中建財(cái)務(wù)一體化資金系統(tǒng)培訓(xùn)測(cè)試（中建一局）附答案

中建財(cái)務(wù)一體化資金系統(tǒng)培訓(xùn)測(cè)試（中建一局）[復(fù)制]基本信息：[矩陣文本題]*姓名：________________________單位：________________________1、同一資金組織的不同銀行賬戶之間劃轉(zhuǎn)資金使用的單據(jù)是（）[單選題]*A資金頭寸B資金劃撥(正確答案)C資金上劃D資金下?lián)?、下面哪項(xiàng)是在資金系統(tǒng)中做管理控制的（）[單選題]*A項(xiàng)目全周期現(xiàn)金流預(yù)算B年度現(xiàn)金流預(yù)算C資金策劃D月度資金計(jì)劃(正確答案)3、2019年1月20日李有財(cái)收到業(yè)主Y開具的銀行承兌匯票5000萬(wàn)元(到期日為2019年7月20日)，擬在次月背書給供應(yīng)商G，本月該筆業(yè)務(wù)相關(guān)的操作順序是（）

①資金認(rèn)領(lǐng)②收匯票申請(qǐng)

③票據(jù)登記④向報(bào)賬系統(tǒng)推送憑證

[單選題]*A②③①④(正確答案)B②③④①C①④②③D②④①③4、假設(shè)海峽公司下屬X公司在資金系統(tǒng)中的組織架構(gòu)如下：

X公司

X公司-機(jī)關(guān)本部

X公司-01項(xiàng)目經(jīng)理部

X公司-02項(xiàng)目經(jīng)理部

要求X公司對(duì)每個(gè)組織單位均設(shè)立資金核算賬戶，請(qǐng)問(wèn)X公司需要設(shè)置幾個(gè)（

）

[單選題]*A1個(gè)B2個(gè)C3個(gè)(正確答案)D4個(gè)5、下列資金業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中審批流程結(jié)束后即可生成會(huì)計(jì)憑證的有（）[單選題]*A收取現(xiàn)金支票B應(yīng)收票據(jù)登記(正確答案)C信用證開立D收取轉(zhuǎn)賬支票6、項(xiàng)目和公司兩級(jí)對(duì)于資金計(jì)劃的審批流順序是(

)

①明細(xì)資金計(jì)劃批復(fù)②單位資金計(jì)劃匯總

③單位資金計(jì)劃批復(fù)④明細(xì)資金計(jì)劃編制

[單選題]*A④①②③B①④②③C②④③①D④②③①(正確答案)7、海峽公司建設(shè)銀行2018年申請(qǐng)的授信(合同號(hào)JH-18-01)截止日期是2019年1月26日，融資專員王富貴于2019年1月20日重新申請(qǐng)并與銀行簽訂了新的授信合同(合同號(hào)JH-19-02)，請(qǐng)問(wèn)，尚未到期的保函6000萬(wàn)可以過(guò)渡到新的合同中繼續(xù)占用授信的功能表單是（）[單選題]*A授信登記B授信調(diào)整C授信終止(正確答案)D授信額度切分8、下屬單位持有的應(yīng)收票據(jù)，交給上級(jí)單位，上級(jí)收取一定的費(fèi)用后給下級(jí)單位增加資金核算賬戶余額，票據(jù)在系統(tǒng)中的使用權(quán)移交給上級(jí)單位是（）[單選題]*A應(yīng)收票據(jù)上交B應(yīng)收票據(jù)內(nèi)部貼現(xiàn)(正確答案)C應(yīng)收票據(jù)下分D應(yīng)收票據(jù)銀行貼現(xiàn)9、資金計(jì)劃模塊中，非明細(xì)單位按照總支出數(shù)進(jìn)行向下級(jí)批復(fù)，明細(xì)單位按照下屬項(xiàng)目進(jìn)行下分批復(fù)，具體項(xiàng)目及機(jī)關(guān)按照總數(shù)分配到明細(xì)計(jì)劃事項(xiàng)中的是（）。[單選題]*A計(jì)劃編制B計(jì)劃匯總C計(jì)劃批復(fù)(正確答案)D計(jì)劃調(diào)整10、融資管理中，借入方通過(guò)受托銀行向集團(tuán)內(nèi)部單位申請(qǐng)借款的發(fā)起（）。[單選題]*A內(nèi)部借款B外部借款C委托貸款(正確答案)D委托存款11、員工報(bào)銷業(yè)務(wù)，支付指令發(fā)送到資金系統(tǒng)后，首先在資金的哪個(gè)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行操作[單選題]*交易流水導(dǎo)入員工支付初審(正確答案)員工支付復(fù)核資金認(rèn)領(lǐng)任務(wù)12、內(nèi)部跨利潤(rùn)中心成本費(fèi)用分割業(yè)務(wù)，用以下哪種支付方式進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)[單選題]*銀行存款已扣款直接代付內(nèi)行存款(正確答案)13、項(xiàng)目收取銀行承兌匯票流程，正確的操作順序是（）

①資金認(rèn)領(lǐng)-流水匹配②收承兌匯票申請(qǐng)

③票據(jù)登記④推送報(bào)賬

[單選題]*A②④①③B②③④①C①④②③D②③①④(正確答案)14、下屬單位持有的應(yīng)收票據(jù)，交給上級(jí)單位，上級(jí)收取一定的費(fèi)用后給下級(jí)單位增加資金核算賬戶余額，票據(jù)在系統(tǒng)中的使用權(quán)移交給上級(jí)單位是（）[單選題]*A應(yīng)收票據(jù)上交B應(yīng)收票據(jù)內(nèi)部貼現(xiàn)(正確答案)C應(yīng)收票據(jù)下分D應(yīng)收票據(jù)銀行貼現(xiàn)15、以下選項(xiàng)（）不是在資金系統(tǒng)中主動(dòng)發(fā)起的功能表單[單選題]*A內(nèi)部借款提款單B應(yīng)收票據(jù)登記C資金劃撥單D承兌匯票開立(正確答案)16、月度資金計(jì)劃的控制策略包括（）*A資金計(jì)劃事項(xiàng)(正確答案)B是否按合同控制(正確答案)C是否控制付款方式(正確答案)D控制強(qiáng)度(強(qiáng)控、弱控)(正確答案)17、報(bào)賬系統(tǒng)傳入資金系統(tǒng)的待支付單據(jù)，需進(jìn)行（）的選擇確認(rèn)后提交審批是。*A支付方式(正確答案)B支付賬戶(正確答案)C收款幣種D收款單位18、在資金系統(tǒng)中主動(dòng)發(fā)起的功能表單有（）*A內(nèi)部借款提款單(正確答案)B應(yīng)收票據(jù)登記(正確答案)C資金劃撥單(正確答案)D承兌匯票開立19、從報(bào)賬系統(tǒng)傳入的對(duì)公付款單，資金系統(tǒng)可以更改的支付方式有（）*A網(wǎng)銀支付(正確答案)B承兌匯票背書C柜臺(tái)支付(正確答案)D現(xiàn)金支付20、上、下級(jí)單位銀行賬戶資金歸集、撥付可能用到的單據(jù)有（）*A資金頭寸(正確答案)B資金劃撥C資金上劃(正確答案)D資金下?lián)?正確答案)21、工程局某工程項(xiàng)目支付河南六建50萬(wàn)勞務(wù)費(fèi)，該項(xiàng)目的收款銀行賬戶為上級(jí)單位管理，內(nèi)行賬戶余額為60萬(wàn)元，支付方式選擇內(nèi)行存款支付。[單選題]*A對(duì)B錯(cuò)(正確答案)22、二局二公司某項(xiàng)目申請(qǐng)辦理1000萬(wàn)反向保理業(yè)務(wù)，以緩解支付鋼材款資金壓力，辦理時(shí)標(biāo)的賬款是非終止確認(rèn)的，該單位財(cái)務(wù)人員做賬時(shí)未生成憑證，待保理到期后向供應(yīng)商還款時(shí)，才生成憑證。[單選題]*A對(duì)(正確答案)B錯(cuò)23、三公司銀行賬戶本月發(fā)生20筆資金流水，其中工程款流入2筆、支付勞務(wù)費(fèi)5筆、支付報(bào)銷款10筆、銀行代扣手續(xù)費(fèi)3筆，三公司認(rèn)領(lǐng)后將工程款、銀行代扣手續(xù)費(fèi)后推送至報(bào)賬系統(tǒng)，在報(bào)賬系統(tǒng)收款確認(rèn)單及銀行代扣單中完成認(rèn)領(lǐng)操作。[單選題]*A對(duì)B錯(cuò)(正確答案)24、不可用資金維護(hù)功能，是維護(hù)質(zhì)押資金、抵押資金的專用表單，可用于銀行賬戶資金凍結(jié)和內(nèi)行資金凍結(jié)，均需生成會(huì)計(jì)