張增偉南開大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融學(xué)系國際結(jié)算導(dǎo)論課件

（2010）第03講國際結(jié)算導(dǎo)論2/8/2023103-1國際結(jié)算概述03-2國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展03-3國際支付清算體系03-4國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)IS-03國際結(jié)算導(dǎo)論2/8/2023203-1國際結(jié)算概述一、國際結(jié)算的含義國際結(jié)算（internationalsettlement），是指國際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。2/8/20233“三來一補(bǔ)”是“來料加工”、“來樣加工”、“來件裝配”及“補(bǔ)償貿(mào)易”的統(tǒng)稱?！皝砹霞庸ぁ保址Q“兩頭在外”的加工生產(chǎn)形式，是指在國際貿(mào)易中，由國外廠商提供原材料，按照指定的產(chǎn)品規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求加工生產(chǎn)，成品運交對方銷售的一種生產(chǎn)貿(mào)易形式。2/8/20235“來樣加工”是由外商提供樣品、圖紙，間或派出技術(shù)人員，由中方工廠按照對方質(zhì)量、樣式、款式、花色、規(guī)格、數(shù)量等要求，用中方工廠自己的原材料生產(chǎn)，產(chǎn)品由外商銷售，中方工廠按合同規(guī)定外匯價格收取貨款。由于這種交易不含有任何委托加工裝配的性質(zhì)，產(chǎn)品出口后收取的是成品的全部價款，因此屬于正常的出口貿(mào)易?！皝砑b配”是指由外商提供產(chǎn)品的主要器件、零配件、輔助件，由中方企業(yè)按外商的要求組裝成成品后，交給外商銷售，中方承接方只收工繳費(加工費和裝配費)的交易。2/8/20236補(bǔ)償貿(mào)易又稱產(chǎn)品返銷，指交易的一方在對方提供信用的基礎(chǔ)上，進(jìn)口設(shè)備技術(shù)，然后以該設(shè)備技術(shù)所生產(chǎn)的產(chǎn)品，分期抵付進(jìn)口設(shè)備技術(shù)的價款及利息.早期的補(bǔ)償貿(mào)易主要用于興建大型工業(yè)企業(yè)。如當(dāng)時蘇聯(lián)從日本引進(jìn)價值8.6億美元的采礦設(shè)備，以1億噸煤償還；波蘭從美國進(jìn)口價值4億美元的化工設(shè)備和技術(shù)，以相關(guān)工業(yè)產(chǎn)品返銷抵償。后期的補(bǔ)償貿(mào)易趨向多樣化、不但有大型成套設(shè)備，也有中小型項目。我國在上世紀(jì)80年代曾廣泛采用補(bǔ)償貿(mào)易方式引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，但規(guī)模不大。2/8/20237三、國際結(jié)算的研究對象（一）國際結(jié)算工具（eg.票據(jù)樣本）（二）國際結(jié)算方式（eg.信用證）（三）國際結(jié)算中的單據(jù)（eg.發(fā)票、保單、提單）（四）以銀行為中心的支付體系（五）貿(mào)易結(jié)算融資2/8/20239跟單信用證業(yè)務(wù)流程

2/8/202310四、國際結(jié)算的特點（一）按照國際慣例進(jìn)行國際結(jié)算1.與票據(jù)有關(guān)的法律和國際慣例2.與結(jié)算方式相關(guān)的國際慣例（eg.UCP600/ICC）3.與單據(jù)相關(guān)的國際公約與國際慣例（二）使用可兌換貨幣進(jìn)行結(jié)算（三）實行“推定交貨”的原則（四）商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2/8/202311國際商會（TheInternationalChamberofCommerce,ICC)成立于1919年，發(fā)展至今已擁有來自130多個國家的成員公司和協(xié)會，是全球唯一的代表所有企業(yè)的權(quán)威代言機(jī)構(gòu)。國際商會制定的國際商業(yè)合作規(guī)章，如：《托收統(tǒng)一規(guī)則》、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》、《國際商會2000國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》等被廣泛地應(yīng)用于國際貿(mào)易中。國際商會屬下的國際仲裁法庭是全球最高的仲裁機(jī)構(gòu)。2/8/20231303-2國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展一、國際結(jié)算的歷史演變過程（一）從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（二）從憑實物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（三）從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行進(jìn)行結(jié)算，真正實現(xiàn)了非現(xiàn)金結(jié)算（eg.中國銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)）2/8/202314據(jù)中行最新統(tǒng)計，2008年，中行集團(tuán)累計完成國際結(jié)算業(yè)務(wù)量近1.7萬億美元，同比增長逾21%，再創(chuàng)歷史新高，繼續(xù)位居全球銀行同業(yè)第一。信息來源：中國銀行。2/8/202315二、國際結(jié)算制度的歷史演變過程（一）自由的多邊的國際結(jié)算制度（二）管制的雙邊國際結(jié)算制度（三）多元化混合型的國際結(jié)算制度2/8/20231703-3國際支付清算體系一、支付系統(tǒng)概述（一）按經(jīng)營者身份的不同劃分（二）按單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分（三）按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分2/8/202318二、支付系統(tǒng)中銀行轉(zhuǎn)賬的原則三、國際支付體系的基本要素四、主要國家的支付清算體系（一）美元支付清算體系（二）英鎊清算系統(tǒng)（三）歐元實施后的歐洲支付系統(tǒng)（四）日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（五）環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會2/8/202319二、代理行關(guān)系的建立（一）建立代理行關(guān)系的三個步驟（二）辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時選用海外銀行的次序三、賬戶行關(guān)系的建立（一）什么