2023年風(fēng)險管理真題

２0２3年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險管理》真題

時間:12０分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目規(guī)定．請選擇相應(yīng)選項,不選、錯選均不得分。(共9０題。每題０．5分,共４5分)?1．通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是(）。

A．違約風(fēng)險

B．市場風(fēng)險

C．操作風(fēng)險?D.流動性風(fēng)險

２.《巴塞爾新資本協(xié)議》只對（)的定義做了一個嘗試性的規(guī)定:“涉及但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者處罰性補(bǔ)償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。”?A．聲譽(yù)風(fēng)險?Ｂ.國家風(fēng)險.?C．法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

３.下列屬于客戶評級的專家判斷法的是(）。?Ａ.5Cs系統(tǒng)?Ｂ．5Ps系統(tǒng)

C．CAMＥLs系統(tǒng)

D.以上都是?4．下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是(）。?A.經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動?Ｂ．新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

Ｃ.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算?D.授信集中度限額變化?5．健全的風(fēng)險管理體系具有的功能不涉及()。?Ａ.自覺管理?B．系統(tǒng)管理?C.微觀管理

D.非系統(tǒng)管理?6.與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有(）。

A.特殊性、非營利性?B.普遍性、非營利性

C．特殊性、營利性?Ｄ．普遍性、營利性?7．將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分可以得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償,屬于（)的風(fēng)險管理方式。?A．風(fēng)險對沖?Ｂ.風(fēng)險轉(zhuǎn)移?Ｃ.風(fēng)險規(guī)避?D．風(fēng)險分散

8．下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化,說法錯誤的是()。?A．要樹立對的的合規(guī)管理觀念?B．要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用

C.要充足發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用?Ｄ要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織?9．（)是風(fēng)險文化中最重要、最高層次的因素。?Ａ．風(fēng)險管理方法?B．風(fēng)險管理理念

C．風(fēng)險管理制度

D.風(fēng)險管理系統(tǒng)

10.銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種,下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺陷分析的是（）。

Ａ.難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息

B.商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力?C.不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價能力

Ｄ．將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商?11.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述,不對的的是(）。

A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去?Ｂ.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商,商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任

Ｃ.雖然業(yè)務(wù)可以外包,但是對于外包業(yè)務(wù)的也許的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任?D．進(jìn)行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行管理

12.戰(zhàn)略風(fēng)險的類型涉及(）。?Ａ.品牌風(fēng)險?Ｂ.競爭對手風(fēng)險?Ｃ.客戶風(fēng)險?D．以上全對

１3．商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，涉及風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和()。

A.流動性風(fēng)險指標(biāo)

B．信用風(fēng)險指標(biāo)?C．風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)

Ｄ.操作風(fēng)險指標(biāo)

14.銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不涉及(）。?A．從屬

Ｂ.獨立?C.支持?D．不能混淆?1５.(）是商業(yè)銀行平常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣,并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。

A．外部控制環(huán)境?B.風(fēng)險辨認(rèn)與評估?C．內(nèi)部控制措施

D.監(jiān)督、評價與糾正

16．在實際操作中,以下(）是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。

Ａ.出售流動資產(chǎn)

B.同業(yè)拆入?Ｃ．收回貸款?D.長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模的流動性資產(chǎn)?17.某公司２02３年銷售收入為20億元人民幣,銷售凈利率為15%,20２3年初所有者權(quán)益為28億元人民幣,2023年末所有者權(quán)益為36億元人民幣.則該公司202３年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A．９．4％?D．5.2％?C.9.２%

D.8．４％?18．交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素,它是指在交易的過程中,()。

A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異?B．與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別?C.由于產(chǎn)品成本增長,出現(xiàn)定價困難

D.未遵循操作規(guī)定,使交易和定價產(chǎn)生了錯誤?19.在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，()風(fēng)險是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。?Ａ.內(nèi)部欺詐?B．產(chǎn)品設(shè)計缺陷?Ｃ．外部欺詐?D.業(yè)務(wù)外包?20.()又稱為營運能力比率,體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。?A．賺錢能力比率?B．效率比率

C．杠桿比率?D．流動比率

21．公司的某年的稅前凈利潤為6０00萬元人民幣,利息費用為3００0萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。?Ａ.２

B.１

C．3?D．4?２2.CｒeditＭetriCs模型中,信用工具的市場價值取決于借款人的（)。?A.信用等級?B．資產(chǎn)規(guī)模

Ｃ．賺錢水平?D．還款能力?２3．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法,對的的是(）。

A.具有將缺少流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點

D.在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的?C．有助于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量

D.以上都對的?24．假設(shè)一位投資者將1萬元存人銀行,1年到期后得到本息支付共計ｌl0０0元,投資的絕對收益是()。

A.10０0元?B.1００元?C，9.9%

Ｄ．１0%?25．在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不涉及()。

Ａ．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B．負(fù)債風(fēng)險管理模式

C．綜合風(fēng)險管理模式

D.全面風(fēng)險管理模式?26.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為()。?Ａ.表外項目已承諾未提取金額?Ｂ.表外項目已提取金額

C.表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D.表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額?27.下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的是(）。

A．替代性

B.交易性

C.靈活性?D．債務(wù)的易變性?2８．()重要應(yīng)用于保管協(xié)議、運送協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。?A.抵押

B.保證?C.留置?D．質(zhì)押?29．“5C”方法屬于()評級方法。?A．信用評分法

Ｂ.專家判斷法?C．歷史模型法?D．壓力測試法?30．貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指()。

A．預(yù)期損失?Ｂ．非預(yù)期損失?Ｃ．預(yù)期和非預(yù)期損失

D.以上都不對

31.外部審計與信息披露的關(guān)系中,除了有助于提高信息披露質(zhì)量外，尚有助于()。

A．提高我國商業(yè)銀行的競爭能力?B.進(jìn)～步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制?C.改善我國商業(yè)銀行信息披露

D.提高審計效率?32.絕對信用價差是指()。

Ａ．不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額?C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D．以上都不對

３3.假如一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款6０億元,關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元,那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。

A．2%

B.20．1％

Ｃ．20．8%

D.20％?34.可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進(jìn)一步分析,屬于(）方法。?A.專家調(diào)查列舉?B.情景分析

C．分解分析?D.失誤樹分析?3５.()承擔(dān)了風(fēng)險辨認(rèn)、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。?A.董事會?B．風(fēng)險管理部門?C．監(jiān)事會?D．財務(wù)控制部門

36.公司2023年流動資產(chǎn)合計為300０萬元，其中存貨為l50０萬元,應(yīng)收賬款15０0萬元,流動負(fù)債合計2023萬元,則該公司202３年速動比率為()。

Ａ.０.７8

Ｂ．0.９4?C．０.7５

D．0．74?37．某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為（3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％）、(3％,6%)和(8％，3%)，則這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數(shù)為（)。?A．０．3

B.0.６?C.0.７

D.0．9?3８.下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法,不對的的是()。?A．秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量自身來計量相關(guān)性?Ｂ．坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性

Ｃ.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以刻畫兩個變量之間的相關(guān)限度

Ｄ．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以通過各變量的邊沿分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布

３9．財政政策對許多行業(yè)具有較大影響,當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈（)趨勢。

A.上升?B.下降

Ｃ.不變

D．先上升后下降?40.信用風(fēng)險很大限度上是一種(),因此,在很大限度上能被多樣性的組合投資所

減少。

A．系統(tǒng)性風(fēng)險

Ｂ．非系統(tǒng)性風(fēng)險

C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險?D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險?41.單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析重要是對（）進(jìn)行分析。

A．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B．財務(wù)報表和損益表

C.財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和鈔票流量表?42.信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指(）。

Ａ．商業(yè)銀行在一定的置信水平下,為_『應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金

B.商業(yè)銀行在一定的置信水平下,為r應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金?Ｃ．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金?D．以上都不對

43.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素不涉及()。?A．一般環(huán)境風(fēng)險因素

B.銀行內(nèi)部風(fēng)險因素?C．項目環(huán)境風(fēng)險因素?Ｄ.政治風(fēng)險因素

44.下列不屬于作為測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是()。?Ａ.人均收入

B.通貨膨脹

Ｃ.財政平衡

D違約率

４5.在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不涉及()。

Ａ.即期凈敞口頭寸?B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.期權(quán)敞口頭寸?D．總敞口頭寸46.(）指的是自期權(quán)成交之日起,至到期日之前,期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點,隨時規(guī)定期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容,買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。?A．歐式期權(quán)

Ｂ．平價期權(quán)?Ｃ.美式期權(quán)?D.買入期權(quán)?4７．市場風(fēng)險各種類中最重要和最常見的利率風(fēng)險形式是（)。?A.收益率曲線風(fēng)險?B.期權(quán)性風(fēng)險

Ｃ.基準(zhǔn)風(fēng)險?D.重新定價風(fēng)險

４8．內(nèi)部審計的重要內(nèi)容不涉及（)。

A．風(fēng)險狀況及風(fēng)險辨認(rèn)、計量、監(jiān)控程序的合用性和有效性?B.內(nèi)部控制的健全性和有效性?C.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管規(guī)定

D.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性?49.關(guān)于表外項目,說法錯誤的是（)。

Ａ.表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B.利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得

C.對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn),使用鈔票暴露法計算

D.商業(yè)銀行一方面將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn),然后根據(jù)交易對象的屬性擬定風(fēng)險權(quán)重,計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)?50.貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是(）。?A.貨幣互換需要在期初互換本金,但不需在期末互換本金

B.貨幣互換明確了利率的支付方式,但無法擬定匯率

C．貨幣互換需要在期初和期末互換本金

D.貨幣互換需要在期末互換本金,但不需要在期初互換本金貨幣?５１.以下關(guān)于久期的論述,對的的是（)。?Ａ.久期缺口的絕對值越大,銀行利率風(fēng)險越高?B.久期缺口絕對值越小,銀行利率風(fēng)險越高?C．久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不擬定，需要做具體分析

5２.壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力,重要采用(）方法進(jìn)行模擬和估計。?A．模擬分析和事后檢查?Ｂ．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后檢查?D.風(fēng)險價值和情景分析

53.缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（)的影響。

A．短期收益?B.長期收益?Ｃ.中期收益

D．經(jīng)濟(jì)價值

5４．下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險的是(）。?A．交易限額

Ｂ．風(fēng)險限額

C．止損限額?D．定價限額?55.以下關(guān)于期權(quán)的論述,錯誤的是(）。

A．期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成?Ｂ．在到期前,當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值?C．對于一個買方期權(quán)而言,標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零

D．價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零

56.假如某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，7０0萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭３0０萬.那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為()。?Ａ．700萬美元

B.300萬美元?C．６００萬美元

D．50０萬美元?５7.國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不涉及（）。

Ａ．它是基于會計核算的劃分?B.按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量,以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

C．直接面對風(fēng)險管理的各項規(guī)定?Ｄ．有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

58.（)是國內(nèi)公司/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分,也是國內(nèi)商業(yè)銀行最重要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A．柜臺業(yè)務(wù)

B．個人信貸業(yè)務(wù)

C．法人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)?59．()是商業(yè)銀行有效辨認(rèn)和防范操作風(fēng)險的重要手段。?A.健全的內(nèi)部控制體系?B.完善激勵約束機(jī)制?C．完善的公司治理

D.以上都對的?６0．商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息,商業(yè)銀行過度依賴他們也許帶來（)。?A．市場風(fēng)險?B．聲譽(yù)風(fēng)險

C.信用風(fēng)險?D．操作風(fēng)險?61．政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是()。?A．政府新興的立法?B．公共利益集團(tuán)連續(xù)的壓力/運動?C．極端組織的行動或政變

D.國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策?６2.商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是()。?Ａ.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C．加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)?D.建立完善的信息管理系統(tǒng)?６3．商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于()。

Ａ．戰(zhàn)略風(fēng)險

Ｂ．操作風(fēng)險?C．信用風(fēng)險

Ｄ.市場風(fēng)險?64．()方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算}H交易頭寸的價值。?A．盯市

B.情景分析?Ａ．不合用于非上市公司

B.運用Logiｔ／Prｏbit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率

C.核心在于把公司與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D．核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者?７７.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)涉及正常貸款遷徙率和()。?Ａ.賺錢能力

B.不良貸款遷徙率

C．準(zhǔn)備資金充足限度?Ｄ.資本充足限度

78.管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用(）衡量,這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。

A．?dāng)?shù)量、復(fù)雜性、及時性

B．運營速度、復(fù)雜性、便捷性

C．質(zhì)量、數(shù)量、及時性

Ｄ.質(zhì)量、及時性、便捷性

79．(）是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

A．市場風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

8０.在計算資本充足率時，對質(zhì)押的解決非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類:一類是鈔票類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是()。?A.評級為ＡA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券

B.黃金?C.本外幣鈔票

D．銀行存單?８１．在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中,與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成因素更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是()。

A．利率風(fēng)險

B.國家風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險?82．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()。?A.公司治理應(yīng)可以激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目的?B．良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險,實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，假如存在明顯疏漏，則會導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)

Ｃ．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制?Ｄ．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制

８3.過去3年,某公司集團(tuán)的經(jīng)營重點逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資鈔票流連年為負(fù),經(jīng)營鈔票流顯著減少，融資鈔票流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?）。?A.該公司集團(tuán)的短期償債能力較弱?B.多元化經(jīng)營有助于提高該公司集團(tuán)的賺錢能力?C．該公司集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)導(dǎo)致?lián)p失

D．投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益保證該公司集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)?84.某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。假如該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)當(dāng)()以規(guī)避利率風(fēng)險。

A．資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換?Ｂ.資產(chǎn)A做利率互換,資產(chǎn)B不做利率互換?C.資產(chǎn)A、B都不做利率互換?D．資產(chǎn)A、B都做利率互換

85.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易導(dǎo)致操作風(fēng)險的是()。

A．設(shè)立專戶核算代理資金?B．簽訂書面委托代理協(xié)議

C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

D.碰到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售,對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行必要的提醒?８6．為有效減少流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)()。

A.異質(zhì)化、分散化

B.資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

Ｃ．同質(zhì)化、集中化

D．負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

８7．聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照()進(jìn)行排序。

Ａ.影響限度和緊迫性?Ｂ．影響限度和時間先后

C．時間先后和重要限度?Ｄ．時間先后和緊迫性?8８.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目的是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運營和()。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定?B.維護(hù)市場的正常秩序?C．維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心?D．保護(hù)債權(quán)人利益

8９．在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中,()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。?Ａ.機(jī)構(gòu)設(shè)立?B.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增長業(yè)務(wù)品種

C.高級管理人員任職資格?D．資本監(jiān)管?90．根據(jù)資本扣除的規(guī)定,商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()。

A．０?B.50%

Ｃ.７５%

D．100%二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中．有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題.每題l分。共40分）?1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額?Ｂ.保證商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)

C.核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型

Ｄ.協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估

E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況

2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要原則涉及()。?A.全面?Ｂ.審慎?C．有效

Ｄ．獨立

Ｅ.安全

3.商業(yè)銀行經(jīng)營目的的矛盾有(）。

Ａ.流動性與效益性?B．流動性與安全性?C.效益性與安全性?D．流動性與效率性

Ｅ.安全性與風(fēng)險分散性?4.全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是()。?A.全面風(fēng)險管理要素?B.公司的目的?Ｃ．公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)?D.公司的各個層級?Ｅ.公司的規(guī)模

５.商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般公司更為重要的責(zé)任和作用,重要體現(xiàn)在（)。?A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸取和消化損失?C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān)?D.維持市場信心

E.是商業(yè)銀行風(fēng)險管理主線的驅(qū)動力

6.下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序,說法對的的是（）。?A.第一步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估

B.第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中

C.第三步是為投資者提供具體信息，使他們可以評估貸款的風(fēng)險

D．第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格?E．第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)?7.下列關(guān)于情景分析法,說法對的的是()。?A.情景分析是一種多因素分析方法

B.情景分析中的情景涉及基準(zhǔn)情景?C.情景分析中的情景涉及最佳的情景

D.情景分析中的情景涉及一般的情景?Ｅ.情景分析中的情景涉及最壞的情景

８.下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法,對的的是（)。

A．正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量的一種重要概率分布

B．整個曲線下的面積為ｌ

C.關(guān)于x＝u對稱,在x=u處曲線最高

Ｄ．當(dāng)u＝０，σ=１時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布?E．若固定u，σ大時,曲線瘦而高?9．對于巨大的劫難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是()。?A．提取損失準(zhǔn)備金?B.沖減利潤?C．保險手段

D．資本金

E．核心資本

10．下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法,對的的是()。

A.是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)

B.是一個動態(tài)、連續(xù)的過程?C.風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的內(nèi)容

D.應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)監(jiān)測對協(xié)議條款遵守情況目的?E．在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險并采用預(yù)案措施，對減少實際損失的奉獻(xiàn)度為5０%~６０%

11法律/合規(guī)部門重要承擔(dān)的職責(zé)涉及()。

A．協(xié)助制定法律政策

B.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定

C.開展法律培訓(xùn)和教育項目

D．經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況

E．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

１２.經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|｝,治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到（)。

A．有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及重要責(zé)任,并在全行實行問責(zé)制?B．維護(hù)股東的權(quán)利,保證小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇?C.確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利

D．保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息

E．保證董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管

１3.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，重要涉及()。?Ａ.資金交易

B.消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對

C．網(wǎng)絡(luò)中心?D．法律事務(wù)

E.賬戶系統(tǒng)?14.公司的速動比率具有局限性,重要是由于其沒有考慮（)。?A．資產(chǎn)總額?Ｂ．應(yīng)收賬款收回的也許性

Ｃ.沒有考慮存貨?D．應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期

Ｅ．待攤費用?1５.收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達(dá)()。

A．資產(chǎn)的不同市場價值?B．資產(chǎn)的各到期期限

C．相應(yīng)的收益率

D.資產(chǎn)的現(xiàn)值?E．資產(chǎn)的當(dāng)期收益率?16.操作風(fēng)險可以分為由（)所引發(fā)的風(fēng)險。

Ａ.技術(shù)?B．系統(tǒng)

C．流動性

D．外部事件

E．人員?１７．根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定,在風(fēng)險報告中,為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具有()特性。?A.相關(guān)性?B．全面性

C.可靠性

D．及時性

E．可比性?18.商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價,一般由()因素決定。

A.資金成本?Ｂ.經(jīng)營成本

C.風(fēng)險成本?D．監(jiān)管資本?E.資本成本

19．以下屬于金融衍生品的是()。

A.即期金融產(chǎn)品?B．金融期貨?C．金融期權(quán)?Ｄ.金融遠(yuǎn)期

E.金融互換?2０.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循(）原則。

A.展期重審原則

Ｂ．統(tǒng)一考慮原則?C．公平競爭的原則

D．后續(xù)監(jiān)督原則?E.審貸分離原則?21．可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是（)。

A．對角線模型

B．因子模型

Ｃ．歷史模擬法?D．解析模型

E.仿真模型

22．我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款分類包含(）等級的貸款。?A.正常

Ｂ．關(guān)注?C.次級?D．可疑?Ｅ．損失?２3．個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險重要涉及()。

Ａ．經(jīng)銷商風(fēng)險?B.借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險?C.由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值局限性?Ｄ.假按揭風(fēng)險?Ｅ.國家干預(yù)房價

２４．信貸資產(chǎn)證券化目前重要可以分為()類。?Ａ．資產(chǎn)支持債券

Ｂ.住房抵押貸款證券?C.消費貸款支持證券?D．公司貸款支持證券?E．其他貸款支持證券

２5.市場風(fēng)險計量方法中的缺口分析的局限性是（)。?A.忽略同一時間段內(nèi)所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異?B．缺口分析只考慮了利率的重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險?C.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響?D．缺口分析重要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響,未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響

E.缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異?26．操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素重要涉及（)。

A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量?B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C.系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險?D.系統(tǒng)維修成本較高?Ｅ．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性?2７.巴塞爾委員會提出，為了具有使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足()。

A.具有完善、健康的內(nèi)部控制體系

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)

C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法

D．董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)?Ｅ.必須設(shè)立有專門的風(fēng)險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導(dǎo)?28.以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。?A．財務(wù)控制部門

B．內(nèi)部審計部門

C.法律合規(guī)部門

D．風(fēng)險管理委員會

E．風(fēng)險管理部門

29.單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo),其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100%，公式中的客戶涉及()。

A.取得貸款的法人?B．其他經(jīng)濟(jì)組織

C.自然人

Ｄ．個體工商戶?E．存款人?30.以下論述對的的是(）。

Ａ.零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感?B.零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感?C．公司/機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感?D．零售存款客戶和公司/機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感

E.公司/機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感?３1.下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是()。

A．保障性?B．流動性

C．安全性?D．賺錢性?Ｅ.競爭性?３2．衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過()換算得到。?Ａ.鈔票頭寸指標(biāo)?B.核心存款

C，總資產(chǎn)

D.貸款總額

E.大額負(fù)債依賴度

33.下列屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)的是(）。?A.賺錢水平

B.存款大量流失?C．股票價格下跌

Ｄ.資產(chǎn)質(zhì)量?E.融資成本上升

34.核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為（)。

A.核心員工的知識／技能缺少?B．缺少足夠后援/替代人員?Ｃ.相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄?D．缺少崗位輪換機(jī)制

Ｅ.核心員工超越授權(quán)的活動?３5．基本指標(biāo)法的計算中涉及（)變量。?A．基本指標(biāo)法需要的資本?B.前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù)?C．前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù)?D.前三年各年為正的總收入?E．所計量的總的年數(shù)?３６．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法,對的的是（)。?A.戰(zhàn)略風(fēng)險強(qiáng)化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力

B.有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機(jī)會?C.不能避免因賺錢能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險?D.能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

E.減少法律爭議、訴訟事件?37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是(）。

A.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險管理培訓(xùn)?B．無論對于利益持有者作出何種承諾,商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)?Ｃ.保證及時解決投訴和批評

D．將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目的結(jié)合起來?E.制定危機(jī)管理規(guī)劃

38.蒙特卡洛模擬法是計量VaＲ值的基本方法之一，其優(yōu)點涉及（）。?A.可以解決非線性、大幅波動及“肥尾”問題

B.計算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快

Ｃ．產(chǎn)生大量途徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠?D.即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證結(jié)果對的?E．可以通過設(shè)立消減因子,使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反映

39．銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循()原則。?A.準(zhǔn)確性原則

B．可比性原則

Ｃ．及時性原則

D．連續(xù)性原則

Ｅ.法人并表原則?40．我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)涉及()。?A.不良資產(chǎn)率

B．商業(yè)銀行總的流動性需求

C．貸款損失準(zhǔn)備率

D．單一客戶授信集中度?Ｅ.預(yù)期損失率三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷.對的的為A，錯誤的為B。(共１5題。每題l5，共l５分)

1.成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險放大。（)

2.債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期10０天以上即被視為違約。()?3.國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的賺錢能力和風(fēng)險水平的最佳方法是RAPN。()

4.市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特性。()

5.國家風(fēng)險有兩個基本特性，其中之一就是：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中,在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。(）

6．過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有助于公司長期發(fā)展。(）?7.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。()

8.內(nèi)部審計部門可認(rèn)為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。（)

9．敏感性分析是一種多因素分析法,情景分析是對單一因素進(jìn)行分析。()?１０.董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門,以及法律/合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有間接責(zé)任。()?11．從商業(yè)銀行實踐來看,在貸款組合信用風(fēng)險辨認(rèn)和分析過程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險變量是非常必要的。()

12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動。()

13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動性，以鈔票備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備,實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。()?14.社會責(zé)任感是提高聲譽(yù)、減少風(fēng)險的“萬能藥”。（）

1５.財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的一個重要組成部分,非財務(wù)因素分析只是對財務(wù)因素分析的一個輔助與補(bǔ)充。（)20２3年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

《風(fēng)險管理》真題專家解析一、單項選擇題?1.[解析]答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它涉及資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常

被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接因素。實質(zhì)上,流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。?2.[解析]答案為C。由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實行法律風(fēng)險管理體系這方面有一定的積極性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定:“法律風(fēng)險涉及但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者處罰性補(bǔ)償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口?！?3.[解析]答案為Ｄ。目前所使用的專家系統(tǒng)，對公司信用分析的5Ｃs系統(tǒng)使用最為廣泛,除了５Ｃs系統(tǒng)外,尚有針對公司信用分析的5Ｐｓ系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以Ｄ選項的說法最準(zhǔn)確。

4．[解析]答案為D。信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動,新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議,年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算，高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化,所以Ａ、B、C項對的，D選項錯誤。

5.[解析]答案為Ｄ。健全的風(fēng)險管理體系具有的功能涉及自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。?6.［解析]答案為Ｂ。與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比,商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性,操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來賺錢。

7．[解析］答案為D。對于由互相獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分可以得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償,屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。

８.[解析]答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化涉及：①樹立對的的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用；③充足發(fā)揮人的主導(dǎo)作用;④要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實證研究表白，人的因素是操作風(fēng)險的最重要因素，必須把對人的研究放在首位,建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。

9．[解析］答案為Ｂ。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最重要，最高層次的因素。?10.[解析]答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺陷分析的是難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價能力，所以A、B、C項對的；D選項將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險管理部門的對的做法。

1１.[解析]答案為Ｂ。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層保證第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終負(fù)責(zé)人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理報告的責(zé)任。

12.[解析］答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險的類型涉及產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他(例如財務(wù)風(fēng)險、運營以及多種風(fēng)險因素)。

13．[解析］答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系,涉及風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。?14.[解析]答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持互相獨立，又要互相支持，但不是從屬關(guān)系。

15.[解析]答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行平常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。?16.[解析]答案為Ｂ。在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資?金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模的流動性資產(chǎn);假如通過出售流動資產(chǎn)換取流動性,則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。?17．[解析］答案為A。銷售凈利率=凈利潤/銷售收入,則凈利潤=20×１5％＝3;凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)／２]×1０0％＝3/（64/2)≈9．４％。

18.［解析]答案為Ｄ。交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中,未遵循操作規(guī)定,使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。?19．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中,外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。?20.[解析]答案為Ｂ。效率比率又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。?21．[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)＝(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用-(6000+3００0)/3０0０=3。

22．[解析］答案為A。在CreditMetｉcs模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的信用等級。?23.[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺少流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性

的證券的特點,有助于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。?24．[解析]答案為Ａ。絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額－期初投入的資金總額=110００-10０0０=１0０0元。

2５．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式涉及資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、

負(fù)債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式,不存在綜合風(fēng)險管理模式。?2６．[解析]答案為c。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。

假如客戶尚未違約,則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。?2７.[解析］答案為Ｄ。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點（如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外,還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。

28．[解析]答案為C。留置這一擔(dān)保形式,重要應(yīng)用于保管協(xié)議、運送協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。?2９.[解析]答案為Ｂ?！埃担谩狈椒▽儆趯＜遗袛喾ㄔu級方法。

3０．[解析]答案為A。貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指預(yù)期損失。?31．[解析］答案為c。由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風(fēng)險低的銀行，或者規(guī)定風(fēng)險高的銀行提供更高的收益。因此,提高銀行信息披露質(zhì)量,才干對銀行產(chǎn)生更有力的市場約束。借助外部審計機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量，可以時銀行形成更強(qiáng)的監(jiān)管約束。?３2.［解析］答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。

３3．［解析]答案為c。不良貸款率＝(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款和Ｘｌ00%=（10＋6+5)/(60+2０＋10+6+5)×１００％≈2０．８％。?34.[解析]答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素,然后對每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析方法。

35．[解析]答案為B。風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險辨認(rèn)、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。

36.[解析]答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=300０-150０=１50０，速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債合計=l500/2０23＝0．７５。

37.［解析]答案為Ｂ?？驳聽栂禂?shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：rk=(Nｃ-Na)/(Ｎc+Ｎd)＝(4-1）/(4＋1)=0.6,Nc表達(dá)n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者?。ㄗ兓恢?的個數(shù)，Ｎｄ則表達(dá)不一致的個數(shù)之和。?３8．[解析］答案為Ｄ。兩者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)限度,無法通過各變量的邊沿分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布。

3９．[解析]答案為A。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。?４0.［解析]答案為B。信用風(fēng)險很大限度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險,因此,在很大限度上能被多樣性的組合投資所減少。?41．[解析]答案為A。單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析重要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。

42.[解析]答案為B。信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下,為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金。?４3.[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素重要有：①一般環(huán)境風(fēng)險因素;②項目環(huán)境風(fēng)險因素;③銀行內(nèi)部風(fēng)險因素。

４4．[解析]答案為D。測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、ＧDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個變量。?4５.[解析]答案為Ｄ。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。

46．[解析]答案為c。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點,隨時規(guī)定期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

4７．[解析］答案為D。市場風(fēng)險各種類中最重要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。?48．[解析]答案為ｃ。除A、Ｂ、D項外,內(nèi)部審計的重要內(nèi)容還涉及：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況;②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運營和管理維護(hù)的情況；③與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況;④機(jī)構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等。ｃ選項屬于法律/合規(guī)部門的職責(zé)。

49.[解析]答案為B。表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行一方面將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù),獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn),然后根據(jù)交易對象的屬性擬定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn),對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計算。利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

50.［解析]答案為C。貨幣互換需要在期初和期末互換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先擬定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變,因此,貨幣互換既明確了利率的支付方式,又?jǐn)M定了匯率。

５1.[解析]答案為Ａ。久期缺口的絕對值越大,銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大,因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險越高。

５2．[解析］答案為B。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行模擬和估計。?５3．[解析］答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響,火期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。

54.[解析]答案為D。常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。

５5.[解析]答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，所以A選項對的；當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時,由于期權(quán)的內(nèi)在價值為零,所以期權(quán)價值即為時間價值,所以在到期前,當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值，8選項對的；對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時,該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以C選項錯誤;由于期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差，所以價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零，Ｄ選項對的。?56．[解析]答案為B。即期凈敞１3頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即100０-700＝3０0(萬美元）。?5７．[解析]答案為C。A、B、Ｄ項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點；缺陷是財務(wù)會計意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和鈔票流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項規(guī)定。

58．[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)公司/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分,也是國內(nèi)商業(yè)銀行最重要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

59.［解析］答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認(rèn)和防范操作風(fēng)險的重要手段。?６0．[解析]答案為Ｄ。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息,商業(yè)銀行過度依賴他們也許帶來操作風(fēng)險。?79．[解析]答案為A。市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。?８０．[解析]答案為A。在計算資本充足率時,對質(zhì)押的解決非常嚴(yán)格，僅涉及一些高質(zhì)量的金融工具。認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類:一類是鈔票類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具,B、Ｃ、D項屬于鈔票類資產(chǎn);A選項評級為AＡ-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。?81．[解析]答案為Ｄ。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比,流動性風(fēng)險形成的因素更加復(fù)雜,涉及的范圍更廣,通常被視為一種多維風(fēng)險。此外,聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他重要風(fēng)險密切聯(lián)系且互相作用,因此同樣是一種多維風(fēng)險。?82．[解析]答案為B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險,實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。假如存在明顯疏漏,則也許大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下也許導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn),不僅損害存款人的利益,并且破壞社會穩(wěn)定，增長公共開支。

83.［解析］答案為Ａ。該公司集團(tuán)“整體投資鈔票流連年為負(fù),經(jīng)營鈔票流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結(jié)論。

8４．[解析］答案為Ｂ。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進(jìn)行互相互換,并不涉及本金的互換。利率互換重要用于轉(zhuǎn)移利率波動的風(fēng)險。本題中,當(dāng)市場利率上升時,資產(chǎn)A收取固定利息收入,存在較大的利率風(fēng)險,因此應(yīng)對A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動利息收入,不必做利率互換。

85．［解析]答案為ｃ。在代理業(yè)務(wù)中,由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項重要涉及:

①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費.不進(jìn)入大賬核算;②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)協(xié)議騙取手續(xù)費收入。?８6.[解析］答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡也許減少其資金來源（負(fù)債)和使用(資產(chǎn)）的同質(zhì)性,?形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)．以獲得穩(wěn)定的、多樣化的鈔票流量,最大限度地減少流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

８７．[解析］答案為Ａ。聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響限度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策也許產(chǎn)生的結(jié)果。

8８．[解析]答案為C?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目的：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運營，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信０。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭,提高銀行業(yè)競爭能力。?89.［解析］答案為D。市場準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項涉及：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增長業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。

90．[解析］答案為D。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中所有扣除，即扣除比例為100%。二、多項選擇題

1.［解析］答案為ACＤE。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及:①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型;③協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估;④全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項對的。8選項“保證商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)。?2.[解析］答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要原則涉及全面、審慎、有效、獨立的原則。

3．[解析]答案為AＣ。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目的之間存在著矛盾:①流動性目的規(guī)定減少賺錢性資產(chǎn)的運用率,即流動性和效益性存在矛盾;②資金的效益性規(guī)定選擇有較高收益的資產(chǎn),而資金的安全性卻規(guī)定選擇有較低收益的資產(chǎn),即效益性和安全性存在矛盾。流動性目的和安全性目的不存在矛盾。?4.[解析]答案為ABD。全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是公司的目的、全面風(fēng)險管理要素、公司的各個層級。

5．[解析]答案為ABCDＥ。商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般公司更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個重要方面的體現(xiàn)。

６．［解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款,并將其放在一個資產(chǎn)組合中;第二步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估。所以A、B項錯誤；第三步是為投資者提供具體信息,使他們可以評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格；所以c、D項對的;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以Ｅ選項不對的。

7．[解析］答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法,情景分析中的情景涉及基準(zhǔn)情景、最佳的情景、最壞的情景。?８．［解析]答案為BCＤ。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布,所以A選項錯誤;關(guān)于x=u對稱,在x=u處曲線最高;整個曲線下的面積為1；當(dāng)u＝0，d-１時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項對的;若固定u,σ大時，曲線矮而胖，所以Ｅ選項錯誤。

9．[解析]答案為AＢDＥ。對于巨大的劫難性損失,商業(yè)銀行通常采用保險手段采轉(zhuǎn)移。?10.[解析]答案為AＢCDE。信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié),其為一個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常涉及兩個層面:①跟蹤已辨認(rèn)風(fēng)險的發(fā)展變化情況，涉及在整個授信用周期內(nèi),風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險緩釋計劃需求；②根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時辨認(rèn)、分析，以便采用適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。?11．［解析]答案為ABCE。法律／合規(guī)部門重要承擔(dān)的職責(zé)涉及協(xié)助制定法律政策,適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程,使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定，開展法律培訓(xùn)和教育項目，關(guān)注、對的理解法律/合規(guī)/監(jiān)管規(guī)定以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議,參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、Ｅ項對的,經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門的內(nèi)容。?1２．［解析]答案為BCＤE。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東的權(quán)利，保證小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，保證董事會時公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管,所以Ｂ、c、D、Ｅ項對的，Ａ選項屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。

13.[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類:①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心）；②解決程序外包（如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對);③業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷);④某些專業(yè)性服務(wù)外包（如法律事務(wù));⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

14.［解析]答案為BＤ。公司的速動比率具有局限性，重要是由于其沒有考慮應(yīng)收賬款收回的也許性、應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期，所以Ｂ、Ｄ項對的。?１５．[解析]答案為ＢC。收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達(dá)資產(chǎn)的各到期期限和相應(yīng)的收益率。

16．[解析]答案為ＢDE。操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。?17．[解析]答案為ABＣDＥ。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中,為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具有相關(guān)性、全面性、可靠性、及時性、可比性特性，所以題中選項所有對的。

1８.[解析］答案為ABＣE。商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價，一般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。?19.[解析]答案為ＢＣDE。金融衍生品涉及幾個大類:遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換。?20．[解析]答案為ＡBE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

21t[解析]答案為ＡB。可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型。

22.[解析]答案為ＡBCDE。我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失的貸款。

２3．[解析]答案為ＡBCＤ。個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險重要涉及經(jīng)銷商風(fēng)險、假按揭風(fēng)

險、借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值局限性，所以Ａ、Ｂ、C、D項對的。?24.[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品目前就分為兩大類:資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

25.[解析]答案為AＢCＤE。以上各項都對的,都是缺口分析的局限性。?26．[解析］答案為ABＣＥ。操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素重要涉及數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。?２7．[解析］答案為BＣD。巴塞爾委員會提出，為了具有使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格,商業(yè)銀行必須至少滿足董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng),銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。?28.[解析]答案為ABCDE。每一個部門都對內(nèi)部風(fēng)險控制有著不可替代的作用。?29．[解析