理部門編制、審核，稽查審計(jì)部審計(jì)、復(fù)核的控制體系；各級(jí)在審核過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效，否則不得辦理結(jié)算。（三） 準(zhǔn)確高效原則：工程竣工結(jié)算中的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，具有很高的準(zhǔn)確度，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時(shí)工程竣工結(jié)算工作應(yīng)保持較高的工作效率，做到及時(shí)帳清，以適應(yīng)工程總結(jié)、成本核算、效益分析等方面的要求。（四） 可復(fù)查性原則：工程竣工結(jié)算工作的全過(guò)程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，量?jī)r(jià)計(jì)算過(guò)程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性。（五） 合理低價(jià)原則：工程竣工結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實(shí)、工程合同等為依據(jù)，充分理解、靈活運(yùn)用當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)管理規(guī)定，并利用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、公司品牌資源等因素，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，追求以合理較低價(jià)格確定工程造價(jià)。（六） 信息通達(dá)原則：工程竣工結(jié)算資料應(yīng)及時(shí)整理，做到真實(shí)、透明、系統(tǒng)，及時(shí)形成公司知識(shí)管理信息，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部共享，指導(dǎo)項(xiàng)目開發(fā)、設(shè)計(jì)、工程建設(shè)、成本管控工作。第五條工程竣工結(jié)算審核的條件（一） 工程竣工驗(yàn)收合格，取得驗(yàn)收合格證明。（二） 提供完整的竣工圖，經(jīng)監(jiān)理單位審核通過(guò)。（三） 工程竣工結(jié)算資料齊全、規(guī)范，經(jīng)監(jiān)理單位審核通過(guò)。第六條施工單位申報(bào)工程竣工結(jié)算的資料內(nèi)容（一） 工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、與結(jié)算有關(guān)的驗(yàn)收資料。（二） 工程竣工圖，必要時(shí)還需提供電子版竣工圖。（三） 設(shè)計(jì)變更單、工程簽證單以及與結(jié)算有關(guān)的工作聯(lián)系單、會(huì)議紀(jì)要。（四） 甩項(xiàng)清單（所謂甩項(xiàng)工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項(xiàng)目雖與原施工合同規(guī)定有出入，但甲方同意作竣工驗(yàn)收，這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程，即甩項(xiàng)工程）。（五） 材料認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)確認(rèn)單、材料使用回執(zhí)單，必要時(shí)還需主要材料進(jìn)場(chǎng)報(bào)驗(yàn)單。（六） 甲供材料對(duì)帳單（含進(jìn)場(chǎng)日期、使用部位、數(shù)量明細(xì)等）。（七） 工程施工合同（復(fù)印件）。（八） 施工組織設(shè)計(jì)（總包單位必須要提供，各分包單位必要時(shí)提供）。（九） 隱蔽工程驗(yàn)收記錄（必要時(shí)）。（十）招標(biāo)文件、投標(biāo)文件（含招標(biāo)答疑紀(jì)要）、承諾書（必要時(shí)）。（^一）文明工地證書（必要時(shí)）。（十二）各項(xiàng)保險(xiǎn)、相關(guān)水電、配合費(fèi)等證明文件（必要時(shí)）。（十三）工程竣工結(jié)算書及電子文檔，結(jié)算人員授權(quán)委托書。（十四）其它與工程竣工結(jié)算有關(guān)的資料。第七條工程竣工結(jié)算書編制要求（一） 工程竣工結(jié)算書應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：封面（按內(nèi)容填寫完整）、目錄、編制說(shuō)明、工程取費(fèi)表、三材匯總表、材料價(jià)差表、工料分析匯總表、工程竣工結(jié)算表以及其他有關(guān)資料。群體工程還包括各單位工程造價(jià)、主要材料匯總表和指標(biāo)分析匯總表。（二） 工程竣工結(jié)算書編制說(shuō)明應(yīng)包括以下內(nèi)容1、 編制依據(jù)，包括合同、圖紙、執(zhí)行定額、材料計(jì)價(jià)依據(jù)、承包人計(jì)價(jià)計(jì)費(fèi)依據(jù)等。2、 工程范圍及內(nèi)容：包括施工圖、竣工圖、工程管理部核發(fā)的施工任務(wù)書所明確的施工界面、工作內(nèi)容。3、開、竣工時(shí)間。4、工程竣工結(jié)算執(zhí)行的定額和執(zhí)行定額中需說(shuō)明的問(wèn)題。5、需要說(shuō)明的其他問(wèn)題。第八條工程竣工結(jié)算編制、審核程序（一） 工程驗(yàn)收合格后5日內(nèi)，工程管理部組織成本管理部、稽查審計(jì)部及監(jiān)理單位、施工單位對(duì)需要現(xiàn)場(chǎng)收方收量的工程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)收方收量。收方收量要有相應(yīng)的記錄，并經(jīng)參加收方收量的人員簽字確認(rèn)。（二） 工程驗(yàn)收合格后，施工單位在施工合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，編制工程竣工結(jié)算書，整理結(jié)算有關(guān)資料按要求裝訂成冊(cè)后（一式四份），送監(jiān)理單位初步審查。（三） 監(jiān)理單位在5日內(nèi)，對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)、全面的審查，提出審查意見后送工程管理部。（四） 工程管理部須在收到施工單位報(bào)送的主體工程（單位工程）竣工結(jié)算資料后15日內(nèi)完成審核，其它專業(yè)分包工程及園建配套工程竣工結(jié)算資料須在收到后10日內(nèi)完成審核；審核完成后將竣工圖及竣工結(jié)算資料中的設(shè)計(jì)變更提交研發(fā)技術(shù)部復(fù)核，主體工程（單位工程）于15日內(nèi)復(fù)核完成，其它專業(yè)分包工程及園建配套工程于10日內(nèi)復(fù)核完成，復(fù)核完成后退還工程管理部；由工程管理部將整套竣工結(jié)算資料一并提交成本管理部及稽查審計(jì)部。工程管理部須對(duì)結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。重點(diǎn)要對(duì)竣工圖進(jìn)行審核，研發(fā)技術(shù)部進(jìn)行復(fù)核。對(duì)施工工期要有輔助說(shuō)明，特別是工期延誤要有分析，區(qū)分延誤工期的原因和責(zé)任。發(fā)現(xiàn)資料不齊或有明顯錯(cuò)誤的，須在3日內(nèi)向施工單位提出，并要求其補(bǔ)充資料和完善手續(xù)。（五） 成本管理部、稽查審計(jì)部如發(fā)現(xiàn)資料不齊、審批手續(xù)不全或有明顯錯(cuò)誤的，須在收到資料后原則上3日內(nèi)發(fā)工作聯(lián)系單給工程管理部，闡明須補(bǔ)充的資料和完善的手續(xù)；工程管理部自收到工作聯(lián)系單后原則上3天內(nèi)負(fù)責(zé)補(bǔ)齊完善資料及手續(xù)后重新提交。（六） 稽查審計(jì)部、成本管理部、工程管理部逐級(jí)審核工程竣工結(jié)算資料的，需要下游單位（部門）補(bǔ)充的資料，必須以清單的形式明確，提交補(bǔ)充清單原則上不得超過(guò)2次；下游單位（部門）再次提交的資料有錯(cuò)誤的，可以讓其修訂完善，直至符合要求為止；每次送審時(shí)，最多2次提出修改補(bǔ)充意見，3次以上審核時(shí)，只能在補(bǔ)充清單范圍內(nèi)提出修改完善意見。（七） 成本管理部、稽查審計(jì)部不得接收施工單位報(bào)送的資料（結(jié)算書及電子文本除外）。（八） 成本管理部、稽查審計(jì)部自收齊結(jié)算資料次日起計(jì)，原則上在以下時(shí)間內(nèi)完成結(jié)算審核：100萬(wàn)元以下的7天內(nèi)；100?300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）的15天內(nèi)；300萬(wàn)元以上的工程以及市政配套工程、園建工程均為30天內(nèi)完成工程竣工結(jié)算編制及審核工作。主體工程的工程竣工結(jié)算須編制詳細(xì)的工作計(jì)劃，報(bào)企管運(yùn)營(yíng)部審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。成本管理部審核完畢后，送稽查審計(jì)部進(jìn)入復(fù)核程序。（九） 招采合約部提交的甲供材料設(shè)備扣款資料必須是經(jīng)材料設(shè)備供應(yīng)商、施工單位、工程管理部、招采合約部三方核對(duì)，做到賬賬、賬款、賬物無(wú)誤，簽字認(rèn)可。（十）工程管理部轉(zhuǎn)交乙方竣工結(jié)算報(bào)告時(shí)，必須同時(shí)提交集團(tuán)檔案室簽收的資料完整證明材料，否則，成本管理部不予審核。第九條工程竣工結(jié)算審計(jì)、復(fù)核程序（一） 成本管理部將辦理工程竣工結(jié)算所采用的、與結(jié)算有關(guān)的所有資料和依據(jù)提交稽查審計(jì)部；結(jié)算資料必須按順序裝訂并一次性提交，若有漏送的，在稽查審計(jì)部提示后3天內(nèi)補(bǔ)齊，否則該結(jié)算退回成本管理部。送審結(jié)算資料時(shí)，辦理交接手續(xù)，填寫《工程竣工結(jié)算資料送審單》簽字確認(rèn)。同時(shí)，稽查審計(jì)部將編制、審核的結(jié)果提交成本管理部，由成本管理部作比對(duì)。（二） 結(jié)算書和計(jì)算稿提交要求1、 成本管理部編制的結(jié)算書須提供書面和電子版兩種形式，結(jié)算書須包括封面、目錄、編制說(shuō)明、結(jié)算匯總表、結(jié)算明細(xì)表或分部分項(xiàng)套價(jià)表等。2、 計(jì)算稿須提供電子版，包括工程量計(jì)算過(guò)程和工程量匯總表，計(jì)算稿必須有完整齊全的原始數(shù)據(jù)、公式和計(jì)算過(guò)程。使用軟件計(jì)價(jià)或軟件計(jì)算的電子文件須提供軟件自動(dòng)生成的文件，不得以導(dǎo)出的EXCEL格式文檔代替。3、各類樁基礎(chǔ)、勘察鉆探等工程的計(jì)算稿中構(gòu)件的計(jì)算順序須與結(jié)算資料的排列順序一致;結(jié)算匯總表中的金額須與結(jié)算明細(xì)表相符。4、主體工程必須系統(tǒng)地按構(gòu)件類別計(jì)算及匯總工程量，套價(jià)時(shí)須區(qū)分專業(yè)（建筑、裝飾、給排水及電氣），每專業(yè)編制一份系統(tǒng)完整的結(jié)算書，嚴(yán)禁拆分成多份結(jié)算書。（三） 稽查審計(jì)部自收齊成本管理部提交的結(jié)算、審核資料次日起，將成本管理部送交的審核情況與本部門審核情況進(jìn)行比對(duì)，在10天內(nèi)完成審核并出具審核意見。（四） 稽查審計(jì)部完成審核后，就審核結(jié)果與成本管理部進(jìn)行交換意見，雙方在3日內(nèi)對(duì)存在異議的內(nèi)容進(jìn)行溝通，最終并達(dá)成一致后，填寫《工程竣工結(jié)算審批表》。若經(jīng)過(guò)溝通仍存在分歧的，爭(zhēng)議金額小于5萬(wàn)元的由執(zhí)行總經(jīng)理裁決；等于或大于5萬(wàn)元的，由集團(tuán)總裁裁決。領(lǐng)導(dǎo)裁決后，稽查審計(jì)部、成本管理部及裁決領(lǐng)導(dǎo)在《工程竣工結(jié)算審批表》上簽署意見確認(rèn)。（五） 成本管理部、稽查審計(jì)部對(duì)于需要認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料設(shè)備或分部分項(xiàng)工程單價(jià)而沒(méi)有認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格行情、工程實(shí)際情況進(jìn)行結(jié)算，不必要進(jìn)行重新認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)。（六） 需要外委咨詢機(jī)構(gòu)審計(jì)的，依照《工程結(jié)算審計(jì)管理規(guī)定》執(zhí)行。第十條結(jié)算核對(duì)、調(diào)整程序（一） 工程竣工結(jié)算審核完成后，由成本管理部在5日內(nèi)與施工單位進(jìn)行對(duì)接，將工程竣工結(jié)算審核結(jié)果告知對(duì)方，并對(duì)審減數(shù)據(jù)作出說(shuō)明。若無(wú)異議的，雙方代理人在《工程竣工結(jié)算確認(rèn)書》上簽署意見確認(rèn)，并加蓋公章。（二） 雙方經(jīng)核算仍存在分歧的，由成本管理部將分歧意見上報(bào)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，結(jié)算爭(zhēng)議金額在小于5萬(wàn)元且爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為0.5%以下的由執(zhí)行總經(jīng)理裁定，5萬(wàn)元及以上及比例為0.5%及以上的由集團(tuán)總裁裁定。（三） 公司領(lǐng)導(dǎo)裁定后的結(jié)果，由成本管理部通知施工單位，雙方代理人在《工程竣工結(jié)算確認(rèn)書》上簽署意見確認(rèn)，并加蓋公章。第十一條工程竣工結(jié)算審批工程竣工結(jié)算完畢后，由成本分管領(lǐng)導(dǎo)審核、稽查審計(jì)部經(jīng)理復(fù)核，集團(tuán)總裁審批后執(zhí)行。第十二條因歷史遺留問(wèn)題施工單位在工程竣工后長(zhǎng)期（一年以上）不報(bào)竣工結(jié)算的，工程管理部應(yīng)事先通知施工單位限期報(bào)送竣工資料，限期不報(bào)的，公司召開會(huì)議研究后決定。第十三條工程竣工結(jié)算資料的管理（一） 《工程竣工結(jié)算確認(rèn)書》一式7份，分別送稽查審計(jì)部、成本管理部、工程管理部、集團(tuán)檔案室、財(cái)務(wù)管理部各1份，監(jiān)理單位、施工單位各1份。（二） 《工程竣工結(jié)算審批表》一式4份，分別送稽查審計(jì)部、成本管理部、工程管理部、集團(tuán)檔案室各1份。（三） 成本管理部專人進(jìn)行結(jié)算資料的收發(fā)登記。（四） 成本管理部應(yīng)根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不定期提出成本控制的建議，對(duì)變更和簽證較大的工程項(xiàng)目進(jìn)行定性和定量分析。對(duì)于具備成本分析條件的單項(xiàng)工程應(yīng)在結(jié)算定案兩月內(nèi)填制《建安成本分析表》，編制工程竣工結(jié)算成本和目標(biāo)成本的對(duì)比分析，協(xié)助考核相關(guān)部門的責(zé)任成本，并總結(jié)項(xiàng)目目標(biāo)成本控制的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。第十四條工程結(jié)算款支付流程施工單位根據(jù)確認(rèn)的工程結(jié)算報(bào)告書，依據(jù)合同約定提交付款申請(qǐng)，經(jīng)工程管理部（4小時(shí)內(nèi)）、工程總監(jiān)（4小時(shí)內(nèi)）、成本管理部（4小時(shí)內(nèi)）、成本分管領(lǐng)導(dǎo)（4小時(shí)內(nèi)）、稽查審計(jì)部（4小時(shí)內(nèi)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)（4小時(shí)內(nèi)）審核后，提交總經(jīng)理（8小時(shí)內(nèi)）審批后，交財(cái)務(wù)管理部辦理付款手續(xù)。第十五條工程質(zhì)量保證金支付（一）工程質(zhì)量保證金確認(rèn)1、按照合同約定，工程保修期滿后，施工單位方可向工程管理部提交質(zhì)量保證金支付申請(qǐng)；工程管理部應(yīng)在3日內(nèi)審核，填寫《工程質(zhì)量保證金確認(rèn)單》核對(duì)其是否符合合同條款約定，在保修期內(nèi)是否有應(yīng)維修但未維修的費(fèi)用，若有應(yīng)予扣除。工程總監(jiān)在1日內(nèi)對(duì)其進(jìn)行審核確認(rèn)，遞交物業(yè)公司。2、物業(yè)公司在2日內(nèi)審核確認(rèn)工程是否存在質(zhì)量問(wèn)題及存在的質(zhì)量問(wèn)題是否整改維修完畢，然后遞交客戶服務(wù)部。3、 客戶服務(wù)部在3日內(nèi)審核是否存在由于施工質(zhì)量問(wèn)題引起的業(yè)主索賠事項(xiàng)，若有，應(yīng)在質(zhì)保金中扣除。然后遞交總裁辦公室。4、 總裁辦公室法律顧問(wèn)在1日內(nèi)審核是否有施工單位與他方的經(jīng)濟(jì)糾紛而給公司造成的連帶法律責(zé)任，以及法院等司法機(jī)關(guān)的協(xié)助執(zhí)行函件，若有，則不予支付質(zhì)量保證金，上報(bào)公司研究決定。若無(wú)，則遞交成本管理部。5、 成本管理部在5日內(nèi)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，核算應(yīng)支付質(zhì)量保證金數(shù)額，成本總監(jiān)對(duì)其復(fù)核簽字確認(rèn)后，若無(wú)扣款，則返還工程管理部；若有扣款，與施工單位進(jìn)行商議確認(rèn)。成本管理部負(fù)責(zé)將簽字、蓋章的商議確認(rèn)單分發(fā)工程管理部、施工單位。（二）工程質(zhì)量保證金支付施工單位根據(jù)確認(rèn)的《工程質(zhì)量保證金確認(rèn)單》，提出付款申請(qǐng)，工程管理部（4小時(shí)內(nèi)）、工程總監(jiān)（4小時(shí)內(nèi)）、成本管理部（4小時(shí)內(nèi)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)（4小時(shí)內(nèi)）審核后，提交總經(jīng)理（8小時(shí)內(nèi)）審批后，交財(cái)務(wù)管理部辦理付款手續(xù)。第十六條微信提報(bào)在工程竣工結(jié)算編制、審核、審計(jì)復(fù)核、核對(duì)調(diào)整、審批等程序中，經(jīng)辦人每完成一項(xiàng)工作后、或提交下游審核審批前，均須在公司相關(guān)微信平臺(tái)中提報(bào)，各審核、審批環(huán)節(jié)均須采取接龍的方式簽署意見。第十七條獎(jiǎng)勵(lì)與處罰（一）獎(jiǎng)勵(lì)1、工程管理部、研發(fā)技術(shù)部、成本管理部、稽查審計(jì)部全年未出現(xiàn)超規(guī)定時(shí)限完成工程竣工結(jié)算審核現(xiàn)象的，各給予部門獎(jiǎng)勵(lì)5000元，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。2、 工程管理部、成本管理部年度提報(bào)的工程竣工結(jié)算資料合規(guī)、準(zhǔn)確率達(dá)到95%以上的，各給予部門獎(jiǎng)勵(lì)5000元，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。3、 在審計(jì)中，年度工程簽證完整、準(zhǔn)確率達(dá)到98%以上，給予工程管理部、成本管理部各5000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。4、 在審計(jì)中，年度竣工圖準(zhǔn)確率達(dá)到95%以上的，給予工程管理部、研發(fā)技術(shù)部各5000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。5、 在結(jié)算審計(jì)中，年度甲供材賬款未出現(xiàn)差錯(cuò)的，給予招采合約部3000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。6、 在結(jié)算審計(jì)中，年度工程施工合同未出現(xiàn)重大紙漏且未給公司造成經(jīng)濟(jì)糾紛的，給予招采合約部5000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。7、 在結(jié)算審計(jì)中，全年度成本管理部審核的工程結(jié)算總額與稽查審計(jì)部復(fù)核的總額其差額比例小于1%的，給予成本管理部10000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。8、 在外審中，全年度外審機(jī)構(gòu)審計(jì)的工程結(jié)算總額與稽查審計(jì)部復(fù)核的總額其差額比例小于1%的，給予稽查審計(jì)部10000元獎(jiǎng)勵(lì)，由部門根據(jù)所屬員工工作任務(wù)情況制訂分配方案，其中部門負(fù)責(zé)人不高于40%。（二）處罰1、 工程管理部、研發(fā)技術(shù)部、成本管理部、稽查審計(jì)部經(jīng)辦人員及各級(jí)審核、審批人員未及時(shí)在微信平臺(tái)提報(bào)辦理情況的，每例每延遲1天，給予責(zé)任人員50元的經(jīng)濟(jì)處罰。2、 工程管理部、研發(fā)技術(shù)部、成本管理部、稽查審計(jì)部未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審核的，每例每延遲一天，扣罰經(jīng)辦人100元、部門負(fù)責(zé)人50元；3、工程管理部、研發(fā)技術(shù)部、成本管理部未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成符合審核審計(jì)規(guī)范的工程竣工結(jié)算資料補(bǔ)充的，每延遲一天，扣罰經(jīng)辦人100元、部門負(fù)責(zé)人50元。4、 工程管理部、研發(fā)技術(shù)部在審核竣工圖不認(rèn)真，每出現(xiàn)一處與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際施工不符合的，扣罰經(jīng)辦人500元、部門負(fù)責(zé)人200元。5、 工程管理部、成本管理部出現(xiàn)下列情況的，扣罰經(jīng)辦人200元、部門負(fù)責(zé)人100元：（1） 施工合同、現(xiàn)場(chǎng)簽證單、施工原始記錄（樁基礎(chǔ)工程和勘察鉆探工程等）復(fù)印件未加蓋“審核專用章”。（2） 在收到審核意見后再補(bǔ)充結(jié)算依據(jù)的。（3） 未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)落實(shí)審核意見的。6、 成本管理部及稽查審計(jì)部人員有下列行為的，根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分及經(jīng)濟(jì)處罰：（1） 審計(jì)人員無(wú)故與施工單位接觸的每次扣罰責(zé)任人200元，部門負(fù)責(zé)人100元。（2） 故意偏袒或蓄意刁難施工單位，給公司財(cái)產(chǎn)和形象造成不良影響者，每次扣罰責(zé)任人500元，部門負(fù)責(zé)人300元。（3） 弄虛作假、徇私舞弊的，一經(jīng)查實(shí)，給予責(zé)任人1000元，部門負(fù)責(zé)人500元，留用查看3個(gè)月行政處分。（4） 利用職權(quán)謀取私利的，沒(méi)收全部非法所得，并處于等額罰款，給予解除勞動(dòng)關(guān)系處罰，情節(jié)特別嚴(yán)重的，追究法律責(zé)任。7、 成本管理部編制審核的工程竣工結(jié)算書，稽查審計(jì)部復(fù)核時(shí)核減的，按核減率或核減金額的大小對(duì)成本管理部責(zé)任人相應(yīng)處罰如下：（1）1000萬(wàn)元以下工程：核減率N2%或核減額N10萬(wàn)，扣罰成本管理部經(jīng)辦人300元、部門負(fù)責(zé)人200元。核減率N3%或核減額N15萬(wàn)，扣罰成本管理部經(jīng)辦人500元、部門負(fù)責(zé)人300元。核減率N4%或核減額N20萬(wàn)，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1000元、部門負(fù)責(zé)人800元。核減率N5%或核減額N30萬(wàn)，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1500元、部門負(fù)責(zé)人1200元。核減率N6%或核減額N50萬(wàn)，降成本管理部負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人各1級(jí)工資。(2)1000萬(wàn)元以上工程：核減率N1.0%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人300元、部門負(fù)責(zé)人200元。核減率N1.5%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人500元、部門負(fù)責(zé)人300元。核減率N2.0%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人800元、部門負(fù)責(zé)人500元。核減率N2.5%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1000元、部門負(fù)責(zé)人800元。核減率N3.0%，降成本管理部負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人各1級(jí)工資。8、 因?qū)徲?jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致審核意見誤差率＞1%的，扣罰稽查審計(jì)部經(jīng)辦人300元、部門負(fù)責(zé)人200元。9、 結(jié)算審計(jì)中發(fā)現(xiàn)合同有重大紙漏或條款不清晰給公司造成損失的，每次扣罰招采合約部經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人各200元。10、 結(jié)算審計(jì)中發(fā)現(xiàn)工程簽證內(nèi)容虛假、重復(fù)簽證的，或竣工圖、施工記錄與實(shí)際不符的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人500元、部門負(fù)責(zé)人300元，情節(jié)嚴(yán)重的，加倍處罰。11、 工程管理部對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)、簽證內(nèi)容的解釋須客觀、真實(shí)，若出現(xiàn)前后矛盾的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人300元、部門負(fù)責(zé)人200元。12、 工程管理部在稽查審計(jì)部審核后，再對(duì)竣工圖或簽證單進(jìn)行修改的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人300元、部門負(fù)責(zé)人200元。13、 結(jié)算審核、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)甲供材帳目或扣款出現(xiàn)差錯(cuò)的，每次處罰招采合約部經(jīng)辦人及材設(shè)賬務(wù)管理人員300元，部門負(fù)責(zé)人200元。14、 涉及變更合同結(jié)算方式或結(jié)算單價(jià)及施工單位提出費(fèi)用索賠時(shí)，工程管理部不得單方面出具意見，須與成本管理部及招采合約部一起評(píng)審后報(bào)公司審批。否則視為無(wú)效，并扣罰經(jīng)辦人1000元，部門負(fù)責(zé)人500元。15、 總價(jià)包干合同在實(shí)際施工過(guò)程中若合同內(nèi)容發(fā)生增減；清單計(jì)價(jià)合同發(fā)生增加項(xiàng)目或原合同漏項(xiàng)時(shí)，招采合約部須在收到成本管理部函件后5天內(nèi)，與施工單位共同補(bǔ)充確認(rèn)有關(guān)單價(jià)。超出以上時(shí)限的，每延遲一天扣罰招采合約部負(fù)責(zé)人50元。第十八條檢查及獎(jiǎng)懲執(zhí)行（一） 對(duì)公司管理人員執(zhí)行本規(guī)定情況由企管運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)檢查和評(píng)比。（二） 對(duì)公司管理人員的獎(jiǎng)懲由企管運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)執(zhí)行。（三） 對(duì)施工單位的處罰由工程管理部或成本管理部、稽查審計(jì)部提出，工程管理部負(fù)責(zé)開具《工程處罰通知單》，財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)落實(shí)。第十九條本“管理辦法”由集團(tuán)企管運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，自總裁辦公會(huì)審議通過(guò)批準(zhǔn)之日起施行。

工程竣工結(jié)算審批表工程名稱： 編號(hào):工流入時(shí)間：流出時(shí)間：程主管工程師：經(jīng)理：分管領(lǐng)導(dǎo)：管理部(5T)流入時(shí)間：流出時(shí)間：成1、本工程核定結(jié)算建安產(chǎn)值 兀，其中已扣減甲供材料設(shè)備款元。本2、應(yīng)扣除（或已扣除）工期延誤違約金元。管3、應(yīng)扣除（或已扣除）工程質(zhì)量違約金元。理4、應(yīng)扣除（或已扣除）各種罰款元。部5、其它應(yīng)說(shuō)明的情況。造價(jià)工程師：經(jīng)理：分管領(lǐng)導(dǎo)：稽流入時(shí)間：流出時(shí)間：查審計(jì)人：部門負(fù)責(zé)人：審計(jì)部裁流入時(shí)間：流出時(shí)間：定裁定人：*意見工程竣工結(jié)算確認(rèn)書工程名稱合同編號(hào)建設(shè)單位名稱施工單位名稱合同總金額大寫： 小寫：施工單位報(bào)送工程造價(jià)總金額大寫： 小寫：建設(shè)單位審定工程造價(jià)總金額大寫： 小寫