伊泰集團納納林廟礦二號井材料、維修成本管理辦法

伊泰集團納納林廟礦二號井材料、維修成本管理辦法伊泰集團納納林廟礦二號井材料、修理本錢治理方法

第一條、目的

為了加強材料、修理本錢費用的內(nèi)部掌握，標(biāo)準(zhǔn)本錢核算，加強本錢費用治理，明確工作思路，標(biāo)準(zhǔn)、簡化工作流程，提高辦事效率。

其次條、適用范圍

原煤生產(chǎn)過程（綜采、機運、通風(fēng)）。

第三條、材料、修理本錢治理的原則

材料、修理本錢核算方法本著真實、有用、簡便、科學(xué)的原則。

第四條、材料本錢工程構(gòu)成及劃分方法

材料是指生產(chǎn)過程中耗用的原材料、主要材料、幫助材料、備品、備件、燃料、包裝物、低值易耗品等。

煤礦材料本錢按用途劃分由：機械配件（截齒、托輥、其他配件）、四項材料（木料、支護材料、火工品、建工材料）、專用工具、油脂、小型材料、大型材料構(gòu)成。

其中：

（1）機械配件是指生產(chǎn)修理中使用的各種備品、備件。機械配件分易損件和大型部件。大型部件主要指日常生產(chǎn)過程中單件部件價值在8萬元以上且為周期性易損的部件，損壞后其全部或局部仍具有重復(fù)利用價值的部件。綜采設(shè)備大型部件主要有：各種電機、減速機、采煤機截割滾筒、搖臂、調(diào)高油缸、順槽膠帶機的CST、Ф500及以上的滾筒。主運、裝車設(shè)備大型部件主要有：110KW及以上電機及配套的減速器、Ф630及以上的各種滾筒（1.2米皮帶機及以上）、CST、CSB、主井膠帶機逆止器（30t.m及以上）。

（2）四項材料：

A、木料指生產(chǎn)過程耗用的坑木、木材（通常井口以下稱坑木）；

B、支護用品指除木材支護品以外的其他支護材料；

C、火工產(chǎn)品指火藥、雷管等；

D、建工材料是指原煤生產(chǎn)耗用的磚瓦、砂石、水泥等建筑材料。

（3）油脂工程包括支架濃縮液（或支架乳化油）、工業(yè)齒輪油、液力傳動油、抗磨液壓油、機械油、潤滑脂（鈣基、鋰基）、二硫化鉬、柴油、機油、汽輪機油、防凍液、剎車油、冷卻液、冷卻劑、冷卻油、柴油、汽油等。（生產(chǎn)車輛使用油脂不在本項考核范圍內(nèi)）

（4）專用工具包括常用工具、特別工具及儀器儀表。特別工具是指風(fēng)鎬、風(fēng)電鉆、礦燈、自救器、綜合愛護器、瓦檢器、便攜儀等；常用工具是指凹凸壓絕緣用器具、電工、鉗工、管道工等的日常使用工具；儀器儀表是指公用試驗（兆歐表、接地搖表、電橋、高壓試驗測試用具等）及個人配備儀器儀表，不包括柜、臺、設(shè)備上的配置儀器表。5.5KW及以下的電動機和水泵、80A及以下的防爆開關(guān)、5.5KW局扇進特別工具。周轉(zhuǎn)性材料

（5）大型材料是指生產(chǎn)中使用的鋼管、鋼材、鋼絲繩（Φ12.5及以上，Φ12.5以下的進入小型材料）、電纜（16mm2及以上，6mm2以下的礦用電纜進入小型材料）、電纜鉤、輸送膠帶。

（6）小型材料是指日常生產(chǎn)必不行少的消耗性材料。

詳細明細：焊錫棒、松香、石筆、稀料、漏斗、枯燥劑、粉筆、尼龍棒、硅膠、稀釋劑、束管、四氯化碳、清洗劑、鋼線、砂輪片、鋼釘、鐵釘、鋼絲繩卡子、石棉板、毛刷、鋼刷、鐵鍬、涂料刷、切割片、水桶、燈泡、熒光燈、熒光燈鎮(zhèn)流器、掃帚、電池、壁紙刀、壁紙刀片、插座、溫度計、墩布、氧氣帶、乙炔帶、熔斷器芯、保險絲、射燈、電鈴、電鈴開關(guān)、空氣開關(guān)、線夾子、螺栓、聚丙烯酰胺、聚合氯化鋁、插頭、繼電器、平墊、彈墊、螺絲、螺母、膨脹螺絲、吊環(huán)、防爆按鈕、密封圈、噴霧水槍、破布、鍬把、工業(yè)鹽、高壓鈉燈泡、消防斧、消防鉤、硫酸、塑料布、氧氣、乙炔、篷布、棉紗、編織袋、反光紙、油抽褲子、隔爆水袋、螺栓松動劑、測塵濾膜、CO檢定管、氧氣檢定管、手刨刀、保險管、尼龍扎帶、腳心扣、油堵、白臘桿、防塵口罩、鋸條、電焊條、割嘴、鎖頭、黃油槍注油嘴、鉆子、鉆頭、射釘槍子彈、噴頭、涂料、安全帶、砂紙、丙酮、青稞紙、鉆桿、PH試紙、塑料膠管、扎線帶、焊錫絲、焊錫條、電纜掛鉤、哥倆好、黃臘桿、油漆、防銹漆、自噴漆、反光漆、銀粉漆、冷補膠、膠帶、膠布、密封膠、生膠帶、凡士林油、工程線、電焊把線、10mm2及以下電纜、尼龍繩、石棉繩、銅線鼻子、鋼絞線、紫花線、放炮線、鐵絲、鍍鋅鋼絞線、鋼芯鋁絞線、綜繩、手套、三角帶、盤根、膠管、皮帶沖、平車內(nèi)外胎、平車軸承、腰帶、鐵線、卸扣、生料帶、麻、橡膠墊、梅花墊、彎頭、球閥、活結(jié)頭、對絲、四通、消防閥門、消防接頭、底閥、截止閥、止回閥、三通、管箍、不銹鋼水嘴、堵頭、直通、U型卡子、U型銷、短接、外絲、短絲、接線盒、分線盒、擋板、擋圈、滅火器等。

第五條、材料本錢治理方法

1、材料臺帳的建立

各生產(chǎn)單位應(yīng)建立材料臺帳，包括材料入庫臺帳、材料發(fā)放臺帳和材料庫存臺帳。材料的用途、領(lǐng)用、發(fā)放、庫存數(shù)量、金額應(yīng)日清日結(jié)，記錄完整，賬目應(yīng)明確到班組，隊長應(yīng)常常檢查。月底對庫存材料，材料員應(yīng)照實清點上報。發(fā)生特別狀況需申請核減費用時，須編制不考核材料匯總表。

考核小組每旬檢查一次，對臺帳記錄不完整、不準(zhǔn)時的將視狀況對區(qū)隊及材料員處以罰款500-2023元。

2、材料費用核對

區(qū)隊材料員和機電動力局部管人員原則上每半個月將領(lǐng)料單、外借材料憑證、特別狀況增加費用證明材料和出庫單交相關(guān)部門一次，以便準(zhǔn)時審查、核對；每月30日區(qū)隊、財務(wù)、庫房、機電、考核小組相關(guān)人員將各自整理好的數(shù)據(jù)進展最終核對。

3、建立、健全材料消耗定額治理的各項規(guī)章制度，具體記錄生產(chǎn)經(jīng)營中的產(chǎn)量、質(zhì)量、設(shè)備利用及材料的收發(fā)、領(lǐng)、退、轉(zhuǎn)移狀況、各項材料物資消耗都應(yīng)做到手續(xù)齊全，計量精確。并定期對各區(qū)隊材料消耗定額的執(zhí)行狀況進展考核并依據(jù)定額完成狀況進展獎懲兌現(xiàn)。機電動力部對全礦各類材料規(guī)劃、領(lǐng)用、統(tǒng)計實行歸口治理，負責(zé)協(xié)調(diào)與公司相關(guān)部門之間的工作關(guān)系，負責(zé)對規(guī)劃外材料及新型替代材料的使用進展審核、備案。詳細考核過程中，須設(shè)專人負責(zé)區(qū)隊領(lǐng)用材料、配件的核對和審查工作，并將經(jīng)機電動力部發(fā)放給區(qū)隊的材料單據(jù)在發(fā)料當(dāng)日交經(jīng)營辦匯總。

材料回收工作由機電動力部負責(zé)，經(jīng)營辦統(tǒng)計，根據(jù)《廢舊材料治理考核方法》執(zhí)行。

4、材料的領(lǐng)用

1）全部大型材料、大型配件的領(lǐng)用須經(jīng)分管礦長審批后報礦長批準(zhǔn)，單價大于8萬元的或一次性領(lǐng)用價值超過30萬元材料、配件及外借價值大于5萬元的材料須經(jīng)各職能部門和礦各級領(lǐng)導(dǎo)分級審批，并交機電動力部、考核小組備案；

2）天地公司所需材料均須憑有分管副總或分管經(jīng)理的簽字的單據(jù)領(lǐng)用，領(lǐng)料單須完整填寫領(lǐng)用材料的型號規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、時間等內(nèi)容。

不按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)的、冒簽冒領(lǐng)的、遺失單據(jù)、私自外借材料的將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

5、加強材料消耗的統(tǒng)計分析工作，各區(qū)隊每月月末向煤礦材料本錢治理人員報送《主要材料入庫、出庫、庫存統(tǒng)計報表》，材料治理人員要對材料消耗實際狀況與預(yù)算定額進展比照分析，找出超、節(jié)緣由。

6、要實施交舊領(lǐng)新制度：針對托輥、截齒、礦燈、油脂、安全儀器儀表、消耗性配件等在保證合理運轉(zhuǎn)量（煤礦依據(jù)區(qū)隊實際狀況核定）后實行不交舊不領(lǐng)新。如有喪失或不交回舊件，按對應(yīng)新件價值50%進展相應(yīng)懲罰。機電科、經(jīng)營辦人員需向區(qū)隊開具回收票，并做好回收記錄。對有利用價值的材料、配件進展修復(fù)，重新投入使用。（后附回收明細表及回收登記）

（1）、更換的廢舊油脂放入廢油桶內(nèi)，將廢舊油脂統(tǒng)一交回煤礦機電動力部。

（2）、材料、配件回收明細及回收率。

A、電氣儀表、搖表、萬用表、壓力表、氧氣表、乙炔表、鉗型電流表、高壓驗電器、電話查線機等交舊領(lǐng)新，100%回收。

B、常用材料

接線盒、鐵鎖、電焊帽、電焊鉗、電焊手套、割槍、焊把線、油槍、鐵鍬、絕緣手套、通訊線、信號線、防爆電話、各種斷路器、開關(guān)、鋼絲繩交舊領(lǐng)新，100%回收。截齒按70%回收。

C、電氣元件、托輥等更換率較高的機械配件一律交舊領(lǐng)新，突發(fā)大事產(chǎn)生的配件可先行領(lǐng)用，兩日內(nèi)交回廢舊件，100%回收。

D、各類包裝桶

液壓油桶、各種齒輪油桶、鋰基脂桶等包裝桶100%回收。

（3）報廢大型材料、配件需向生產(chǎn)事業(yè)部機電治理中心申報，機電治理中心派專人現(xiàn)場確認后報財務(wù)部資產(chǎn)科。

7、當(dāng)月已領(lǐng)用或自行購置的但未使用的材料，月末應(yīng)辦理退庫手續(xù)。每月25日檢查、盤點區(qū)隊庫房，確保材料耗用量精確及材料本錢的真實。

8、煤礦對區(qū)隊上報材料規(guī)劃的時效性、精確性以及使用率進展考核，以降低物供部庫存。區(qū)隊每月15日前報材料規(guī)劃給煤礦機電科，機電動力部于20日匯總、審核上報生產(chǎn)事業(yè)部材料組審批。

9、大型材料中的電纜、膠帶、管路按固定資產(chǎn)進展治理，機電動力部必需建立具體的臺帳，臺帳包括大型材料的使用量、庫存量、使用地點、開頭投入使用時間等。煤礦依據(jù)各區(qū)隊的責(zé)任范圍將大型材料安排到區(qū)隊進展承包治理，必要時責(zé)任到人；每月月底各區(qū)隊與煤礦治理人員核對大型材料臺帳，有變更或增加的辦理相關(guān)手續(xù)，更新臺帳。

10、大型部件:按固定資產(chǎn)進展治理，由機電設(shè)備治理中心統(tǒng)一治理、調(diào)配、修理。

11、支護材料、火工品：支護材料包含零星支護用、末采、掘進用支護材料，煤礦本錢治理人員需要有具體的記錄（包含品種、數(shù)目、單價、使用單位、用途等信息）并和財務(wù)人員核對入賬科目，掘進隊使用的需在掘進費中抵扣。其中，掘進隊使用支護材料通過煤礦報規(guī)劃，材料到位后直接辦理出庫手續(xù)，出庫后掘進隊自行治理。

12、專用工具：煤礦建立具體領(lǐng)用臺帳，詳細按專用工具定額方法進展治理。

13、小型材料、油脂建立消耗臺帳，根據(jù)預(yù)算、定額標(biāo)準(zhǔn)管控。

第六條、修理費的核算及治理

大修、項修費用由煤礦財務(wù)按預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)采納預(yù)提的方法計入當(dāng)月本錢。預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)由煤炭生產(chǎn)事業(yè)部機電設(shè)備治理中心制定。設(shè)備到大修期時，由煤礦提前3個月做出修理規(guī)劃提交到生產(chǎn)事業(yè)部匯總、審核、安排執(zhí)行。煤礦分別建立大修、項修費用臺帳，并每月30日抄送生產(chǎn)事業(yè)部經(jīng)營辦。

小修費由煤礦根據(jù)預(yù)算、定額指標(biāo)進展管控。煤礦要建立具體的小修費臺帳。同時煤礦制定相應(yīng)治理方法，對責(zé)任人進展獎罰。

第七條、煤礦領(lǐng)用材料