2023年金融統(tǒng)計(jì)分析形成性考核冊(cè)作業(yè)

金融記錄分析形成性考核冊(cè)作業(yè)4一、選擇題1，息差的計(jì)算公式是(C）A,利息收入/贏利性資產(chǎn)-利息支出/付息性負(fù)債

Ｂ，非利息收入／總資產(chǎn)-非利息支出/總負(fù)債C，利息收入/總資產(chǎn)-利息支出/總負(fù)債

D,非利息收入/贏利性資產(chǎn)-非利息支出／付息性負(fù)債

2,某商業(yè)銀行的利率敏感性資產(chǎn)為３億元，利率敏感性負(fù)債為2．5億元。假設(shè)利率忽然上升,則該銀行的預(yù)期贏利會(huì)（D)A，增長

B,減少

C,不變

D，不清楚

3,不良資產(chǎn)比例增長,意味著商業(yè)銀行(A)增長了。Ａ，時(shí)常風(fēng)險(xiǎn)

Ｂ，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C,信貸風(fēng)險(xiǎn)

D，償付風(fēng)險(xiǎn)

4,假如銀行的利率敏感性缺口為正,則下述哪種變化會(huì)增長銀行的收益:（C）A,利率上升

Ｂ,利率下降

C,利率波動(dòng)變大

D,利率波動(dòng)變小

５,按照中國人民銀行對(duì)銀行業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類,信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為（A)A，100

B,５0

Ｃ，20

Ｄ，10

6,銀行平時(shí)對(duì)貸款進(jìn)行分類和質(zhì)量評(píng)估時(shí)，采用的辦法是(Ｄ)Ａ，對(duì)所有貸款分析

B，采用隨機(jī)抽樣的方法抽出部分貸款分析,并推之總體Ｂ,采用判斷抽樣的方法抽出部分貸款分析,并推之總體

Ａ,采用隨機(jī)抽樣和判斷抽樣相結(jié)合的方法抽出部分貸款分析,并推之總體

7,1968年,聯(lián)合國正式把資金流量帳戶納入（Ｃ)中。A,國民經(jīng)濟(jì)核算帳戶體系

Ｂ，國際收支表

C,貨幣與銀行記錄體系

D，銀行記錄

8,依據(jù)法人單位在經(jīng)濟(jì)交易中的特性，國內(nèi)常住法人單位可進(jìn)一步劃分為(Ｂ）A，住戶部門、非金融公司部門、金融機(jī)構(gòu)部門

Ｂ，非金融公司部門、金融機(jī)構(gòu)部門、政府部門Ｃ,非金融公司部門、金融機(jī)構(gòu)部門、國外

Ｃ，住戶部門、非金融公司部門、政府部門

9,金融體系國際競(jìng)爭力指標(biāo)體系中用于評(píng)價(jià)貨幣市場(chǎng)效率競(jìng)爭力的指標(biāo)是（Ｃ）Ａ,資本成本的大小

Ｂ,資本市場(chǎng)效率的高低

C,股票市場(chǎng)活力

D，銀行部門效率

10,銀行部門效率競(jìng)爭力的指標(biāo)體系中,用以反映商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的指標(biāo)是（B)A，對(duì)金融交易的信任

B,金融機(jī)構(gòu)透明度

C,利差

Ｄ，銀行部門資產(chǎn)占GDP的比重

一、

多選題1，

下面哪種變化會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行凈利息收入增長：(ABCＤＥ）A，利率敏感性缺口為正,市場(chǎng)利率上升

B，利率敏感系數(shù)大于１，市場(chǎng)利率上升C，有效持有期缺口為，市場(chǎng)利率上升

D,有效持有期缺口為負(fù),市場(chǎng)利率上升

２，

商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨的四大風(fēng)險(xiǎn)有（ABＣ）A,環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

B,倒閉風(fēng)險(xiǎn)

C，管理風(fēng)險(xiǎn)

Ｄ，交付風(fēng)險(xiǎn)

E，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

3，

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析法中，需要考慮的環(huán)境因素涉及有(ABCＤE)A，匯率和利率波動(dòng)

B,同業(yè)競(jìng)爭

Ｃ，宏觀經(jīng)濟(jì)條件

D,資本充足率

E,商業(yè)周期

4，銀行的流動(dòng)性需要在內(nèi)容上重要涉及(BCＥ）A,存款戶的體提現(xiàn)需求

B，資本金需求

C，貸款客戶的貸款需求Ｄ,法定需求Ｅ,投資資金需求

５，金流量核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與以下哪些記錄體系有密切的關(guān)系（AＢCDE）Ａ，國際收支

B，貨幣與銀行記錄

Ｃ，國民生產(chǎn)記錄

Ｄ,證券記錄

E,保險(xiǎn)記錄

6,資金流量核算采用復(fù)式記帳方法,遵循（ABＣＤ)估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。A，收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則，使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格

Ｂ，收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則,使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格C，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則,使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格

D,權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則,使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格Ｂ，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則,使用交易者雙方商定的實(shí)際價(jià)格

7,金融體系競(jìng)爭力指指標(biāo)體系由(AＢCDE)４類要素共27項(xiàng)指標(biāo)組成。A,資本成本的大小B,資本市場(chǎng)效率的高低Ｃ，股票市場(chǎng)活力Ｄ，債券交易頻繁限度

E,銀行部門效率

8，股票市場(chǎng)活力的競(jìng)爭力的重要指標(biāo)有(BCE）A,股票市場(chǎng)籌資額

B，股票市場(chǎng)人均交易額C，國內(nèi)上市公司數(shù)目Ｄ,股東的權(quán)利和責(zé)任E,內(nèi)幕交易

三、名詞解釋１、第二級(jí)準(zhǔn)備:般指的是銀行的證券資產(chǎn),它的特點(diǎn)是兼顧流動(dòng)性和贏利性，但流動(dòng)性一般不如一級(jí)準(zhǔn)備的流動(dòng)性強(qiáng),且存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。2、存款穩(wěn)定率:指銀行存款中相對(duì)穩(wěn)定的部分與存款總額的比例,其計(jì)算式是:存款穩(wěn)定率=(定期儲(chǔ)蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率)/存款總額*１00％，指標(biāo)反映了銀行存款的穩(wěn)定限度，是掌握新增貸款的數(shù)額和期限長短的重要依據(jù)。

3、資本收益率:指每單位資本發(fā)明的收益額，它是測(cè)度商業(yè)銀行贏利能力的關(guān)鍵指標(biāo),計(jì)算公式為:資本收益率(ROＥ)＝稅后凈收益/資本總額4、有效連續(xù)期缺口：綜合衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，計(jì)算式是：資產(chǎn)平均有效持有期-（總負(fù)債/總資產(chǎn))*負(fù)債平均有效連續(xù)期,當(dāng)其值為正時(shí),假如利率下降,資產(chǎn)價(jià)值增長的幅度比負(fù)債大,銀行的市場(chǎng)將會(huì)增長,反之假如利率上升，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)下降;其值為負(fù)時(shí)相反。5、凈金融投資：算期內(nèi)，各部門形成的金融資產(chǎn)總額與形成的負(fù)債總額的差額,等于各部門總儲(chǔ)蓄與資本形成總額的差額。這個(gè)差額被稱為凈金融投資。

四、簡答題。1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要方法。商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)負(fù)債管理辦法有：（1)資金匯集法。即將各項(xiàng)負(fù)債集中起來,按照銀行的需要進(jìn)行分派，在分派資金時(shí)常一方面考慮其流動(dòng)性。(2)資產(chǎn)分派法。即銀行在選擇資產(chǎn)的種類時(shí)，一方面考慮負(fù)債結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)；按法定準(zhǔn)備金比率的高低和資金周轉(zhuǎn)速度來劃分負(fù)債的種類,并擬定相應(yīng)的資金投向。（3)差額管理法。差額可以分為以利率匹配和以期限匹配形成的差額，以這些差額作為資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵因素,通過縮小或擴(kuò)大差額的額度，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的組合和規(guī)模。(4)比例管理法。是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，通過建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金運(yùn)營的管理方式。

2、影響商業(yè)銀行收益率的重要因素。(１)規(guī)模變動(dòng)對(duì)收益的影響。銀行的規(guī)模明顯是一個(gè)影響收益率的因素,以資產(chǎn)收益率來衡量時(shí),贏利領(lǐng)先的銀行通常是中小型銀行;它們也許從較低的營業(yè)總成本中獲益；而以股東回報(bào)率來衡量時(shí),規(guī)模較大的銀行更具優(yōu)勢(shì)。(2）存款結(jié)構(gòu)對(duì)收益的影響。收益率較高的銀行通常存款成本結(jié)構(gòu)較好。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)收益率的影響也不容忽視。這方面的分折集中于銀行資產(chǎn)的收益結(jié)構(gòu),例如收息資產(chǎn)比價(jià)、收息資產(chǎn)的利息結(jié)構(gòu)等。高收益的銀行傾向于擁有更多的收益資產(chǎn)。(３)雇員生產(chǎn)率水平。贏利水平高的銀行通常人均發(fā)明的收入和管理的資產(chǎn)更多一些，生產(chǎn)率較高的雇員的薪水通常也較高。(4)擴(kuò)展手續(xù)費(fèi)收人。（5）利率變動(dòng)。(6)存款和貸款業(yè)務(wù)的增長。

3、簡述我國目前提倡的資產(chǎn)質(zhì)量的分類體系。現(xiàn)在人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用國際上通用的五級(jí)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。貸款五級(jí)分類法是一套對(duì)銀行的貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)并對(duì)銀行抵御貸款損失的能力進(jìn)行評(píng)估的系統(tǒng)方法。五級(jí)分類法按照貸款質(zhì)量的高低依次將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。這種方法評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)是多維的，涉及貸款人償還本息的情況、貸款人的財(cái)務(wù)情況、借款的目的和使用、信貸風(fēng)險(xiǎn)及控制、信貸支持狀況等。貸款五級(jí)分類法有助于商業(yè)銀行更系統(tǒng)、全面的評(píng)價(jià)把握貸款質(zhì)量,其優(yōu)點(diǎn)是使用多維的標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量，比一逾兩呆的方法,方法上更為全面；評(píng)價(jià)的結(jié)構(gòu)和過程更有助于進(jìn)行貸款管理；更符合審慎會(huì)計(jì)原則等。

五、計(jì)算分析題1，下面是五大商業(yè)銀行的存款總量數(shù)據(jù),假設(shè)你是建設(shè)銀行的分析人員,請(qǐng)就本行的市場(chǎng)競(jìng)爭狀況作出簡要分析。行別本期余額(億)比上月新增額（億)比上月增長率（％）金融機(jī)構(gòu)10276１.641288.091．27五行總計(jì)69４73．0４841．261．23工商銀行27３３3.1６271.５5１農(nóng)業(yè)銀行14７9８.60218．611.5中國銀行８1９3.3059.５40．73建設(shè)銀行1594１.2７２０6.111.３1交通銀行3206.718５.452.７４解：本行存款市場(chǎng)本月余額占比:占金融機(jī)構(gòu)的15941.2/102761．6４=15.５1％在五大國有商業(yè)銀行中占比：１59４1.２７/6９473．０４=22．9％在五大國有商業(yè)銀行中位居第二,僅次于工行，但差距較大。從余額上看與農(nóng)業(yè)銀行的差距很小，收到農(nóng)行的較大挑戰(zhàn)。從新增占比來看，新增額占五大商業(yè)銀行新增額的206.11/841.26=２4.５%，大于余額占比,市場(chǎng)分額在提高。但這是由于工商銀行的份額大幅下降所致。本行新增額占比要低于農(nóng)業(yè)銀行,由于兩行余額占比相差不大，這一現(xiàn)象需要高度重視。從發(fā)展速度上看，本行存款增長率低于中行和農(nóng)行，僅大于工行。

2、下表是一家商業(yè)銀行的有關(guān)資料，假設(shè)表中所有項(xiàng)目都以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算，所有的利息按年支付,沒有提前支付和提前取款的情況,也不存在問題貸款。資產(chǎn)市場(chǎng)現(xiàn)值（１000元)利率(%）有效持有期負(fù)債及資本市場(chǎng)現(xiàn)值（１000元)利率（％）有效持有期鈔票５0

定期存款650９

商業(yè)貸款８50１4

可轉(zhuǎn)讓定期存單454１0

國庫券30012

總負(fù)債１104

股東權(quán)益９6

總計(jì)1200

總計(jì)1２00

請(qǐng)計(jì)算每筆資產(chǎn)和負(fù)債的有效連續(xù)期和總的有效連續(xù)期缺口，并分析利率變動(dòng)對(duì)該銀行收益的影響。解：3年期商業(yè)貸款的有效連續(xù)期是年同理可以計(jì)算其他資產(chǎn)和負(fù)債的有效連續(xù)期如下表所