生產(chǎn)運作管理08級6課件

第六章總體計劃

生產(chǎn)戰(zhàn)略（2章）生產(chǎn)系生產(chǎn)系生產(chǎn)系生產(chǎn)系統(tǒng)設(shè)計統(tǒng)建立統(tǒng)運行統(tǒng)維護與改進（3章）（45章）（6-13章）（14-18章）2/8/20231一、引例：寶麗來的綜合生產(chǎn)計劃每年，寶麗來膠卷廠的生產(chǎn)主管珍妮特·克拉默都要絞盡腦汁地想出最有效的辦法來滿足膠卷的預(yù)測銷量。珍妮特的膠卷廠是寶麗來設(shè)在美國的惟一一家膠卷廠。2/8/20232青島大學(xué)工商管理系從歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)上看，寶麗來膠卷每年的銷量都出現(xiàn)了季節(jié)性波動，一般在圣誕節(jié)的前一個月銷量達到頂峰，這是由于各家膠卷零售店會紛紛儲備一定膠卷以供節(jié)日期間銷售。此外，在春未夏初也會出現(xiàn)一個銷售小高峰，顧客們紛紛熱購膠卷，主要用于畢業(yè)典禮、婚禮、夏日度假等場景的攝影留念。2/8/20233青島大學(xué)工商管理系盡管面對著諸多的約束，珍妮特仍有幾種可供選擇的計劃方法。第1種方法是對在星期六加班的員工支付50%的額外加班費用，加班的膠卷的庫存成本約占每年總成本的20%-25%，直到銷售高峰期來臨。2/8/20235青島大學(xué)工商管理系第2種方法是為了降低庫存成本，在銷量高峰來臨的前一個月要求員工在星期六和星期天都要加班，而且在星期天加班的員工將得到雙倍的工資，但是管理層擔憂的是員工因此造成的過度疲勞(每周工作7天)，會給產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)出率帶來一定的負面影響，甚至?xí)绊憜T工的士氣。2/8/20236青島大學(xué)工商管理系珍妮特·克拉默面臨的綜合生產(chǎn)計劃的決策問題也是其他運營主管需要面臨的典型問題之一。通常只要企業(yè)的產(chǎn)品需求是呈周期性波動的，那么就很難找出一個正確的方案，因此，管理層只能在權(quán)衡包括質(zhì)量、產(chǎn)出率、成本和員工士氣在內(nèi)的各種因素之后，做出折衷方案。結(jié)論：本章主要解決如何利用資源，滿足銷售機會，取得最大經(jīng)濟效益的問題。2/8/20237青島大學(xué)工商管理系第一節(jié)概述一、總體計劃（一）含義（生產(chǎn)計劃大綱）：是對一年或一個營業(yè)周期內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)任務(wù)統(tǒng)籌安排，以抓住銷售機會，充分利用資源，提高經(jīng)濟效益。（二）主要指標2/8/20239青島大學(xué)工商管理系某企業(yè)2005年生產(chǎn)計劃表2005年分季安排1季2季3季4季2005年計劃2004年預(yù)算單位萬元**臺*種臺等級%%項目

一、產(chǎn)值1、總產(chǎn)值（不變價格）2、商品產(chǎn)值（現(xiàn)行價格3、凈產(chǎn)值（現(xiàn)行價格）二、產(chǎn)品產(chǎn)量1、總產(chǎn)量2、主要產(chǎn)品產(chǎn)量××××××3、新產(chǎn)品三、質(zhì)量1、升級產(chǎn)品2、成品初檢合格率3、加工廢品率2/8/202310青島大學(xué)工商管理系1、品種：指計劃期應(yīng)生產(chǎn)的品種名稱及數(shù)目。2、質(zhì)量：指計劃期各產(chǎn)品應(yīng)達到的質(zhì)量標準。3、產(chǎn)量：指計劃期各產(chǎn)品應(yīng)出產(chǎn)的數(shù)量。4、出產(chǎn)期：指計劃期各產(chǎn)品應(yīng)出產(chǎn)的時間。5、產(chǎn)值：指計劃期各產(chǎn)品應(yīng)出產(chǎn)的價值量。2/8/202311青島大學(xué)工商管理系企業(yè)各種職能計劃之間的關(guān)系為：市場需求預(yù)測用戶訂貨企業(yè)長遠發(fā)展規(guī)劃經(jīng)營計劃科學(xué)研究計劃銷售計劃生產(chǎn)計劃品種質(zhì)量計劃新產(chǎn)品開發(fā)計劃職工福利計劃職工培訓(xùn)計劃物資供應(yīng)計劃勞動工資計劃技術(shù)組織措施計劃設(shè)備維修計劃設(shè)備更新改造計劃基本建設(shè)計劃成本計劃財務(wù)計劃生產(chǎn)技術(shù)準備計劃技術(shù)發(fā)展計劃2/8/202313青島大學(xué)工商管理系2/8/202314青島大學(xué)工商管理系例1某自行車廠總體計劃產(chǎn)品名稱一季度二季度三季度四季度1月2月3月24型10000150002000028型300001500030000總工時6800070000750002/8/202315青島大學(xué)工商管理系例3物料需求計劃自行車

車輪（2）車體（1）軸車輪圈內(nèi)外胎輻條（20）2/8/202317青島大學(xué)工商管理系三、總體計劃的特點1、依據(jù)的灰色性：已有訂貨、市場預(yù)測。2、計劃的粗略性：各指標的大致安排。3、平衡的預(yù)見性。2/8/202318青島大學(xué)工商管理系分車間分月生產(chǎn)能力狀況國家計劃市場預(yù)測已簽合同生產(chǎn)能力狀況測算總產(chǎn)量指標利潤、成本計劃指標物資供應(yīng)和庫存狀況測算分品種產(chǎn)量指標新產(chǎn)品開發(fā)速度和生產(chǎn)技術(shù)準備能力安排產(chǎn)品出產(chǎn)進度計劃銷售和物資供應(yīng)初步安排第二節(jié)總體計劃的編制原理及步驟

一、編制總體（生產(chǎn)）計劃的原理2/8/202319青島大學(xué)工商管理系（二）統(tǒng)籌安排以本期計劃及預(yù)計完成情況為基礎(chǔ)，以市場需求為導(dǎo)向，以提高經(jīng)濟效益為原則，提出計劃草案。其中應(yīng)用如下方法：2/8/202321青島大學(xué)工商管理系1、品種及產(chǎn)量的合理確定（1）應(yīng)大于保本產(chǎn)量例1某產(chǎn)品單位成本42元，其中單位變動成本33元?，F(xiàn)有一訂貨3000件，單價39元。若生產(chǎn)需增加專屬固定成本24000元，問是否接受該訂貨？若訂貨改為6000件時，應(yīng)否接受？2/8/202322青島大學(xué)工商管理系（2）收入利潤順序法47856132利潤87654321銷售收入HGFEDCBA產(chǎn)品代號銷售收入和利潤次序表2/8/202323青島大學(xué)工商管理系（3）根據(jù)市場需求確定產(chǎn)量①供大于求時，以銷定產(chǎn)，公式為計劃期產(chǎn)量=計劃期銷量+計劃期期末庫存-計劃期期初庫存②供小于求時，滿負荷生產(chǎn)。（4）線性規(guī)劃法優(yōu)化P182-1852/8/202325青島大學(xué)工商管理系2、生產(chǎn)進度的合理安排（1）含義：把任務(wù)在時間上分配。（2）原則滿足需求（數(shù)量、時間）；各環(huán)節(jié)銜接，減少資金占用；充分利用生產(chǎn)能力。2/8/202326青島大學(xué)工商管理系②變動安排優(yōu)點：成品庫存小。缺點：不利于充分利用生產(chǎn)能力；不利于質(zhì)量及安全管理；管理較難。適于：固定資產(chǎn)投資小、產(chǎn)品不易于或不能儲存的情況。如服務(wù)業(yè)。2/8/202329青島大學(xué)工商管理系③折衷安排淡季：低負荷，并進行設(shè)備維修、改造、人員培訓(xùn)等。旺季：滿負荷生產(chǎn)，或租設(shè)備、招臨時工等。2/8/202330青島大學(xué)工商管理系3、品種的合理搭配原則（1）首先，安排主要品種。連續(xù)性生產(chǎn)企業(yè)：“細水長流”，均衡安排；非連續(xù)性生產(chǎn)企業(yè)：配合交貨期及交貨量，集中安排。（2）其次，安排有特殊要求的產(chǎn)品。（3）新產(chǎn)品安排要與準備工作銜接，產(chǎn)量逐步增加，搭配均衡。（4）其他品種，“見縫插針”，集中安排。（5）計劃要留有余地。（成組技術(shù)的應(yīng)用）2/8/202331青島大學(xué)工商管理系（三）綜合平衡1、生產(chǎn)任務(wù)與生產(chǎn)能力平衡固定資產(chǎn)落實2、生產(chǎn)任務(wù)與物資供應(yīng)平衡。物資方面保證?；竟剑耗撤N物資計劃期采購量=計劃期耗用量+計劃期末庫存量-計劃期初庫存量-企業(yè)內(nèi)可利用資源2/8/202332青島大學(xué)工商管理系例2：某種物資消耗定額為2公斤/件，計劃產(chǎn)量為50萬件，計劃期末庫存1000公斤，計劃期初庫存2000公斤，企業(yè)可回用3000公斤。計劃采購量是多少？2/8/202333青島大學(xué)工商管理系3、生產(chǎn)任務(wù)與勞動力間平衡。人員保證某工種任務(wù)任務(wù)所需該工種工作量所需人數(shù)工人勞動效率×出勤率某工種現(xiàn)有人數(shù)-任務(wù)所需人數(shù)=多余或不足人數(shù)現(xiàn)有人員負荷率=任務(wù)所需人數(shù)/現(xiàn)有人數(shù)2/8/202334青島大學(xué)工商管理系例3：某織布車間應(yīng)開織機108臺，工人平均看管定額4臺，計劃出勤率為98%，四班三運轉(zhuǎn)。若現(xiàn)有150人，試進行平衡。任務(wù)所需織布工人數(shù)=（108×4）/（4×98%）=110.2150-110.2=39.8人(多余)，負荷率=110.2/1502/8/202335青島大學(xué)工商管理系例4：某棉紡廠每天需用棉卷45000公斤，推卷工平均工作定額為每班3900公斤，計劃出勤率為98%，四班三運轉(zhuǎn)，計算需多少推卷工？45000/（3×3900×98%）×4=17人2/8/202336青島大學(xué)工商管理系4、生產(chǎn)任務(wù)與生產(chǎn)技術(shù)準備工作平衡由生產(chǎn)技術(shù)準備部門編制計劃（1）時間銜接（2）準備工作自身平衡（人力、設(shè)備、工具等）2/8/202337青島大學(xué)工商管理系5、生產(chǎn)任務(wù)與流動資金占用平衡財務(wù)部門：現(xiàn)金預(yù)算或根據(jù)周轉(zhuǎn)率進行預(yù)測。某品種占用流動資金=（該產(chǎn)品主要原材料平均占用資金天數(shù)+生產(chǎn)周期+成品庫存天數(shù)+平均收款期）×平均日產(chǎn)量×在制品平均單價6、生產(chǎn)任務(wù)與目標利潤平衡財務(wù)部門：預(yù)計損益表R目標=PQ-（a+bQ）2/8/202338青島大學(xué)工商管理系注意：1、與其他方面平衡略。2、傳統(tǒng)管理中，平衡分職能進行；但在MRPΙΙ中，是一體化管理。3、這只是初步平衡，還要在更小的時間、空間范圍進一步平衡。（四）批準下達由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準，作為各部門的行動綱領(lǐng)及考核內(nèi)容。2/8/202339青島大學(xué)工商管理系三、用反復(fù)實驗法（試算法）編制總體計劃

1月2月3月4月5月6月期初庫存400450375275225275需求預(yù)測量18001500110090011001600安全庫存（0.25×需求預(yù)測量)450375275225275400(需求預(yù)測量+安全庫存-期初庫存）生產(chǎn)需求量18501425100085011501725(期初庫存+生產(chǎn)需求量－需求預(yù)測量）期末庫存450375275225275400例如：某公司制定未來6個月的生產(chǎn)計劃。已知信息如下：表1－－－－總生產(chǎn)計劃需要數(shù)據(jù)

2/8/202340青島大學(xué)工商管理系月份1月2月3月4月5月6月合計需求預(yù)測180015001100900110016008000月工作天數(shù)221921212220125材料成本100.00$/件庫存成本1.50$/件.月缺貨損失5.00$/件.月分包邊際成本20.00$/件（120的分包費用減100的材料費用招聘成本200.00$/人解聘費用250.00$/人單位產(chǎn)品加工時間5小時/件正常人工成本（每天8小時）4.00$/小時加班人工成本（1.5倍正常人工費用）6.00$/小時

庫存期初庫存400件安全庫存月需求預(yù)測量的25%

表2－－需求與工作天數(shù)費用2/8/202341青島大學(xué)工商管理系

1月2月3月4月5月6月總和生產(chǎn)需求量（根據(jù)表1）18501425100085011501725所需生產(chǎn)時間925071255000425057508625（生產(chǎn)需求量×5小時/件）每月工作天數(shù)221921212220每人每月工時176152168168176160（工作天數(shù)×8小時/天)所需人數(shù)534730253354（生產(chǎn)時間÷每人每月工時)新增工人數(shù)0000821（假定期初工人數(shù)等于1月份的53人）招聘費（新增工人數(shù)×$200）$0$0$0$0$1600$4200$5800解聘人數(shù)0617500解聘費（解聘人數(shù)×$250）$0$1500$4250$1250$0$0$7000正常人工成本（所需生產(chǎn)時間×$4)$37000$28500$20000$17000$23000$34000$160000

總成本$172800生產(chǎn)計劃1:滿足生產(chǎn)需求量；變動的工人數(shù)2/8/202342青島大學(xué)工商管理系

1月2月3月4月5月6月總和期初庫存4008－276－32412720可用生產(chǎn)時間221921212220（工作天數(shù)×8小時×40人）實際產(chǎn)量140812161344134414081280（可用生產(chǎn)時間/5小時/件)需求預(yù)測量（根據(jù)表⑵）18001500110090011001600期末庫存8－276－32412720400（期初庫存+實際產(chǎn)量-需求預(yù)測量）缺貨損失（缺貨件數(shù)×$5）$0$1380$160$0$0$0$1540安全庫存（根據(jù)表14－1）450375275225275400（正數(shù)）多余庫存0001874450（期末庫存-安全庫存)庫存費用（多余庫存×$1.50）$0$0$0$281$688$0$948正常人工成本$28160$24320$26880$26880$28160$15600$160000（所需生產(chǎn)時間×$4）

總成本$162488注：1。（表14－1生產(chǎn)中需要求量總和*5小時/件）÷（可用生產(chǎn)時間之和×8小時/.天）＝（8000×5）÷（125×8）＝40人生產(chǎn)計劃2：固定工人人數(shù)：變動的庫存與缺貨2/8/202343青島大學(xué)工商管理系生產(chǎn)需求量（根據(jù)表1）18501425100085011501725每月工作天數(shù)221921212220可用生產(chǎn)時間440038004200420042004000（工作天數(shù)×8小時/天×25人）實際生產(chǎn)量880760840840880800（可用生產(chǎn)時間÷5小時/件)分包件數(shù)97066516010270925（生產(chǎn)需求量－實際產(chǎn)量）分包成本（分包件數(shù)×$20)1940013300320020054001850060000正常人工成本176001520016800168001760016000100000（所需生產(chǎn)時間×$4)總成本＝1600001月2月3月4月5月6月總和生產(chǎn)計劃3：固定下限工人人數(shù)：分包注①本例中，最小生產(chǎn)需求量為4月的850件，4月所需的工人數(shù)為（850×5）/（21×8）＝25。2/8/202344青島大學(xué)工商管理系1月2月3月4月5月6月總和期初庫存40000177554792每月工作天數(shù)221921212220可用生產(chǎn)時間668857766384638466886080（工作天數(shù)×8小時/每天×38人）固定生產(chǎn)量133811551277127713381216（可用生產(chǎn)時間÷5小時/件）需求預(yù)測量（根據(jù)表14－1)18001500110090011001600加班庫存量－62－345177554792408(期初庫存+固定生產(chǎn)－需求預(yù)測量），取近似整數(shù)加班生產(chǎn)件數(shù)623450000生產(chǎn)計劃4：固定工人人數(shù)：加班2/8/202345青島大學(xué)工商管理系1月2月3月4月5月6月總和加班成本$1860$10350$0$0$0$0$12210(加班生產(chǎn)件數(shù)×5小時/件×6美元/小時)