2023年投資項目建議書的內(nèi)容及深度要求

202320232023年投資工程建議書的內(nèi)容及深度要求第一章總則第一條和投資價值，應(yīng)就工程所涉及的市場、技術(shù)、經(jīng)濟、合作對象等關(guān)鍵問題作出初步的估量并提出相應(yīng)的建議。其次條分析。第三條工程建議書中投資估算的誤差應(yīng)掌握在±20%之內(nèi)。第四條章及第三章相應(yīng)的要求編制工程建議書。第五條小型工程的建議書可在不影響主要問題表述的前提下適當簡化。其次章建工程建議書第六條工程概況。內(nèi)容應(yīng)包括：〔一〕工程提出的背景〔改建、擴建和技術(shù)改造工程要簡要說明企業(yè)現(xiàn)有概況〕和依據(jù)，投資的必要性及經(jīng)濟意義；〔二〕工程名稱，擬建地址；〔三〕工程內(nèi)容，包括：擬投資總額、建設(shè)目標、合作方式、合作期限、注冊資本、各方出資比例、出資方式等；〔四〕簡要結(jié)論及建議。第七條技術(shù)方案。應(yīng)從以下方面說明工程技術(shù)方案及依據(jù)：〔一〕市場分析及推測產(chǎn)品〔或效勞，以下同〕的主要用途，國內(nèi)外市場供需現(xiàn)狀，出口狀況；國內(nèi)、國外一樣或可替代產(chǎn)品近幾年已有和在建工廠的生產(chǎn)力量、產(chǎn)量狀況及變化趨勢的初步推測及依據(jù)；國內(nèi)外產(chǎn)品價格的現(xiàn)狀、穩(wěn)定性及其走勢推測及依據(jù)；工程市場定位、主要競爭對手分析；競爭策略分析設(shè)計；市場占有目標；實現(xiàn)市場定位與目標的營銷打算，包括產(chǎn)品銷售渠道、方式、區(qū)域、銷量等設(shè)想、銷售價格初步估量及相關(guān)依據(jù)。〔二〕產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模主要產(chǎn)品品種、規(guī)格、質(zhì)量指標，擬建規(guī)模、建設(shè)周期、達產(chǎn)期；論述產(chǎn)品方案是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)進展規(guī)劃、技術(shù)政策、產(chǎn)品構(gòu)造的要求；工程經(jīng)濟規(guī)模的設(shè)計與依據(jù)，以及經(jīng)濟合理性評價；與國內(nèi)外主要競爭對手產(chǎn)品的比照分析，產(chǎn)品的生命周期或更周期?！踩臣夹g(shù)水平和工藝方案簡述原料線路和生產(chǎn)方法，技術(shù)與工藝的先進性、適用性和牢靠性，以及主要消耗指標；工藝技術(shù)〔軟件〕來源的選擇與初步比較；技術(shù)性質(zhì)〔專利、專有技術(shù)代技術(shù)的比照分析；、內(nèi)容及理由，提出擬引進和進口的國別、廠家的設(shè)想?！菜摹吃牧稀⑷剂虾蛣恿Φ墓┙o主要原材料、關(guān)心材料、燃料的種類、規(guī)格、年需要量及供給來源；資源儲量、品位、成分等狀況，闡述資源供給的可能性和牢靠性；水、電、汽和其它動力每噸產(chǎn)品單耗及年需要量、供給方式和供給條件?！参濉彻?jié)能分析種類和數(shù)量分析；工程所在地能源供給狀況分析，能耗指標；節(jié)能措施和節(jié)能效益分析等內(nèi)容。〔六〕建廠條件和廠址初步方案建設(shè)地點的自然條件〔包括地理、交通運輸條件〕和社會經(jīng)〔建設(shè)地點是否符合地區(qū)布局及當?shù)匾?guī)劃的要求；廠址選擇的初步意見，土地使用方案和條件。擬建廠址四周的生活居住區(qū)、文教區(qū)、水源保護區(qū)、名勝古跡巡游區(qū)域位置和廠址初步方案示意圖。建設(shè)的有利條件和廠址方案初步意見。〔七〕公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案公用工程初步方案和原則確定；關(guān)心設(shè)施初步方案和原則確定；土建〔建筑與構(gòu)造〕初步方案和原則確定。老廠改、擴建和技術(shù)改造工程的公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案擴建?！舶恕抄h(huán)境保護、安全和消防、職業(yè)安康擬建廠地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀初步分析，包括擬建廠址、渣場場址四周大氣、地面水、地下水、噪聲環(huán)境質(zhì)量狀況；擬建生產(chǎn)裝置污染源的位置、所排污染物的種類數(shù)量、濃度、排放方式；擬承受的原料路線、工藝路線、主要生產(chǎn)裝備的初步方案是否符合清潔生產(chǎn)的要求凡依托現(xiàn)有企業(yè)進展擴建和技術(shù)改造的工程，應(yīng)簡要說明企業(yè)“三廢”排放和環(huán)保工作狀況初步推測擬建工程對環(huán)境的影響；提出環(huán)境保護治理“三廢”的原則和綜合利用初步意見；擬建工程應(yīng)執(zhí)行國家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標準和污染物排放標準職業(yè)危害因素、危害程度分析及防護措施方案；消防措施和設(shè)施?！簿拧称髽I(yè)組織機構(gòu)和勞動定員估算工廠體制及治理機構(gòu)設(shè)置原則的簡要說明；工廠班制和勞動定員的估算；對改擴建和技術(shù)改造工程，應(yīng)說明從老廠可能調(diào)劑的職工人數(shù)；第八條合作方案。應(yīng)從以下方面說明工程合作方案及依據(jù)：〔一〕合作各方的名稱、注冊地和狀況介紹?！捕尺x擇合作方的理由：為保障工程成功需要整合的要素分析；具備上述要素的潛在合作方的比較選擇，包括理念、資信、行業(yè)地位、技術(shù)、經(jīng)濟實力、在工程中發(fā)揮的優(yōu)勢等的比較；擬定合作方的意向確認?！踩掣鞣綌M占估比的理由。第九條業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況的分析，說明本工程的投資價值：〔一〕工程在本公司戰(zhàn)略實施中所處環(huán)節(jié)和地位；〔二〕工程對本公司相關(guān)業(yè)務(wù)提升作用分析，包括但不限于：營業(yè)額、營業(yè)收入、凈利潤增量、對公司奉獻度的增量，對行業(yè)內(nèi)地位提升與競爭力量提高等方面作用，應(yīng)供給數(shù)據(jù)和分析依據(jù)；〔三〕通過工程可取得的某項資源優(yōu)勢，包括但不限于：優(yōu)秀經(jīng)營治理或?qū)I(yè)技術(shù)團隊；技術(shù)專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)；商標、品牌；產(chǎn)品供給、倉儲設(shè)備；特種經(jīng)營權(quán)；銷售網(wǎng)絡(luò)、區(qū)域市場等；〔四〕工程本身的股權(quán)投資回報〔工程財務(wù)經(jīng)濟評價摘要；〔五〕工程對本公司及中化股份整體企業(yè)價值提升的作用；〔六〕不投資的負面影響分析；〔七與其它全部可能實現(xiàn)中化股份戰(zhàn)略意圖的方案進展比較分析，說明投資建是最優(yōu)方案；〔八〕其它必要的說明。第十條財務(wù)經(jīng)濟評價〔一〕投資估算工程總投資額由固定資產(chǎn)投資〔建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流淌資金、無形及遞延資產(chǎn)投資等項組成；如聯(lián)營、合資工程各方有以土地使用權(quán)、專利權(quán)、其它特許權(quán)、廠房和設(shè)備作價出資的，要說明作價的依據(jù)?！捕迟Y金來源與運用對固定資產(chǎn)投資及流淌資金來源及使用安排進展逐年說明?！踩池攧?wù)估算按慎重原則對工程進展財務(wù)估算，并說明各項數(shù)據(jù)的來源和依據(jù)：建設(shè)期、經(jīng)營期，基準折現(xiàn)率；經(jīng)營期產(chǎn)量和銷售收入變動模型，業(yè)務(wù)收入的測算；各項本錢、費用估算，單獨說明市場開發(fā)費用、銷售費用；折舊、攤銷方法，各項稅率，公積金、公益金提取率；其它根底數(shù)據(jù)說明。完本錢錢費用表、損益表、現(xiàn)金流量表、貸款歸還表等，對投資回報作出經(jīng)濟測評?！菜摹池攧?wù)評價指標靜態(tài)指標：投資利潤率、投資回收期投資回收期應(yīng)分別從工程公司本身和中化股份投資方兩個角度進展計算；投資回收期通常包括建設(shè)期，如從投產(chǎn)時算起應(yīng)予注明；動態(tài)指標：財務(wù)內(nèi)部收益率FIR、財務(wù)凈現(xiàn)值FNP〕均應(yīng)從工程公司本身和中化股份投資方兩個角度進展測算；。第十一條避開、轉(zhuǎn)移、分散、降低等風險掌握對策。第十二條對工程治理方案的初步考慮〔一〕我方工程掌握人；〔二〕我方掌握工程的模式、方法；〔三〕我方擬掌握的工程公司核心職位；〔四〕對企業(yè)鼓勵約束機制的設(shè)想。第十三條工程進度打算第十四條結(jié)論與建議〔一〕綜述對工程各方面的初步爭論，并作出結(jié)論；〔二〕建議股份公司批準的內(nèi)容；〔三〕需要股份公司幫助解決的內(nèi)容。第十五條主要附件及附表〔一〕我方治理人員名單及簡介；〔二〔含廠址區(qū)域位置和廠址初步方案示意圖，有關(guān)部門對建廠地址或征用土地的意見，有關(guān)部門對消防及安全環(huán)保的意見；〔三〕主要原材料、燃動供給及運輸?shù)纫庀蛐晕募?；〔四〕資金籌措方案及意向性文件；〔五〕聯(lián)營、合作、合資工程各方合作經(jīng)營的意向書；〔六〕全部財務(wù)投資現(xiàn)金流量表、財務(wù)現(xiàn)金流量表、損益表。第三章改擴建工程建議書第十六條參照建工程建議書的要求，結(jié)合工程原有根底條件，在對改擴建局部進展相應(yīng)的分析和初步設(shè)計根底上編制。第十七條由于改擴建工程不同程度上利用了原有資產(chǎn)和資源，企業(yè)。第十八條對改擴建工程的特別要求如下：〔一〕改擴建工程方案應(yīng)依據(jù)企業(yè)現(xiàn)有內(nèi)部和外部條件，就產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模擬定初步比較方案，進展優(yōu)選；應(yīng)簡要說明承辦企業(yè)根本狀況，建設(shè)的有利條件和廠址初步意見；公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案中，應(yīng)簡要說明哪些可以利用原有的設(shè)施，哪些需要相應(yīng)的改造和改建、擴建；環(huán)境保護應(yīng)簡要說明現(xiàn)有工廠或車間〔裝置〕的環(huán)境現(xiàn)狀；應(yīng)說明從老廠可能調(diào)劑的職工數(shù)；工程的實施初步規(guī)劃應(yīng)視與原有裝置〔車間、設(shè)施結(jié)合的親熱或減產(chǎn)損失削減到最低限度；方案所設(shè)計內(nèi)容的用能標準及節(jié)能分析；能源消耗種類和數(shù)量分析及工廠或車間〔裝置〕進展比照分析；工程所在地能源供給狀況分析，能耗指標；節(jié)能措施和節(jié)能效益分析?！捕辰?jīng)濟測評要簡要說明利用原有固定資產(chǎn)原值、凈值狀況或重估值狀況及可以利用原有流淌資金狀況；需利用增量指標進展財務(wù)評價，得出凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、據(jù)；工程盈利力量的分析應(yīng)承受有無比照法；進展有無比照、增量計算時，主要有以下兩種方法：先計算改擴建后及不改擴建兩種狀況下的效益和費用，然后通過這兩套數(shù)據(jù)的差額，計算增量指標；某些改擴建工程，如建生產(chǎn)車間或生產(chǎn)線，增一種產(chǎn)，直接承受增量效益和增量費用，計算增量指標。依據(jù)工程的具體的具體狀況，必要時應(yīng)計算改造方案總量效益作為參考。第四章并購工程第十九條對并購工程的特別要求如下：〔一〕并購動因概述〔二〕目標公司概況包括：名稱、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、注冊資本、股權(quán)構(gòu)造及股東狀況簡介；歷史背景、沿革、現(xiàn)狀及行業(yè)地位等?！踩衬繕斯痉治霭ǎ核谛袠I(yè)分析、組