2023年中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)試題

第五章、第十一章指導老師：）一、單選題1.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、鈔票入柜保管。A.人離章收B.交接清楚C.四雙制度D.錢賬分管2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進行身份核對，辨認證件信息真?zhèn)?。（B）A.經(jīng)營查詢系統(tǒng)B.公民身份信息系統(tǒng)C.集中報送系統(tǒng)D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù)B.多欄式收入傳票C.行政事業(yè)性收費憑證D.假幣收繳憑證4.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。A.單位銀行結(jié)算賬戶B.個人銀行結(jié)算賬戶C.儲蓄賬戶D.定期存款5.同一單位在同一網(wǎng)點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0B.1C.2D.36.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時，要與開戶單位擬定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。A.0B.1C.2D.37.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A.0B.1C.2D.38.（C）是存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶A.專用存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.臨時存款賬戶9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。A.專用存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.臨時存款賬戶10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個工作日內(nèi)書面告知基本存款賬戶開戶銀行。A.0B.1C.2D.311.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年A.0B.1C.2D.312.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1513.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不對14.存款上門對賬必須堅持（A）。A.雙人對賬，換人復核B.單人對賬C.雙人對賬D.以上均不對15.(A)必須本人辦理，不允許代辦A.密碼掛失B.活期存款C.到期存單D.口頭掛失16.扣劃時必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機關(guān)(C)A.臨時賬戶B.專用賬戶C.指定賬戶D.個人銀行結(jié)算賬戶17.(B)重要用于對外簽訂協(xié)議、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章18.（C）重要是辦理睬計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款協(xié)議時所使用的印章。A.貸款協(xié)議專用章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章20.嚴格執(zhí)行(A)分管制度，嚴禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。A.印、押、證B.印、押C.押、證D.以上均不對21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證A.鈔票收入傳票B.鈔票付出傳票C.特種轉(zhuǎn)賬傳票D.重要空白憑證22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)解決系統(tǒng)分派給各個機構(gòu)、各個柜員的，用于記載鈔票、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱23.(C)是指銀行各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用鈔票、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱。A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款告知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)解決，凍結(jié)存款期限最長不超過（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年25.下列（C）單位無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院B、稅務(wù)機關(guān)C、人民檢察院D、海關(guān)26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù),否則，口頭掛失自動失效。A、2B、3C、5D、727.年度內(nèi)，假如發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍字B、反方向紅、藍字C、同方向雙方紅D、反方向雙方藍字28.信用社平常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。A、個人名章B、公章C、鈔票收訖章D、鈔票付訖章29.人民法院有權(quán)對單位、個人存款進行（ABC）。A、查詢B、凍結(jié)C、扣劃D、支取30．客戶存款止付分為（AB）A．全額止付B．部分止付C．借方止付D．貸方止付31．自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。A．臨時存款賬戶B．一般存款賬戶C．專用存款賬D．個人銀行結(jié)算賬戶32．下列哪一種款項不允許轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入B．獎金收入C．個人貸款D．單位資金33．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲蓄存單B．單位定期存單C．單位定期存款證實書D．定期一本通存折35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關(guān)凍結(jié)單位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的"協(xié)助凍結(jié)存款告知書"B．凍結(jié)期限最長不得超過6個月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)D．特殊因素需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。A．一人統(tǒng)管B．庫匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是37．鈔票清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當立即報告本地公安機關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張B．10張C．20張D．100張39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)當使用什么解決？（A）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時存欠40．當天發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)當使用什么解決？（B）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時存欠41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)當：（C）A．撕毀B．交給客戶C．作重要空白憑證銷號表附件D．作正式傳票42．柜員在輸入密碼時應(yīng)（C）遮擋。A．不用B．可以C．加以物理D．根據(jù)柜員心情而定43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業(yè)機構(gòu)主管或負責人B．出納C．會計D．客戶經(jīng)理44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。A．信貸員B．會計C．柜員自己D．其他任何人45．強制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi)B．賬戶外C．限額外D．不一定46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號管理實行（B）。A．更換制B．終身制C．單一制D．以上均不對47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表內(nèi)D．以上均不對48．因柜員密碼泄露導致的一切后果由（C）承擔。A．信用社B．客戶C．柜員D．以上均不對49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100B．30C．60D．20二、多選題1.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。A.個人儲蓄B.對公存款C.基本存款D.一般存款2.個人儲蓄存款重要涉及以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄B.定期儲蓄C.定活兩便儲蓄D.個人告知存款3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負責人或會計主管B.單位負責人或出納C．會計主管或出納D單位負責人或儲蓄會計4.嚴格執(zhí)行“四項制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.崗位輪換C.強制休假D.親屬回避E.存款自愿5．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或運用未銷毀的憑證進行作案?？刹捎靡韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。B.監(jiān)督部門應(yīng)當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。C.會計檔案銷毀時，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會計檔案可以隨意銷毀。6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區(qū)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采用空庫方式頻繁辦理大額當天存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系記錄息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出鈔票，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務(wù)解決或賬務(wù)解決完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。7.無證件開戶的風險表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶運用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風險表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用別人證件資料開立賬戶，持有別人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以別人資料或運用工作之便盜用別人身份證復印件擅自開戶，并持有別人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。D.嚴格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時,嚴格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶10.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核B.對比C.授權(quán)D.交接11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務(wù)B.客戶規(guī)定取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業(yè)務(wù)C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D．以上均對。12.對賬實行“三雙”,是指(ABC)A.雙人對賬B.雙人簽字C.雙人承擔責任D.雙人值班13．掛失業(yè)務(wù)涉及(A.B.C)。A.憑證掛失B.密碼掛失C.印鑒掛失D.以上均對14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。A.邏輯尾箱B.物理尾箱C.款箱D.兩者均不對15．下列說法對的的有（ABD）。A、鈔票收人，先收款后記賬B、鈔票付出，先記賬后付款C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用16．下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開庫B．同進庫C．同盤庫D．同出庫E．同鎖庫17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄B．照相C．復印或復制D．借出18．因印鑒磨損等因素需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預留印鑒變更申請書》B．營業(yè)執(zhí)照C．開戶許可證D．印鑒卡客戶留存聯(lián)19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“鈔票”字樣的銀行匯票、支票B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票20．需經(jīng)人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，尚有（ABD）。A．臨時存款賬戶B．預算單位專用存款賬戶C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶D．合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶21．關(guān)于開立臨時存款賬戶下列說法對的的是（ABCD）。A．存款為臨時機構(gòu)的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶C．建筑施工及安裝單位公司在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝協(xié)議開立不超過項目個數(shù)的臨時存款賬戶D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文獻，在銀行開立一個臨時存款賬戶22．下列（ACD）可以支取鈔票。A．基本存款賬戶B．一般存款賬戶C．專用存款賬戶D．臨時存款賬戶23．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文獻B．基本存款賬戶開戶許可證C．主管部門批文D．財政部門證明23.下列關(guān)于單位更換印鑒時，對的的做法有（ABCD）。A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機關(guān)僅限于（ACD）。A、人民法院B、公安機關(guān)C、稅務(wù)機關(guān)D、海關(guān)25．下列哪些款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶（ACD）。A．工資、獎金收入B．黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費C．個人貸款轉(zhuǎn)存D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入26．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，對的的是（AD）。A．存款人只能在金融機構(gòu)開立一個基本存款賬戶B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生鈔票業(yè)務(wù)C．單位銀行卡可以發(fā)生鈔票存取業(yè)務(wù)D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付27．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。A．公司法人B．機關(guān)和實行預算管理的事業(yè)單位C．社會團隊D．居民個人28．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文獻（ABC）。A．中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證B．中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件C．中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件D．個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本29．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤消銀行結(jié)算賬戶的申請（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B．注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的C．因遷址需要變更開戶銀行的D．其它因素需要撤消銀行結(jié)算賬戶的30．下列哪些基本制度屬于信用社鈔票出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量B．“四雙”制度C．交接制度D．查庫制度31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）A．聯(lián)社庫B．機構(gòu)庫C．主尾箱D．普通尾箱32．尾箱進行管理，具體涉及（ABCD）A．查詢B．增長C．刪除D．屬性修改等操作33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對當天不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬解決，并在有關(guān)登記簿上具體記載。A．營業(yè)機構(gòu)主任B．會計主管C．其他柜員D．經(jīng)辦柜員34．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。C．超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實行柜員制的營業(yè)機構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時,必須隱蔽,并規(guī)定別人回避D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個零36．關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯賬的解決，以下對的的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正C．損益類錯賬視同當年錯賬解決，如因沖正而發(fā)生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過“以前年度損益調(diào)整”科目進行調(diào)整，不得更改上年度決算報表。37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）A．核算經(jīng)辦人的身份B．核對預留印鑒是否相符C．核算是否為財務(wù)負責人D．核算經(jīng)辦人是否為該單位負責人38．平常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的解決，以下對的的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行解決。B．解決時還須經(jīng)主管授權(quán)C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件D．作廢憑證專夾保管39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個人財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛等方面的文獻、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導簽發(fā)批準的文獻、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文獻、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。三、判斷題1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可認為其開立賬戶。Ⅹ2.企事業(yè)單位申請批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)規(guī)定開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對所有身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查?！?.收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復核，可不妥面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記?！?.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時報告公安機關(guān)并向上級報告，具體記錄相關(guān)情況?！?.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√8.銷毀的檔案資料應(yīng)編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應(yīng)逐項清點?！?.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責人或會計主管審核并簽字。√11.驗資賬戶預留印鑒原則上應(yīng)預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。√12.公司規(guī)定銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上具體注明重新開立的因素，并標明“補發(fā)”字樣?！?3.網(wǎng)點在辦理開戶申請時應(yīng)注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并規(guī)定開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章?！?4.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理鈔票繳存，但不得辦理鈔票支取?！?5.存款人撤消銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，導致?lián)p失的，由其自行承擔?！?6.一般存款賬戶可以支取鈔票。Ⅹ17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ18.單位定期存款、告知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以鈔票方式進行銷戶Ⅹ19.基本賬戶銷戶時，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案。√20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑本地公證部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理?！?1.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。√22.存款人開立的帳戶辦理存款人自身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。Ⅹ23公司事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場合開立多個基本賬戶。Ⅹ24凍結(jié)單位存款的期限不超過半年，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤消凍結(jié)?！?5.至下午下班時間后，柜員鈔票碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。Ⅹ26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶?！?7．單位定期存款存入時可以用鈔票的方式存入，但支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶。√28．辦理轉(zhuǎn)賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理?！?0.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當天使用的重要空白憑證是否相符?！?0．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號?！?1．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責人或上級部門批準，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。√四、簡答題1.農(nóng)村信用社會計核算必須堅持那些基本規(guī)定?答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用對的;當時記帳帳折見面;鈔票收入,先收款后記帳;鈔票付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復核;當天結(jié)帳,總分核對;內(nèi)外帳務(wù),定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規(guī)定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定?答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據(jù)。重要空白憑領(lǐng)用時應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時應(yīng)當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當天有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。重要空白憑證保管時要設(shè)立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采用必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發(fā);不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。3、開戶單位使用鈔票的項目重要有哪些?答：⑴職工工資、津貼；⑵個人勞務(wù)報酬；⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；⑷各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；⑸向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費；⑺結(jié)算起點以下的零星支出；⑻中國人民銀行擬定需要支付鈔票的其他支出中小金融機構(gòu)案件風險防控測試題單位：崗位：姓名：成績：一、單項選擇題（40分，每題0.5分）1、根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，操作風險涉及下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰(zhàn)略風險C、法律風險D聲譽風險。2、存款風險滾動式檢查制度是存款業(yè)務(wù)（C）的內(nèi)部檢查制度。（）A、制度合理性B、制度有效性C、操作合規(guī)性D、操作全面性3、在開立帳戶管理方面，下列做法不對的的是（B）A、開戶應(yīng)由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權(quán)別人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的授權(quán)書。B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴格保管。4、下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經(jīng)商辦公司的。C、無端不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購買彩票的。5、會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當天結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹慎性。D、權(quán)責發(fā)生制。6、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當做到授信盡職，但對申請貸款公司的授信盡職可以不涉及（C）。A、了解該公司所處公司行業(yè)情況。B、如該公司申請擔保貸款，應(yīng)當了解擔保物的情況。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。D、了解該公司總經(jīng)理個人信用卡的消費情況。7、（C），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后。8、下列描述中對的的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產(chǎn)做抵押物。B、借貸雙方可以在協(xié)議中約定，借款人到期不履行債務(wù)時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。C、抵押權(quán)是獨立于其擔保的債權(quán)的一種權(quán)利。D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人批準。9、作案份子作案未遂逃跑，營業(yè)人員（A）。A、不要容易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛(wèi)人員追擊罪犯。10、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導指示B、登記留存記錄C、不予辦理D、高于一般貸款辦理標準辦理11、不得受理貸款情形不涉及（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄12、信貸調(diào)查人員應(yīng)當對貸前調(diào)查的（C）負責A、完整性B、合法性C、真實性D、合理性13、協(xié)議中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當選擇的解決方式是（A）A、用斜線劃去B、反復填寫D、注明“空白”或“無內(nèi)容”C不用作解決14、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化B、秉公無私C、集體審批D、責任貫徹15、信用類貸款要嚴格按照協(xié)議約定（B）發(fā)放。A、鈔票B、轉(zhuǎn)賬C、依客戶規(guī)定D、方便客戶16、以下對辦理抵押登記說法對的的是（A）A、貸款機構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記17、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清18、個人客戶證件信息真?zhèn)伪嬲J通過（B）進行A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng)C、到相關(guān)行政機關(guān)核算D、信貸人員的溝通了解19、對領(lǐng)導違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當（D）A、申請回避B、借故遲延C、拒絕辦理D、及時向上級或監(jiān)管部門報告20、貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）A、統(tǒng)一授信→信用等級評估→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。B、信用等級評估→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。C、貸款申請與受理→信用等級評估→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。D、信用等級評估→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款協(xié)議→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。21、關(guān)于信用社代理與擔保業(yè)務(wù)的說法，下列選項中對的的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù)B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務(wù)賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核算的方式進行22、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效23、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用24、辦理存款類資信業(yè)務(wù)要通過（C）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場25、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握26、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記27、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人28、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù)A、主體工程竣工B、售罄C、銷售達80％D、竣工29、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗B、出賬審核崗位C、管理部D、風險管理崗30、辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信B、信用等級評估C、貸前調(diào)查D貸款審查與受理31．銀行承兌匯票是由(A)簽發(fā)A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人32．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的管理原則是(C)A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。33．股金業(yè)務(wù)不涉及(B)A、入（擴）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。34．銷毀作廢的股金證時，必須堅持D制度。A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。35.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，做到(A），憑證、鈔票入柜保管。A.人離章收B.交接清楚C.四雙制度D.錢賬分管36.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進行身份核對，辨認證件信息真?zhèn)?。（B）A.經(jīng)營查詢系統(tǒng)B.公民身份信息系統(tǒng)C.集中報送系統(tǒng)D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)37.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù)B.多欄式收入傳票C.行政事業(yè)性收費憑證D.假幣收繳憑證38.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。A.單位銀行結(jié)算賬戶B.個人銀行結(jié)算賬戶C.儲蓄賬戶D.定期存款39.同一單位在同一網(wǎng)點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0B.1C.2D.340.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時，要與開戶單位擬定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。A.0B.1C.2D.341.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A.0B.1C.2D.342.（C）是存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶A.專用存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.臨時存款賬戶43.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。A.專用存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.臨時存款賬戶44.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個工作日內(nèi)書面告知基本存款賬戶開戶銀行。A.0B.1C.2D.345.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年A.0B.1C.2D.346.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1547.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不對48.存款上門對賬必須堅持（A）。A.雙人對賬，換人復核B.單人對賬C.雙人對賬D.以上均不對49.(A)必須本人辦理，不允許代辦A.密碼掛失B.活期存款C.到期存單D.口頭掛失50.扣劃時必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機關(guān)(C)A.臨時賬戶B.專用賬戶C.指定賬戶D.個人銀行結(jié)算賬戶51.(B)重要用于對外簽訂協(xié)議、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章52.（C）重要是辦理睬計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。A.鈔票收訖章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章53.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款協(xié)議時所使用的印章。A.貸款協(xié)議專用章B.行政印章C.業(yè)務(wù)專用章D.鈔票付訖章54.嚴格執(zhí)行(A)分管制度，嚴禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。A.印、押、證B.印、押C.押、證D.以上均不對55.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證A.鈔票收入傳票B.鈔票付出傳票C.特種轉(zhuǎn)賬傳票D.重要空白憑證56.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)解決系統(tǒng)分派給各個機構(gòu)、各個柜員的，用于記載鈔票、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱57.(C)是指銀行各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用鈔票、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱。A.邏輯尾箱B.虛擬尾箱C.物理尾箱D.電子尾箱58.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款告知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)解決，凍結(jié)存款期限最長不超過（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年59.下列(C）單位無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院B、稅務(wù)機關(guān)C、人民檢察院D、海關(guān)60.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù),否則，口頭掛失自動失效。A、2B、3C、5D、761.年度內(nèi)，假如發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍字B、反方向紅、藍字C、同方向雙方紅D、反方向雙方藍字62.自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。A．臨時存款賬戶B．一般存款賬戶C．專用存款賬D．個人銀行結(jié)算賬戶63．下列哪一種款項不允許轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入B．獎金收入C．個人貸款D．單位資金64．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元65．單位向信用社存入定期存款時，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲蓄存單B．單位定期存單C．單位定期存款證實書D．定期一本通存折66．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關(guān)凍結(jié)單位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款告知書”B．凍結(jié)期限最長不得超過6個月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)D．特殊因素需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)67．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。A．一人統(tǒng)管B．庫匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是68、鈔票清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新69．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當立即報告本地公安機關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張B．10張C．20張D．100張70．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)當使用什么解決？（A）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時存欠71．當天發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)當使用什么解決？（B）A．沖正B．抹帳C．掛賬D．臨時存欠72．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)當：（C）A．撕毀B．交給客戶C．作重要空白憑證銷號表附件D．作正式傳票73．柜員在輸入密碼時應(yīng)（C）遮擋。A．不用B．可以C．加以物理D．根據(jù)柜員心情而定74．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業(yè)機構(gòu)主管或負責人B、出納C．會計D．客戶經(jīng)理75．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。A．信貸員B．會計C．柜員自己D．其他任何人76．強制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi)B．賬戶外C．限額外D．不一定77．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表內(nèi)D．以上均不對78．因柜員密碼泄露導致的一切后果由（C）承擔。A．信用社B．客戶C．柜員D．以上均不對79.儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的掛失手續(xù)失效。A．100B．30C．60D．20二、多項選擇題（50分，每題0.5分，多選或少選不得分）1、銀行風險的重要特性涉及：（ACDFG）A、客觀性B、主觀性C、擴散性D、加速性E、蔓延性F、可控性G、隱蔽性2、銀行的三大重要風險是指（ADF）A、操作風險B、聲譽風險C、流動性風險D市場風險E、國家風險F、信用風險G、法律風險H戰(zhàn)略風險。3、良好的內(nèi)部控制機制的一般特性涉及：（ABCDE）A、有效性B、審慎性C、全面性D及時性E、獨立性4、個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的重要風險點涉及：（ABCDEFGH）A、客戶辨認B、身份證件核對C、鈔票清點與查驗D、假幣、變造幣的收繳E、客戶賬戶信息、密碼安全管理F、柜員柜面管理G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù)H、批量開戶5、辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴格分開，互相制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳B、復核C、對帳D、授權(quán)6、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守規(guī)定有：（ABCD）A、誠實信用B、守法合規(guī)C、專業(yè)勝任D、勤勉盡職7、中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是貫徹科學發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設(shè)是保證銀行業(yè)穩(wěn)健運營的內(nèi)在規(guī)定。C、合規(guī)文化建設(shè)有助于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設(shè)有助于提高金融機構(gòu)經(jīng)濟效益。8、商業(yè)銀行操作風險的成因重要涉及（ABCD）A、人員因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部因素9、下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。B、未設(shè)專人專管業(yè)務(wù)印章。C、未經(jīng)批準增長或減少印章種類。D、自行刻制印章。10、下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個嚴禁”（ABD）A、嚴禁運用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、別人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴禁私自泄露、修改客戶信息。C、嚴禁使用別人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等進行業(yè)務(wù)操作。D、嚴禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入鈔票區(qū)。E、嚴禁一般帳戶辦理鈔票支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結(jié)算。11、目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要案件風險是（ACD）A、冒名貸款B、頂名貸款C、收貸不入賬D、帳外經(jīng)營12、客戶信用等級評估和統(tǒng)一授信中存在的重要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實B、評級授信結(jié)果不合理C、違規(guī)授信D、評級結(jié)果隨意調(diào)整13、貸前調(diào)查的重要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格B、貸款缺少真實用途C、借款人缺少還款來源及還款能力D、中介機構(gòu)等出具的相關(guān)文獻資料弄虛作假14、貸款申請與受理過程中存在的重要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全D、貸款用途不真實15、信貸審查人員應(yīng)當對審查內(nèi)容的（BC）負責。A、合理性B、合法合規(guī)C、真實性D、完整性16、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和規(guī)定（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確B、越權(quán)審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款D、審批發(fā)放有反對意見的貸款17、以下哪些情形屬于風險業(yè)務(wù)行為（ABCD）A、協(xié)議簽訂的當事人非實際借款人和擔保人B、各類協(xié)議或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、協(xié)議未執(zhí)行面簽D、協(xié)議文本簽字、簽章不合法18、貸款支付過程中存在的重要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以鈔票的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控D、未規(guī)定借款人提供相關(guān)商務(wù)協(xié)議或交易對手證明資料19、以下哪些情形屬于風險業(yè)務(wù)行為（ABCD）。A、未按協(xié)議約定使用借款B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回20、對信用貸款風險防控的重要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案D、嚴格準入對象和準入條件21、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任B、連帶保證責任C、交叉保證責任D、補充保證責任22、抵押貸款風險防控的重要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質(zhì)B、保證抵押物的評估結(jié)果真實有效C、合理擬定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有23、權(quán)利質(zhì)押重要涉及（ABD）A、債權(quán)B、股東權(quán)C、不動產(chǎn)物權(quán)D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)24、代收代付業(yè)務(wù)中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務(wù)受理審核B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)解決C、業(yè)務(wù)準入D、資金對賬25、融資類保函重要分為（AC）A、借款保函B、投標保函C、融資租賃保函D、預付款保函26、存款類資信證明重要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明B、個人存款證明C、行政機關(guān)存款證明D、社會組織存款證明27、信用社應(yīng)重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性B、合理性C、公平性D、公正性28、以下說法對的的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù)B、抵押人是公司的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人批準抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取29、以下說法對的的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須規(guī)定承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應(yīng)堅持雙人實地調(diào)查或交叉核算D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則30、信用貸款的重要風險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬B、截留挪用信貸資金C、擅自減免貸款利息D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息31．會計結(jié)算業(yè)務(wù)部門風險管理職責重要在(ABCD)等方面：A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理。32．同城票據(jù)清算的重要風險在于(ABCD)A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理33．會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)(ABCD)A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證34．賬務(wù)核對涉及(ABCD)A、銀行內(nèi)部賬務(wù)核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與公司對帳。D、銀行與個人客戶對賬。35．承兌匯票是：(AD)A、公司融通資金的重要渠道。B、金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。36．柜面操作風險控制要點(ABCD)A、核對經(jīng)辦客戶身份。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。37．票據(jù)互換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)當(AC)A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。38．銀企對帳必須做到(ABCD)A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務(wù)。D、妥善保管對帳資料。39．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具有的條件(BC)A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。40．辦理銀行承兌匯票條件有(ABCD)A、具有不超過營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。41．銀行承兌匯票查復中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應(yīng)當(CD)A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。42．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應(yīng)當(ABC）A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時解決抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。43．承兌協(xié)議必確規(guī)定（ABC）A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的解決辦法。D、承兌有效期和延長期。44.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。A.個人儲蓄B.對公存款C.基本存款D.一般存款45.個人儲蓄存款重要涉及以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄B.定期儲蓄C.定活兩便儲蓄D.個人告知存款46.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負責人或會計主管B.單位負責人或出納C．會計主管或出納D單位負責人或儲蓄會計47.嚴格執(zhí)行“四項制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.崗位輪換C.強制休假D.親屬回避E.存款自愿48．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或運用未銷毀的憑證進行作案?？刹捎靡韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。B.監(jiān)督部門應(yīng)當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。C.會計檔案銷毀時，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會計檔案可以隨意銷毀。49.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區(qū)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采用空庫方式頻繁辦理大額當天存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系記錄息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出鈔票，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務(wù)解決或賬務(wù)解決完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。50.無證件開戶的風險表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶運用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。51.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風險表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用別人證件資料開立賬戶，持有別人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以別人資料或運用工作之便盜用別人身份證復印件擅自開戶，并持有別人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。D.嚴格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時,嚴格執(zhí)行授權(quán)制度。52.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶10.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核B.對比C.授權(quán)D.交接53.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務(wù)B.客戶規(guī)定取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業(yè)務(wù)C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D．以上均對。54.對賬實行“三雙”,是指(ABC)A.雙人對賬B.雙人簽字C.雙人承擔責任D.雙人值班55．掛失業(yè)務(wù)涉及(ABC)。A.憑證掛失B.密碼掛失C.印鑒掛失D.以上均對56.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。A.邏輯尾箱B.物理尾箱C.款箱D.兩者均不對57．下列說法對的的有（ABD）。A、鈔票收人，先收款后記賬B、鈔票付出，先記賬后付款C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用58．下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開庫B．同進庫C．同盤庫D．同出庫E．同鎖庫59．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄B．照相C．復印或復制D．借出60．因印鑒磨損等因素需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預留印鑒變更申請書》B．營業(yè)執(zhí)照C．開戶許可證D．印鑒卡客戶留存聯(lián)61．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“鈔票”字樣的銀行匯票、支票B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票62．需經(jīng)人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，尚有（ABD）。A．臨時存款賬戶B．預算單位專用存款賬戶C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶D．合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶63．關(guān)于開立臨時存款賬戶下列說法對的的是（ABCD）。A．存款為臨時機構(gòu)的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶C．建筑施工及安裝單位公司在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝協(xié)議開立不超過項目個數(shù)的臨時存款賬戶D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文獻，在銀行開立一個臨時存款賬戶64．下列（ACD）可以支取鈔票。A．基本存款賬戶B．一般存款賬戶C．專用存款賬戶D．臨時存款賬戶65．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文獻B．基本存款賬戶開戶許可證C．主管部門批文D．財政部門證明66.下列關(guān)于單位更換印鑒時，對的的做法有（ABCD）。A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。67.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機關(guān)僅限于（ACD）。A、人民法院B、公安機關(guān)C、稅務(wù)機關(guān)D、海關(guān)68．下列哪些款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶（ACD）。A．工資、獎金收入B．黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費C．個人貸款轉(zhuǎn)存D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入69．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，對的的是（AD）。A．存款人只能在金融機構(gòu)開立一個基本存款賬戶B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生鈔票業(yè)務(wù)C．單位銀行卡可以發(fā)生鈔票存取業(yè)務(wù)D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付70．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。A．公司法人B．機關(guān)和實行預算管理的事業(yè)單位C．社會團隊D．居民個人71．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文獻（ABC）。A．中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證B．中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件C．中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件D．個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本72．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤消銀行結(jié)算賬戶的申請（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B．注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的C．因遷址需要變更開戶銀行的D．其它因素需要撤消銀行結(jié)算賬戶的73．下列哪些基本制度屬于信用社鈔票出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度B．“四雙”制度C．交接制度D．查庫制度74．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）A．聯(lián)社庫B．機構(gòu)庫C．主尾箱D．普通尾箱75．尾箱進行管理，具體涉及（ABCD）A．查詢B．增長C．刪除D．屬性修改等操作76．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對當天不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬解決，并在有關(guān)登記簿上具體記載。A．營業(yè)機構(gòu)主任B、會計主管C．其他柜員D．經(jīng)辦柜員77．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。C．超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實行柜員制的營業(yè)機構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。78．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時,必須隱蔽,并規(guī)定別人回避D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個零79．關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯賬的解決，以下對的的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正C．損益類錯賬視同當年錯賬解決，如因沖正而發(fā)生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過“以前年度損益調(diào)整”科目進行調(diào)整，不得更改上年度決算報表。80．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）A．核算經(jīng)辦人的身份B．核對預留印鑒是否相符C．核算是否為財務(wù)負責人D．核算經(jīng)辦人是否為該單位負責人81．平常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的解決，以下對的的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行解決。B．解決時還須經(jīng)主管授權(quán)C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件D．作廢憑證專夾保管82．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個人財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛等方面的文獻、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導簽發(fā)批準的文獻、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文獻、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。83信用社平常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。A、個人名章B、公章C、鈔票收訖章D、鈔票付訖章84.人民法院有權(quán)對單位、個人存款進行（ABC）。A、查詢B、凍結(jié)C、扣劃D、支取85．客戶存款止付分為（AB）A．全額止付B．部分止付C．借方止付D．貸方止付三、判斷題（30分，每題0.5分）1、在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（錯）2、抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（對）3、協(xié)議內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（錯）4、貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構(gòu)直接支付給借款人交易對手。（錯）5、借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面批準，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。（對）6、本機構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（錯）7、協(xié)議的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)人在營業(yè)場合面簽。（對）8、借記卡，是指由銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取鈔票等所有或部分功能的支付工具，可以透支。（錯）9、對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務(wù)，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務(wù)。（錯）10單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取鈔票。（錯）11、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）12、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構(gòu)一家辦理。（對）13、保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文獻。（錯）14、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進行凍結(jié)。（對）15、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。（錯）16、在公司資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯）17、公司無論是否有固定經(jīng)營場合，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯）18、承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯）19、對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯）20、銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（對）21、承兌保證金應(yīng)當?？顚４?，對于承兌業(yè)務(wù)量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯）22、擔保協(xié)議要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的所有風險（錯）23、出票屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，兩者管理職能必須相分離（錯）24、向稅務(wù)部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯）25、辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（對）26、個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（對）27、柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤因素，（錯）28、記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款規(guī)定雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（對）29、股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（對）30、代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可認為其開立賬戶。（錯）31、企事業(yè)單位申請批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)規(guī)定開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對所有身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查。（對）32、收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復核，可不妥面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。（錯）33、假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。（對）34、假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。（對）35、若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時報告公安機關(guān)并向上級報告，具體記錄相關(guān)情況。（對）36、銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。（對）37、銷毀的檔案資料應(yīng)編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應(yīng)逐項清點。（對）38、收繳的假幣可以再交給客戶。（錯）39、銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責人或會計主管審核并簽字。（對）40、驗資賬戶預留印鑒原則上應(yīng)預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。（對）41、公司規(guī)定銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上具體注明重新開立的因素，并標明“補發(fā)”字樣。（對）42、網(wǎng)點在辦理開戶申請時應(yīng)注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并規(guī)定開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。（對）43、一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理鈔票繳存，但不得辦理鈔票支取。（對）44、存款人撤消銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，導致?lián)p失的，由其自行承擔。（對）45、一般存款賬戶可以支取鈔票。（錯）46、密碼掛失可以代辦。（錯）47、單位定期存款、告知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以鈔票方式進行銷戶（錯）48、基本賬戶銷戶時，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案。（對）49、辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑本地公證部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。（對）50、嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。（對）51、.存款人開立的帳戶辦理存款人自身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。（錯）52、公司事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場合開立多個基本賬戶。（錯）53、凍結(jié)單位存款的期限不超過半年，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤消凍結(jié)。（對）54、至下午下班時間后，柜員鈔票碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。（錯）55、村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。（對）56、單位定期存款存入時可以用鈔票的方式存入，但支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶。（對）57、辦理轉(zhuǎn)賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。（對）58、手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當天使用的重要空白憑證是否相符。（對）59、柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（對）60、柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責人或上級部門批準，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。（對）一.判斷題：1.客戶持卡或無折辦理多筆相同金額存款業(yè)務(wù)時，銀行（信用社）經(jīng)辦人員少存入其中一筆或幾筆，可采用重印方式打印憑證。

(2分)對的錯誤2.營業(yè)網(wǎng)點日終簽退后，需要重新簽到進入系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)主管人員授權(quán)，并在專用登記簿上具體記錄有關(guān)情況。

(2分)對的錯誤3.同一單位可以在同一網(wǎng)點開立多個一般銀行賬戶，或以同一證明文獻開立多個專用存款賬戶。

(2分)對的錯誤4.信貸審查人員必須嚴格按照規(guī)定的審查內(nèi)容和不同信貸業(yè)務(wù)審查的具體規(guī)定對相關(guān)資料進行審查，明確提出審查意見和防范風險及控制措施，對審查內(nèi)容真實性、合法合規(guī)性負責。

(2分)對的錯誤5.協(xié)議內(nèi)容應(yīng)當使用鋼筆、簽字筆、鉛筆填寫或使用打印機打印。

(2分)對的錯誤6.動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)移交給承貸單位指定的第三方占管或租用倉庫占管，無須辦理財產(chǎn)保險。

(2分)對的錯誤7.商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)當不定期對風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充足性和有效性進行獨立的審查和評價。

(2分)對的錯誤8.董事會和高級管理層應(yīng)切實承擔起政策制定、政策實行以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實行有效風險管理的基礎(chǔ)。

(2分)對的錯誤9.傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的做法是根據(jù)既定的長期戰(zhàn)略和發(fā)展目的，制定相關(guān)政策和流程來逐步實現(xiàn)。

(2分)對的錯誤10.以風險為本的銀行監(jiān)管是一種最具成本效益的監(jiān)管方式，也代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管的主流。

(2分)對的錯誤

二.單選題：1.風險管理的最基本規(guī)定與公司治理的（

A）是一致的。

(2分)A.核心內(nèi)容B.最基本規(guī)定2.對公存款按用途分為基本（

A

）。

(2分)A.存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶存款B.單位活期存款、單位定期存款、單位告知存款、單位協(xié)定存款和協(xié)議存款3.對隔日的錯賬沖正，（

D

）必須在原錯誤憑證上注明錯誤事由、沖賬日期等，授權(quán)人員與經(jīng)辦人員共同簽字負責。

(2分)A.經(jīng)辦人員B.授權(quán)人員C.經(jīng)辦人員與會計主管