2023年基礎(chǔ)考前押題答案及解析

基礎(chǔ)考前押題答案及解析（一）一、單選題（共60題,每題0.5分)1、在投資者結(jié)構(gòu)上,（B)逐漸成為公司債券的重要投資者。教材：105頁A、個人投資者B、機構(gòu)投資者C、社?；餌、保險公司解析：在投資者結(jié)構(gòu)上，機構(gòu)投資者逐漸成為公司債券的重要投資者。2、根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，股款繳足后，股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當在（A)內(nèi)召開創(chuàng)建大會。A、３0天B、15天Ｃ、60天Ｄ、1０天解析:根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定,股款繳足后,股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當在30天內(nèi)召開創(chuàng)建大會。3、目前我國金融債券最重要的發(fā)行主體是（C）。96頁A、商業(yè)銀行Ｂ、中國人民銀行C、政策性銀行Ｄ、證券公司解析：199９年以后,我國金融債券的發(fā)行主體集中于政策性銀行。4、無記名股票與記名股票的差別重要表現(xiàn)在（C）。第47頁A、股東權(quán)利Ｂ、股東義務(wù)Ｃ、記載方式D、收益與風險大小解析：無記名股票也稱不記名股票,與記名股票的差別不是在股東權(quán)利等方面，而是在股票的記載方式上。5、證券交易通常都必須遵循（C)。第228頁Ａ、客戶優(yōu)先原則和時間優(yōu)先原則B、價格優(yōu)先原則和數(shù)量優(yōu)先原則C、價格優(yōu)先原則和時間優(yōu)先原則D、時間優(yōu)先原則和價格優(yōu)先原則解析:證券交易通常都必須遵循價格優(yōu)先原則和時間優(yōu)先原則。6、封閉式基金有固定的存續(xù)期,通常在(Ａ)年以上。第１22頁A、5Ｂ、１0C、15Ｄ、20解析:封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為20２３或2０2３7、地方政府債券按資金和用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券和(A）。第94-95頁A、專項債券B、普通債券C、固定利率債券D、浮動利率債券解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類,通?？梢苑譃橐话銈蛯ｍ梻?、我國有關(guān)法律規(guī)定,在支付普通股票的紅利之前，公司分派稅后利潤的順序是(Ａ)。第6５頁A、填補虧損、提取法定公積金、提取法定公益金、提取任意公積金B(yǎng)、提取法定公積金、填補虧損、提取法定公益金、提取任意公積金Ｃ、提取法定公益金、填補虧損、提取法定公積金、提取任意公積金Ｄ、提取任意公積金、填補虧損、提取法定公積金、提取法定公益金解析:我國有關(guān)法律規(guī)定,在支付普通股票的紅利之前,公司分派稅后利潤的順序是填補虧損，提取法定公積金,提取法定公益金,提取任意公積金。９、公司債券比相同期限政府債券的利率，這是對(B）的補償。第2７0頁A、利率風險B、信用風險C、購買力風險D、財務(wù)風險解析：不同債券的利率不同,這是對信用風險的補償。1０、證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為,稱為(A）。第284頁Ａ、證券承銷B、證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)C、證券自營業(yè)務(wù)Ｄ、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)解析：證券承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。11、股東大會一般第(Ｂ）定期召開一次。第64頁A、兩年Ｂ、一年C、半年D、一月解析:股東大會一般每年定期召開一次。12、我國《公司法》規(guī)定，公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，可以從稅后利潤中提?。–）。A、公益金Ｂ、紅利Ｃ、任意公積金D、股息解析:公司稅后利潤中提取法定公積金后,經(jīng)股東會或者股東大會決議,還可以從稅后利潤中提取任意公積金。法律法規(guī)性問題。13、證券公司自營業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)是（C）。第２86頁A、自營業(yè)務(wù)部門B、投資決策機構(gòu)Ｃ、董事會D、自營部門經(jīng)理解析:證券公司自營業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)是董事會。１4、證券市場監(jiān)管的原則,不涉及以下原則(D）。第34５-34７頁A、依法監(jiān)管原則B、保護投資者利益原則C、三公原則D、以自律為主原則解析：證券市場監(jiān)管的原則涉及依法監(jiān)管原則、保護投資者利益原則、三公原則以及監(jiān)督和自律相結(jié)合原則。1５、證券發(fā)行核準制實行（B）管理原則。第201頁A、注冊B、實質(zhì)Ｃ、形式D、備案解析：證券發(fā)行核準制實行實質(zhì)管理原則。16、股份有限公司申請股票在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板上市，其公司股本總額必須不少于人民幣(Ｂ)元。Ａ、2０2３萬B、300０萬C、４０0０萬D、５00０萬解析：股份有限公司申請股票在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板上市,其公司股本總額必須不少于人民幣30０0萬元。1７、普通股股東行使剩余資產(chǎn)分派權(quán)時需要的先決條件是（A）。A、普通股票股東規(guī)定分派公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的,必須是在公司解散清算之時Ｂ、普通鳳股東隨時可以規(guī)定進行剩余資產(chǎn)分派Ｃ、普通股股東退股時才可以規(guī)定進行剩余資產(chǎn)分派D、普通股股東轉(zhuǎn)讓股票時可以進行剩余資產(chǎn)分派解析：普通股股東行使剩余資產(chǎn)分派權(quán)時需要的先決條件是，普通股票股東規(guī)定分派公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的,必須是在公司解散清算之時1８、關(guān)于證券市場,下列表述對的的是（B)。A、相對于商品經(jīng)濟而言，證券市場的歷史要長得多B、證券市場的形成得益于社會化大生產(chǎn)和商品的發(fā)展C、其產(chǎn)生和信用制度無關(guān)D、以上都不對解析:相對于商品經(jīng)濟而言,證券市場的歷史要短得多,其產(chǎn)生得益于信用制度的發(fā)展。19、根據(jù)《中華人民共和國刑法》依法負有信息披露義務(wù)的公司向股東和社會公眾提供隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告,屬于(Ｂ）。第32８頁A、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪B、提供虛假財務(wù)會計報告罪C、欺詐發(fā)行股票、債券罪D、編造并傳播影響證券交易虛假罪信息罪解析:考察“提供虛假財務(wù)會計報告罪”的定義。2０、《證券公司風險控制指標管理辦法》規(guī)定，證券自營固定收益類證券規(guī)模不得超過凈資本的(Ｃ）。第30７頁A、200%B、300%Ｃ、50０％D、60０%解析：《證券公司風險控制指標管理辦法》規(guī)定,證券自營固定收益類證券規(guī)模不得超過凈資本的500％21、可以在法律上或者事實上支配證券公司股東行使股東權(quán)利的法人、其他組織或個人被稱為(B）。第2９８頁A、股東B、實際控制人Ｃ、股東會Ｄ、獨立董事解析:可以在法律上或者事實上支配證券公司股東行使股東權(quán)利的法人、其他組織或個人被稱為實際控制人。22、通常在每個交易日公布基金份額資產(chǎn)值的是（C）。第123頁A、封閉式基金B(yǎng)、公司年金C、開放式基金D、社?；鸾馕?封閉式基金一般每周或更長時間公布一次基金份額凈值，開放式基金一般在每個交易日連續(xù)公布。23、權(quán)證是權(quán)證發(fā)行人發(fā)行的合約，發(fā)行人作為權(quán)利的(Ｂ)承擔所有責任。第１７6頁Ａ、享有者B、授予者C、接受者D、設(shè)定者解析:權(quán)證是權(quán)證發(fā)行人發(fā)行的合約，發(fā)行人作為權(quán)利的授予者承擔所有責任。２4、紐約證券交易所的名稱出現(xiàn)在(Ｄ）。第19頁Ａ、１790年B、1793年Ｃ、1８2023Ｄ、1863年解析：18２0２3，“紐約證券交易會”成立1863年改名為“紐約證券交易所”。２5、基金管理費通常按照每個估值日基金（D）的一定比率(年率)逐日計提的。第135頁A、總資產(chǎn)B、凈資本Ｃ、流動資產(chǎn)D、凈資產(chǎn)解析：基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產(chǎn)的一定比率(年率)逐日計提。26、股票發(fā)行后,股息率可以根據(jù)情況按規(guī)定進行調(diào)整的優(yōu)先股票,稱為(C)。第７０頁A、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票B、浮動收益優(yōu)先股票Ｃ、股息率可調(diào)整優(yōu)先股票Ｄ、一般優(yōu)先股票解析:這是股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的定義。2７、以下關(guān)于公司財務(wù)狀況分析的說法錯誤的是（Ｃ）。第５６-57頁A、公司賺錢水平的高低及未來發(fā)展趨勢是股東權(quán)益的基本決定因素B、通常用公司的負債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來刻畫公司的財務(wù)穩(wěn)健性C、通常把未來賺錢增長趨勢強的股票稱為績優(yōu)股D、公司的各種財務(wù)指標之間存在一定的鉤稽關(guān)系解析:通常把未來賺錢增長趨勢強的股票稱為高增長型股票。28、證券投資基金托管人是(Ｄ）權(quán)益的代表。第１32頁A、基金公司B、基金管理人C、基金托管人自身D、基金持有人解析：證券投資基金托管人是基金持有人權(quán)益的代表。29、在沒有優(yōu)先股的條件下，普通股票每股賬面價值是以（D)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。第53頁Ａ、總股數(shù)B、總股本C、總資產(chǎn)D、凈資產(chǎn)解析：在沒有優(yōu)先股的條件下,普通股票每股賬面價值是以凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。30、以下不屬于《公司債券管理條例》管理范圍的是(Ａ)。第103頁Ａ、金融債券和外幣債券Ｂ、公司債券Ｃ、短期融資券D、以上都不是解析:公司債券不涉及外幣債券和金融債券。31、日經(jīng)2２5股價指數(shù)是（A）編制和公布的。第２56頁A、《日本經(jīng)濟新聞社》B、道-瓊期公司Ｃ、日本大藏省D、東京證券交易所日經(jīng)2２5股指數(shù)是《日本經(jīng)濟新聞社》編制和公布的。3２、以基金資產(chǎn)的長期增值為目的的證券投資基金是(A）。第125頁A、成長型基金Ｂ、收入型基金Ｃ、平衡型基金Ｄ、混合型基金解析：這是成長型基金的特點。３３、融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系，原則上按照(C）的架構(gòu)設(shè)立和運營。第292頁A、董事會－業(yè)務(wù)決策機構(gòu)-分支機構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門B、董事會-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門-分支機構(gòu)-業(yè)務(wù)決策機構(gòu)C、董事會-業(yè)務(wù)決策機構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門－分支機構(gòu)D、董事會－分支機構(gòu)－業(yè)務(wù)決策機構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門解析:融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系,原則上按照董事會-業(yè)務(wù)決策機構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門-分支機構(gòu)的架構(gòu)設(shè)立和運營。34、揚基債券所吸取的重要是（A)。第1１0頁A、美元資金Ｂ、日元資金Ｃ、人民幣資金Ｄ、歐元資金解析：揚基債券是指在美國發(fā)行的外國債券。３5、按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類,有價證券可分為（D)。A、政府證券、政府機構(gòu)證券和公司證券B、公募證券和私募證券C、上市證券和非上市證券D、股票、債券和其他證券解析:按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類，有價證券可分為股票、債券和其他證券。３6、當股票市場投機過度或出現(xiàn)嚴重違法行為時，（Ｂ）會采用一定的措施以平抑股波動。第6３頁A、中國人民銀行B、證券監(jiān)督管理機構(gòu)Ｃ、證券業(yè)協(xié)會Ｄ、財政部解析:當股票市場投機過度或出現(xiàn)嚴重違法行為時,證券監(jiān)督管理機構(gòu)會采用一定的措施以平抑股價波動。37、２０23年以來發(fā)生的全球性金融危機當中，導致大量金融機構(gòu)陷入危機的最重要一類衍生金融產(chǎn)品是（C）。第170頁Ａ、ＡDＲＢ、CＤSＣ、ＣDＳD、ABS解析：２02３年以來發(fā)生的全球性金融危機當中，導致大量金融機構(gòu)陷入危機的最重要一類衍生金融產(chǎn)品是信用違約互換（CDS）。37、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險（A)。第26３頁A、信用風險B、利率風險Ｃ、經(jīng)濟周期波動風險Ｄ、政策風險解析:系統(tǒng)風險涉及政策風險、經(jīng)濟周期波動風險、利率風險和購買力風險；非系統(tǒng)風險涉及信用風險、經(jīng)營風險和財務(wù)風險。38、以下(D)不屬于證券交易所交易系統(tǒng)。第225頁A、交易主機Ｂ、交易大廳C、參與者交易業(yè)務(wù)單元或交易席位D、信息服務(wù)網(wǎng)解析：信息服務(wù)網(wǎng)屬于證券交易所的信息系統(tǒng)。39、債券發(fā)行的定價方式以(A）最典型。第2１１頁A、公開招標B、單向招標C、雙向招標D、以上都不是解析：債券發(fā)行的定價方式以公開招標最典型。40、歐洲債券是指借款人(C)。第1１1頁A、在歐洲國家發(fā)行,以歐元標明面值的外國債券B、在歐洲國家發(fā)行,以該國貨幣標明面值的外國債券C、在本國境外市場發(fā)行,不以發(fā)行市場合在國貨幣為面值的國際債券D、在本國發(fā)行,以歐元標明面值的外國債券解析:這是歐洲債券的定義。4１、交易所交易基金簡稱為(A）。第12６頁A、ETFB、TＯFC、TIPsD、以上都不是解析：交易所交易基金簡稱為ETＦ。４3、從產(chǎn)品屬性看，權(quán)證是一種(C)類金融衍生品。第176頁A、遠期Ｂ、期貨C、期權(quán)Ｄ、互換解析:權(quán)證和期權(quán)相似。44、我國《證券法》規(guī)定，通過不合法手段獲得內(nèi)幕信息，在該信息公開前買賣證券，屬于(A）行為。第356頁A、內(nèi)幕交易B、操縱市場Ｃ、欺詐發(fā)行股票、債券D、編造并傳播虛假信息解析:法律法規(guī)性問題45、我國《證券法》規(guī)定,上市公司應(yīng)當在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起（C)內(nèi),提供中期報告。第35１頁A、4個月內(nèi)B、3個月內(nèi)C、2個月內(nèi)D、１個月內(nèi)解析:年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起４個月內(nèi),中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的１個月內(nèi)編制完畢并披露。46、普通股股東能否分到紅利以及分多少,取決于公司（C）。第２58頁A、稅后利潤B、公司規(guī)模C、董事會對影響公司發(fā)展的諸多因素的權(quán)衡D、董事會對影響公司賺錢的諸多因素的權(quán)衡解析：此題考察股票收益中的鈔票股息。47、指數(shù)基金的收益與追蹤的當期股票價格指數(shù)的變動（A)。第1２5頁Ａ、成正比B、成反比C、無關(guān)D、無法判斷解析：指數(shù)基金的收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動。４8、（C)被視為最具權(quán)威性的股價指數(shù),被認為是反映美國政治、經(jīng)濟和社會最靈敏的指標。A、金融時報交易所指數(shù)B、日經(jīng)2２5股價指數(shù)C、道－瓊斯股價平均數(shù)D、NＡSDAQ市場及其指數(shù)解析:道－瓊斯股價平均數(shù)被視為最具權(quán)威性的股價指數(shù)，被認為是反映美國政治、經(jīng)濟和社會最靈敏的指標。４9、香港證券市場的Ｈ股指數(shù)即(B）。第249頁A、恒生指數(shù)Ｂ、恒生中國公司指數(shù)Ｃ、恒生行業(yè)指數(shù)D、恒生中資公司指數(shù)解析:香港證券市場和股指數(shù)即恒中國生公司指數(shù)。50、股份公司在提供優(yōu)先認股權(quán)時會設(shè)定一個（C),在此日期前(含當天）認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權(quán)。第6６頁A、股權(quán)認購日Ｂ、股權(quán)發(fā)行日Ｃ、股權(quán)登記日Ｄ、股權(quán)交易日解析：股份公司在提供優(yōu)先認權(quán)時會設(shè)定一個股權(quán)登記日,在此日期前（含當天)認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權(quán)。51、以下不屬于政府債券特性的是（B)。第86頁A、安全性高B、流通性差C、免稅待遇D、收益穩(wěn)定解析：政府債券具有安全性高、流通性強、收益穩(wěn)定和免稅待遇四個特點。52、債券利息支出屬于公司的(Ｃ）。第85頁A、營銷經(jīng)費Ｂ、利潤Ｃ、費用范圍D、直接成本解析：債券利息支出屬于公司的費用。５３、我國《證券法》規(guī)定,證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在（A)。第３79頁A、專門的清算交收賬戶B、證券公司資金賬戶Ｃ、客戶資金賬戶D、客戶證券賬戶解析:證券登記結(jié)算公司按照業(yè)務(wù)規(guī)劃收取的各類結(jié)算資金和證券,必須存放于專門的清算交收賬戶。５4、股份公司向股東轉(zhuǎn)增股本采用送股的形式,這種送股的資金來源是(A）。第260頁A、資本公積B、盈余公積C、未分派利潤D、股本解析：送股與轉(zhuǎn)增股本對一般投資者來說,統(tǒng)稱“送股”，事實上，兩者具有本質(zhì)區(qū)別。送股俗稱“紅股”是上市公司采用股票股利形式進行的利潤分派,它的來源是上市公司的留存收益;而公積金轉(zhuǎn)增資本是在股東權(quán)益內(nèi)部,把公積金轉(zhuǎn)到“實收資本”或者“股本”賬戶,并按照投資者所持有公司的股份份額比例的大小分到各個投資者的賬戶中,以此增長每個投資者的投入資本。因此,轉(zhuǎn)增股本不是利潤分派，它只是公司增長股本的行為，它的來源是上市公司的資本公積。5５、通常以政府短期、中期、長期債券、歐洲美元債券、大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，稱之為(C）。第１7５頁A、股票組合期權(quán)B、貨幣期權(quán)Ｃ、利率期權(quán)D、互換期權(quán)解析：通常以政府短期、中期、長期債券、歐洲美元債券、大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán),稱之為利率期權(quán)。56、我國規(guī)定封閉式基金的收益分派（C)。第１3９頁A、年度收益分派的比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的80%。B、每年不得少于兩次Ｃ、每年不得少于一次Ｄ、以上都不對解析：常識題,封閉式基金的收益分派每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分派比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的90%。57、非流通股股東提出股權(quán)分置改革建議,應(yīng)委托公司（Ｂ）召集A股市場相關(guān)股東舉行會議，審議公司股權(quán)分置改革方案。第75－76頁A、監(jiān)事會Ｂ、董事會C、股東大會Ｄ、經(jīng)營委員會解析:非流通股股東提出股權(quán)分置改革建議，應(yīng)委托公司董事會召集A股市場相關(guān)股東舉行會議,審議公司股權(quán)分置改革方案。58、我國《證券法》規(guī)定，證券市場內(nèi)幕信息不涉及(A)。第355－３５6頁A、公司的一般投資行為和購置財產(chǎn)的決定B、公司營業(yè)用重要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十Ｃ、上市公司收購的有關(guān)方案D、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化解析：剩余三項都屬于內(nèi)幕信息。５９、以個人為發(fā)行對象的非流通國債,一般是吸取個人的（C)。第88頁A、大額投資資金B(yǎng)、大額儲蓄資金Ｃ、小額儲蓄資金D、小額投資資金解析：以個人為發(fā)行對象的非流通國債,一般是吸取個人的小額儲蓄資金。6０、股權(quán)分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易被區(qū)分為(C）。第7５頁Ａ、上市股和非上市股B、優(yōu)先股和普通股C、流通股和非流通股D、有限售條件股和無限售條件股解析：股權(quán)分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易被區(qū)分為流通股和非流通股。二、多選題(共40題,每題１分)61、通常情況下,關(guān)于債券,以下說法中對的的是(ＢＣD）。第264-267頁A、不同發(fā)債主體的債券利率不同,這是對利率風險的補償B、在通貨膨脹嚴重的情況下,債券票面利率會提高或發(fā)行浮動利率債券C、同一發(fā)行主體的債券，長期債券利率比短期債券高D、利率風險是債券的重要風險解析：不同發(fā)債主體的債券利率不同，這是對信用風險的補償。62、金融期權(quán)交易的基礎(chǔ)資產(chǎn)有（AＢCD）。第172頁A、外匯B、債券C、股票Ｄ、期貨解析:凡可用作期貨交易的金融工具都可作期權(quán)交易。然而，可作期權(quán)交易的金融工具卻未必可以作期貨交易。實踐中,只有金融期貨期權(quán),而沒有金融期權(quán)期貨。６3、當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在（ＡC）。第68頁Ａ、債權(quán)人之后B、債權(quán)之前C、普通股股東之前D、普通股股東之后解析：當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)人之后,普通股股東之前。6４、現(xiàn)階段，我國證券市場監(jiān)管的目的是（AＢCD)。第3４7頁A、保護投資者利益，保障合法交易活動，監(jiān)督中介機構(gòu)依法經(jīng)營B、運用和發(fā)揮市場機制的積極作用,限制其悲觀作用C、防止人為操縱、欺詐等不法行為,維持市場正常秩序D、運用靈活多樣的方式調(diào)控市場與交易規(guī)則，引導投資方案，使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)解析:現(xiàn)階段，我國證券市場監(jiān)管的目的是:保護投資者利益，保障合法交易活動,監(jiān)督中介機構(gòu)依法經(jīng)營、運用和發(fā)揮市場機制的積極作用、欺詐等不法行為，維持市場正常秩序、運用靈活多樣的方式調(diào)控市場與交易規(guī)則，引導投資方向,使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。6５、中國證監(jiān)會（ABCＤ）。第3４８頁A、是國務(wù)院直屬機構(gòu)B、是全國證券、期貨市場的主管部門C、按國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能D、依照相關(guān)法律、法規(guī)對全國證券、期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，維護證券市場秩序,保障其合法運營解析:考察中國證監(jiān)會的內(nèi)含。66、保證公司債的擔保人可以是（ACD）。第1０1頁A、政府B、發(fā)行人C、信譽好的銀行D、舉債公司的母公司解析:此題考察公司債券類型中的保證公司債券。6７、金融期貨與金融期權(quán)的不同之處涉及(ＡC）。第１72-１７３頁A、盈虧特點不同B、期限不同C、履約保證不同D、交易場合不同解析：金融期貨與金融期權(quán)的不同之處涉及：基礎(chǔ)資產(chǎn)不同、交易者權(quán)利與義務(wù)的對稱性不同、鈔票流轉(zhuǎn)不同、盈虧特點不同、套期保值的作用和效果不同。68、分析公司財務(wù)狀況,重點在于研究公司的(ＢCD)。第56－５7頁A、創(chuàng)新能力B、安全性C、流動性D、賺錢性解析：分析公司財務(wù)狀況，重點在于研究公司的營利性、安全性、流動性69、債券和股票的重要區(qū)別是（ABCＤ）。第84-85頁A、權(quán)利不同B、目的不同C、期限不同D、收益不同解析：債券和股票的重要區(qū)別在于權(quán)利不同、目的不同、期限不同、收益不同和風險不同70、設(shè)立證券公司需要符合的條件有(ABC)。第274頁Ａ、有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程B、有符合《證券法》規(guī)定的注冊資本Ｃ、重要股東具有連續(xù)賺錢能力,信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣2億元D、重要股東具有連續(xù)賺錢能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣３億元解析:此題考察證券公司的設(shè)立條件。7１、根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》,以下說法對的的是(ＡＣD)。第311－312頁Ａ、律師事務(wù)所應(yīng)當建立那倒風險控制制度，加強對律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理,提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平B、律師事務(wù)所要從事證券法律業(yè)務(wù)，其執(zhí)行律師當有20名以上，其中３名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)C、最近3年從事過證券法律業(yè)務(wù),且最近兩年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師可以從事證券法律業(yè)務(wù)D、律師被吊銷報行證書的，不得再從事證券法律業(yè)務(wù)解析：律師事務(wù)所要從事證券法律業(yè)務(wù),其執(zhí)行律師當有２0名以上，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)72、我國《證券法》規(guī)定，證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)履行的職責涉及（BCD）。第３78頁A、為證券發(fā)行出具法律意見書B、證券持有人名冊登記C、證券的存管和過戶D、證券交易所上市證券交易的清算和交收解析：證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能涉及:證券賬結(jié)、算賬戶的建立和管理；證券的存管和過戶;證券持有人名冊登記以及權(quán)益登記；證券交易所上市證券交易的清算；交收以及相關(guān)管理；受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益;辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、征詢和培訓服務(wù);其他業(yè)務(wù)。73、《關(guān)于推動資本市場改革開放和一發(fā)展的若干意見》(即“國九條”)的內(nèi)容涉及（ABＣＤ)。第34-36頁Ａ、充足結(jié)識大力發(fā)展資本市場的重要意義B、推動資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的指導思想和任務(wù)C、進一步完善相關(guān)政策，促進資本市場穩(wěn)定發(fā)展D、健全資本市場體系,豐富證券投資品種解析:此題考察“國九條”的重要內(nèi)容，上述都是。7４、我國證券公司進行融資融券業(yè)務(wù)管理的時候應(yīng)當遵守以下基本原則（ABD）。第2９２頁A、依法合規(guī)，加強內(nèi)控,嚴格防范和控制風險，切實維護客戶資產(chǎn)的安全B、應(yīng)當健全業(yè)務(wù)隔離制度C、業(yè)務(wù)實行分散管理,業(yè)務(wù)的決策和重要管理職責分散到公司各營業(yè)部D、證券公司向客戶融資，應(yīng)當使用自有資金或者依法籌集的資金；向客戶融券,應(yīng)當使用自有證券或者依法取得處分權(quán)的證券解析：證券公司的融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)實行集中統(tǒng)一管理，業(yè)務(wù)的決策和重要管理職責應(yīng)集中在公司總部。７5、證券公司設(shè)立子公司有兩種形式(AC）。第2７6頁A、設(shè)立全資子公司B、與合格境外投資者合資成立子公司C、與符合《證券法》規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者共同出資設(shè)立子公司D、與最近1年凈資本低于1０億人民幣的公司合資設(shè)立子公司解析：證券公司立子公司有兩種形式:一是設(shè)立全資子公司；二是與符合《證券法》規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者共同出資設(shè)立子公司。76、用于向參與網(wǎng)下配售的征詢對象配售的股票數(shù)量，其限量為（AB）。第337頁A、公開發(fā)行股票數(shù)量少于４億股的,配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的20%B、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的5０%C、公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的4０％D、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的60%解析：公開發(fā)行股票數(shù)量少于４億股的,配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的20%；公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的５0%。7７、基金份額持有人享有基金的（ＡＣ)。第128頁A、基金份額轉(zhuǎn)讓權(quán)B、投資管理權(quán)Ｃ、收益權(quán)Ｄ、資產(chǎn)保管權(quán)解析:基金份額持有人的基本權(quán)利涉及對基金收益的享有權(quán)。對基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)和在一定限度上對基金經(jīng)營決策的參與權(quán)。78、下列事項中,可以用于分析公司經(jīng)營狀況的因素是(AＢCD)。第５６頁A、公司治理水平與管理層質(zhì)量B、公司競爭力Ｃ、財務(wù)狀況Ｄ、公司改組或合并解析：下列事項中，可以用于分析公司經(jīng)營狀況的因素涉及:公司治理水平與管理層質(zhì)量、公司競爭力、財務(wù)狀況、公司改組或合并。7９、證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當貫徹(ABCD）的原則,保證內(nèi)部控制有效。第301頁A健全B、合理C、制衡D、獨立解析：證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，保證內(nèi)部控制有效。80、證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于（BCD)。第120頁A、籌資規(guī)模不同B、反映的經(jīng)濟關(guān)系同C、所籌集資金的投向不同D、風險水平不同解析：證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于反映的經(jīng)濟關(guān)系不同、所籌集資金的投降不同、風險水平不同。81、我國《證券法》規(guī)定,證券交易所的監(jiān)管權(quán)力涉及（AＢC)等。第367頁A、根據(jù)需要對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案Ｂ、對證券的上市交易申請行使審核權(quán)C、上市公司出現(xiàn)法定情形時,就暫?；蚪K止其股票上市交易形式?jīng)Q定權(quán)D、監(jiān)管新股的發(fā)行解析:監(jiān)管新股的發(fā)行屬于證監(jiān)會的權(quán)力。82、貨幣期權(quán)合約重要以(ＡBＣD)為基礎(chǔ)資產(chǎn)。第１7５頁A、美元B、歐元C、日元Ｄ、英鎊解析:貨幣期權(quán)合約重要以美元、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、加拿大元以及澳大利亞元等為基礎(chǔ)資產(chǎn)。83、從功能上看,金融創(chuàng)新品種涉及（ＡBＣD)等。第23頁Ａ、天氣衍生金融產(chǎn)品B、能源風險管理工具Ｃ、巨災(zāi)衍生產(chǎn)品D、政治風險管理工具解析：除各選項外，金融創(chuàng)新品種還涉及信貨衍生品。84、財政政策對股票價格影響的重要表現(xiàn)方面有（BCD)。第60-61頁A、提高資本利得稅，股價上升B、減少稅率，公司稅后利率和股息增長,股價上升C、減少印花稅，股價上升D、通過擴大財政赤字、發(fā)行國債籌集資金，刺激經(jīng)濟發(fā)展，增長公司賺錢水平，股價上升解析:提高資本利得稅，股價下降。８5、在我國，基金性質(zhì)機構(gòu)投資者涉及（ＡＢCD)。第１1－12頁Ａ、證券投資基金B(yǎng)、社?；餋、社會公益基金D、公司年金解析：在我國,基金性質(zhì)機構(gòu)投資者涉及在證券投資基金、社?；?、社會公益基金、公司年金。８6、有些債券票面上附有一定的選擇權(quán)，涉及(ABCD）等。第80頁Ａ、附有贖回選擇權(quán)條款的債券B、附有出售選擇條款的債券C、附有可轉(zhuǎn)換條款的債券Ｄ、附有互換條款的債券解析：有些債券票面上附有一定的選擇權(quán)，涉及附有贖回選擇權(quán)條款的債券、附有出售選擇權(quán)條款的債券、富有可轉(zhuǎn)換條款的債券和附有互換條款的債券等。８7、可作為金融衍生工具基礎(chǔ)的變量有(ＡBＤ)。第１45頁Ａ、利率B、股票價格指數(shù)C、股票面值D、天氣指數(shù)解析:作為金融衍生工具基礎(chǔ)的變量有利率、各類價格指數(shù)甚至天氣指數(shù)。８8、金融衍生工具的基本特性涉及（ABCＤ)。第146-147頁A、取動性Ｂ、不擬定性和高風險性C、杠桿性D、跨期性解析:金融衍生工具的基本特性涉及聯(lián)動性、不擬定性、高風險性、杠桿性、跨期性。89、每個經(jīng)濟周期一般都要通過(AＢCD）等階段。第5９頁A、復蘇B、蕭條C、衰退D、高漲解析:每個經(jīng)濟周期一般都要通過高漲、衰退、蕭條、復蘇等四個階段。90、債券是（AD）。第77頁A、債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)B、真實資本C、無期證券D、有價證券解析:債券是虛擬資本，但是它是真實資本的代表,是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)；具有償還性，不是無期證券。９１、隨著金融市場的發(fā)展,多數(shù)政府債券具有了（AB)的職能,成為國家實行宏觀經(jīng)濟政策、進行宏觀調(diào)控的工具。第8６頁A、金融商品B、信用工具C、套期保值D、流通手段解析:隨著金融市場的發(fā)展，多數(shù)政府債券逐漸具有了金融商品和信用工具的職能，成為國家實行宏觀經(jīng)濟政策、進行宏觀調(diào)控的工具。92、根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論,任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常要經(jīng)歷的階段有(ＡBCD)。第59頁A、幼稚期B、成長期Ｃ、成熟期D、穩(wěn)定期解析：根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常要經(jīng)歷的階段有幼稚期、成長期、成熟期和穩(wěn)定期四個階段。９３、股票與債券的相同之處在于(ＢＣＤ）。第84頁Ａ、收益和風險相同B、都是籌措資金的手段C、收益率互相影響D、都屬于有價證券解析：股票與債券的相同之處在于：都是籌措資金的手段、收益率互相影響、都屬于有價證券。94、影響股票未來收益、引起股票內(nèi)在價值變化的因素涉及(ABC)。第５4頁A、經(jīng)濟形勢的變化B、宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整C、供求關(guān)系的變化Ｄ、以上都不是解析:影響股票未來收益、引起股票內(nèi)在價值變化的因素涉及經(jīng)濟形勢的變化、宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化。９5、根據(jù)投資目的劃分，證券投資基金可以分為(ACＤ)。第125頁A、成長型基金B(yǎng)、效益型基金Ｃ、收入型基金Ｄ、平衡型基金解析:根據(jù)投資目的劃分,證券投資基金可以分為成長型基金、收入型基金、平衡型基金。96、以下關(guān)于股票合并的說法對的的是（AＢ）。第51頁A、股標曾從事并又稱并股Ｂ、股票合并通常會刺激股價上升或降下Ｃ、并股常見于高價股D、股票合并又稱拆細解析:并股常見于低價股;股票分割又稱拆細。97、記賬式國債的特點不涉及（BD）。第１17頁A、可以記名掛失B、安全無風險C、可上市轉(zhuǎn)讓Ｄ、利率優(yōu)惠解析:安全無風險、利率優(yōu)惠是憑證式國債的特點。９８、公司的內(nèi)部控制目的涉及(ＡBCD)第30１頁A、保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B、規(guī)范經(jīng)營風險和道德風險C、保證客戶和證券公司的資產(chǎn)的安全、完整D、保證公司的業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時解析:還涉及提高證券公司經(jīng)營效率和效果。99、發(fā)行公司在發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券后,在以下情況下需要對可轉(zhuǎn)換證券的轉(zhuǎn)換價格進行修正(ＡBC)。第１80頁A、送股B、配股C、增發(fā)股票Ｄ、價格下降解析:見可轉(zhuǎn)換價格修正條款。由于公司送股、配股、增發(fā)股票、分立、合并、拆細或其他因素導致發(fā)行人股份發(fā)生變動,引起公司股票名義價格下降時需要對轉(zhuǎn)換價格進行必要調(diào)整。１00、美國的中央存托公司重要負責（ＡＢ）。第183頁A、AＤＲ的保管B、ADＲ的清算C、AＤR的注冊和過戶D、為ADＲ的持有者和基礎(chǔ)證券發(fā)行人提供信息和征詢服務(wù)解析：存券銀行重要負責ＡDR的注冊和過戶以及為ＡDR的持有者工基礎(chǔ)證券發(fā)行人提供信息和征詢服務(wù)。三、判斷題(共６0題，每題０.5分)10１、我國證券交易所大宗交易的成交價格不作為證券當天的收盤價,也不納入指數(shù)計算。第226頁(對的）A、對的B、錯誤解析：我國證券交易所大宗交易的成交價格不作為該證券當天的收盤價，也不納入指數(shù)計算，不計入當天行情,成交量在收盤后計入該證券的成交總量。10２、基金估價的目的是使基金價格能較準確地反映基金的預(yù)期價值。第１37頁（錯誤)A、對的Ｂ、錯誤解析:基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)的價值。并非讓基金價格準確地反映價值，由于價格不僅受價值影響，還受供求關(guān)系的影響。1０3、在我國,按照發(fā)行時證券的性質(zhì),可將可轉(zhuǎn)換證券分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。第178頁（對的)A、對的B、錯誤解析：在國際市場上，按照發(fā)行時證券的性質(zhì)，可將可轉(zhuǎn)換證券分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。104、中小公司板塊股票作為一個整體,使用與主板市場相同的股票代碼。第215頁（錯誤)A、對的B、錯誤解析:代碼獨立，中小公司板塊股票作為一個整體,使用與主板市場不同的股票代碼。105、對附息債券而言,在給定償還期限和到期收益率的情況下，債券的息票利率越高,再投資收益對債券總收益的影響越大。第262頁(對的）A、對的B、錯誤解析:對附息債券而言,在給定償還期限和到期收益率的情況下,債券的息票利率越高,再投資收益對債券總收益的影響越大。１06、一般說來,中央銀行減少再貼現(xiàn)率,放松銀根，股票價格也許會上升。第60頁(對的）Ａ、對的B、錯誤解析:中央銀行減少再貼現(xiàn)率,放松銀根。一方面使商業(yè)銀行得到的再貼現(xiàn)貸款增長，資金供應(yīng)相對寬松;另一方面，再貼現(xiàn)率的下降必然使市場利率隨之下降，股票價格相應(yīng)提高。107、中小公司板塊的交易由獨立于主板市場交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔。第２15頁(對的)A、對的B、錯誤解析:這是“運營獨立”的含義。中小公司板的交易由獨立于主板市場交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔。108、我國現(xiàn)行的股票發(fā)行制度采用注冊制。第20１頁(錯誤）Ａ、對的B、錯誤解析:我國證券發(fā)行制度是核準制。根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券、公司債券和國務(wù)院依法認定的其他證券,必須依法報經(jīng)中國證監(jiān)會“核準”。10９、一些國家把由政府擔保的債券也納入政府債券體系。第８2頁（正解)A、對的B、錯誤解析：一些國家把由政府擔保的債券也納入政府債券體系，稱為政府保證債券。110、恒生中國內(nèi)地指數(shù)分為恒生中國公司指數(shù)和恒生中資公司指數(shù)。第２４９頁（正解)A、對的B、錯誤解析:恒生中國內(nèi)地指數(shù)分為恒生中國公司指數(shù)（H）股指數(shù)和恒生中資公司指數(shù)(紅籌股指數(shù)）。11１、在金融期權(quán)交易中，買賣雙方不會發(fā)生任何鈔票流轉(zhuǎn)。第１71頁(錯誤)Ａ、對的B、錯誤解析：期權(quán)交易事實上是一種權(quán)利的單方面有償過渡,期權(quán)的買方需要以支付一定數(shù)量的期權(quán)為代價而擁有這種權(quán)利。１12、中國證監(jiān)會可以根據(jù)情況對證券公司一般從業(yè)人員采用市場禁入措施。第342-３43頁（對的)A、對的Ｂ、錯誤解析:此題考察《證券市場禁入規(guī)定》的合用范圍。違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的有關(guān)負責人員,根據(jù)情節(jié)嚴重的限度,采用證券市場禁入措施。其中有關(guān)負責人員涉及：證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門負責人、分支機構(gòu)負責人或其他證券從業(yè)人員、即證券公司一般從業(yè)人員都涉及其中。113、封閉式基金的基金協(xié)議生效后,基金管理人應(yīng)當在每半年結(jié)束起之日四十五日內(nèi),更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上。(錯誤）Ａ、對的B、錯誤解析:根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，開放式基金的基金協(xié)議生效后,基金管理人應(yīng)當在每半年結(jié)束之日起四十五日內(nèi),更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上，將更新后的招募說明書摘要登載在指定報刊上。114、2023年以來,重要發(fā)源于英國的資級按揭貸款危機,廣泛影響了全球金融市場。第２7頁（錯誤)A、對的Ｂ、錯誤解析：２023年以來,重要發(fā)源于美國的次級按揭貸款危機，廣泛影響了全球金融市場。11５、證券公司應(yīng)建立公司全體員工定期或不定期的輪換和強制休假制度。第30４頁(錯誤)Ａ、對的Ｂ、錯誤解析:證券公司的關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當實行定期或不定期的輪換和強制休假制度。116、創(chuàng)業(yè)板具有前瞻性、高風險、監(jiān)管規(guī)定嚴格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導向的特點。第21６頁(對的）A、對的B、錯誤解析：創(chuàng)業(yè)板具有前瞻性、高風險、監(jiān)管規(guī)定嚴格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導向的特點。117、公司破產(chǎn)清償時，債券持有者可先于優(yōu)先股股東收回本金。第6８頁(對的)Ａ、對的B、錯誤解析：當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)之后。１１8、我國《證券法》規(guī)定，申請證券上市交易,應(yīng)當向中國證監(jiān)會提出申請，由另證監(jiān)會依法審核批準,并簽訂上市協(xié)議。第21７頁（錯誤)A、對的B、錯誤解析：我國《證券法》規(guī)定,申請證券上市交易,應(yīng)當向證券交易所提出申請,由證券交易所依法審核批準,并簽訂上市協(xié)議。119、股份有限公司的資本劃分為股份,每一股股份的金額相等。第42頁,(對的)Ａ、對的B、錯誤解析:股份有限公司的資本劃為股份，每一股股份的金額相等。12０、申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu)具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于30人。第315頁，錯誤A、對的Ｂ、錯誤解析：申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu)具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于20人。1２1、英國將證券公司稱為商人銀行。第271頁,對的A、對的B、錯誤解析：英國稱證券公司為商人銀行,美國稱之為投資銀行。１22、根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》,按照行業(yè)分類，海通證券公司（代碼6０0837）應(yīng)列為“綜合類證券公司大類”(I2121)。第58頁,錯誤A、對的B、錯誤解析:海通證券公司應(yīng)列為“金融、保險業(yè)門類”、“證券、期貨業(yè)大類”、“綜合類證券公司中類”。123、股票一經(jīng)發(fā)行,購買股票的投資者即成為公司的股東。第42頁,對的A、對的Ｂ、錯誤解析:股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東。124、我國《證券法》規(guī)定,上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對象公開發(fā)行，也可以向特定對象非公開發(fā)行。對的Ａ、對的B、錯誤解析：我國《證券法》規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對象公開發(fā)行,也可以向特定對象非公開發(fā)行。125、結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會內(nèi)嵌一個或一個以上的衍生產(chǎn)品,其中有些產(chǎn)品是以合約規(guī)定條款形式出現(xiàn)的。第1９5頁，對的A、對的B、錯誤解析:結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會內(nèi)嵌一個或一個以上的衍生產(chǎn)品，其中有些產(chǎn)品是以合約規(guī)定條款形式出現(xiàn)的。126、股東是公司財產(chǎn)的所有人,享有對公司財產(chǎn)直接支配解決權(quán)利。第43頁,錯誤A、對的B、錯誤解析:股票不屬于物權(quán)證券,對公司財產(chǎn)沒有直接支配解決的權(quán)利。127、根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，金融衍生工具可分為交易所交易的衍生工具和嵌入衍生工具。第147頁，錯誤A、對的B、錯誤解析：根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，金融衍生工具可分為獨立衍生工具和嵌入式衍生工具。１２８、證券公司及其子公司除單獨向中國證監(jiān)會報送年度報告、監(jiān)管報表和有關(guān)資料外,證券公司還應(yīng)當在合并計算其子公司的財務(wù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上向中國證監(jiān)會報送前述資料。第276頁，對的Ａ、對的B、錯誤解析:證券公司及其子公司除單獨向中國證監(jiān)會報送年度報告、監(jiān)管報表和有關(guān)資料外，證券公司還應(yīng)當在合并計算其子公司的財務(wù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上向中國證監(jiān)會報送前述資料。1２9、基礎(chǔ)托管人是基金投資收益的受益人。第13４頁，錯誤A、對的B、錯誤解析：基金份額持有人是基金投資收益的受益人。１30、《證券公司短期融資券管理辦法》由中國證監(jiān)會制定并發(fā)布。第１05頁,錯誤A、對的Ｂ、錯誤解析：《證券公司短期融資券管理辦法》由中國人民銀行制定并發(fā)布。1３１、中證規(guī)模指數(shù)的計算方法、修正方法、調(diào)整方法與滬深3０0指數(shù)相同。第2４4頁,對的A、對的B、錯誤解析:中證規(guī)模指數(shù)的計算方法、修正方法、調(diào)整方法與滬深300指數(shù)相同。1３2、債券盡管有面值并代表一定的財產(chǎn)價值,但仍是一種虛擬資本。第７8頁,對的A、對的B、錯誤解析：債券盡管有面值并代表一定的財產(chǎn)價值，但仍是一種虛擬資本。１33、基金管理人有義務(wù)按照基金契約規(guī)定及時向基金份額持有人分派基金收益。第1３0頁，對的Ａ、對的Ｂ、錯誤解析：按照基金協(xié)議的約定擬定基金收益分派方案,及時向基金份額持有人分派收益國是基金管理人的職責之一。１34、２023年，泛歐交易所先后合并倫敦國際金融期權(quán)期貨交易所和葡萄牙交易所。第24頁，對的A、對的B、錯誤解析:２０23年,泛歐交易所先后合并倫敦國際金融期權(quán)期貨交易所和葡萄牙交易所。135、看跌期權(quán)是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)議價格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。第17４頁,對的A、對的B、錯誤解析:看跌期權(quán)是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)議價格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。136、非系統(tǒng)風險常通常是由某一特殊因素引起,與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)、全面的聯(lián)系。第2６６頁,對的A、對的B、錯誤解析：非系統(tǒng)風險是指只對某個行業(yè)或個別公司的證券產(chǎn)生影響的風險,通常是由某一特殊因素引起,與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)、全面的聯(lián)系。137、根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份公司的,發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%,其余部分向社會公開募集。錯誤A、對的B、錯誤解析：根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，其余部分向社會公開募集,請記憶。138、在證券公司前１0名股東單位任職的人員不得擔任證券公司的獨立董事。第297頁,錯誤Ａ、對的B、錯誤解析:在證券公司前5名股東單位任職的人員不得擔任證券公司的獨立董事。1３9、我國《證券法》規(guī)定，發(fā)行人或者發(fā)行代理人將證券出售給投資者時，未向其提供招募說明書的，屬欺詐客戶行為。錯誤A、對的B、錯誤解析:我國《嚴禁證券欺詐行為暫行辦法》第1０條曾列舉欺詐客戶行為的１0種類型:其中(8)發(fā)行人或者發(fā)行人代理人將證券出售給投資者時未向其提供招募說明書。《證券法》未做該規(guī)定。140、在股份公司賺錢分派順序上，優(yōu)先股票排在普通股票之后。第４6頁,錯誤Ａ、對的B、錯誤解析:優(yōu)先股在股份公司賺錢和剩余財產(chǎn)分派順序上先于普通股。１41、美式權(quán)證僅可以在權(quán)證失效日當天行權(quán)。第176頁,錯誤A、對的B、錯誤解析：美式權(quán)證僅可以在權(quán)證失效日當天行權(quán)。142、證券投資基金托管人是負責基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營管理的專業(yè)性機構(gòu)。第129頁，錯誤A、對的B、錯誤解析：證券投資基金“管理人”而不是“托管人”是負責基金發(fā)起設(shè)立