2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理全真模擬試題及答案

七夕，古今詩人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風(fēng)”罷。是夜,窗外風(fēng)雨如晦，吾獨(dú)坐陋室，聽一曲《塵緣》，合成詩韻一首，覺放諸古今，亦獨(dú)有風(fēng)韻也。乃書于紙上。畢而臥。凄然入夢。乙酉年七月初七。－----嘯之記。2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理全真模擬試題及答案(1）一、單選題（共9０題，每小題0、5分,共45分）以下各小題所給出的四個選項(xiàng)中,只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯選均不得分。１、ZEＴA信用風(fēng)險分析模型中用于衡量流動性的指標(biāo)是()。Ａ、流動資產(chǎn)÷總資產(chǎn)B、流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債C、(流動資產(chǎn)－流動負(fù)債)÷總資產(chǎn)Ｄ、流動負(fù)債÷總資產(chǎn)【答案與解析】對的答案:Ｂ指標(biāo)題在記憶的基礎(chǔ)上要多積累，多純熟。本題與Aｌｔｍan的Ｚ計(jì)分模型中用來衡量公司流動性的指標(biāo)容易混淆,在后者模型中，流動性指標(biāo)是(流動資產(chǎn)一流動負(fù)債)÷總資產(chǎn)。。2、某銀行２０２3年初正常類貸款余額為ｌ0００0億元,其中在2023年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為B0０億元，期初正常類貸款期間因回收減少了60０億元，則正常類貸款遷徙率()。A、為6、0%B、為B、Ｏ％C、為B、５％Ｄ、因數(shù)據(jù)局限性無法計(jì)算【答案與解析】對的答案：Ｃ３、在法人客戶評級模型中，RiskCalC模型（)。A、不合用于非上市公司B、運(yùn)用Ｌogit／ProBit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率C、核心在于把公司與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系Ｄ、核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者【答案與解析】對的答案:B記憶題,該模型合用于非上市公司,核心是通過嚴(yán)格的環(huán)節(jié)從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量,通過適當(dāng)變換后運(yùn)用Ｌogｉt/PｒoBit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率4、Ａlｔｍan的z計(jì)分模型中用來衡量公司流動性的指標(biāo)是（)。A、流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債B、流動資產(chǎn)÷總資產(chǎn)C、(流動資產(chǎn)一流動負(fù)債)÷總資產(chǎn)D、流動負(fù)債÷總資產(chǎn)【答案與解析】對的答案：C該指標(biāo)用來衡量在一定總資產(chǎn)下營運(yùn)資本所占的比重。假如公司連續(xù)發(fā)生損失，那么相對于總資產(chǎn)而言，其運(yùn)營資本一定會處在萎縮狀態(tài)。5、下列關(guān)于公允價值的說法,不對的的是（)。Ａ、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值Ｂ、公允價值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場價格C、若公司數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突,則不應(yīng)當(dāng)用于計(jì)量公允價值D、若沒有證據(jù)表白資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值不存在【答案與解析】對的答案：D本題考察公允價值的幾種計(jì)量方法。6、下列關(guān)于市值重估的說法，不對的的是()。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值Ｂ、商業(yè)銀行應(yīng)盡也許地按照模型擬定的價值計(jì)值Ｃ、按模型計(jì)值是指以某一個市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價值Ｄ、商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法【答案與解析】對的答案:B本題知識點(diǎn)在“市值重估”，市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看,就是要以市場價格為基礎(chǔ)，盡也許地按照市場價格計(jì)值，Ｂ顯然錯誤。7、下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不對的的是（)。A、總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風(fēng)險Ｂ、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和Ｃ、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差D、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值【答案與解析】對的答案：B本題很好地歸納了總敞口頭寸的幾個概念,考生要比較記憶:累計(jì)總敞口頭寸=所有外幣的多頭＋空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭;短邊法計(jì)算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。８、信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而也許出現(xiàn)損失的交易金額,一般而言,商業(yè)銀行最重要的信用風(fēng)險暴露是()。Ａ、住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露B、零售信用風(fēng)險暴露Ｃ、公司/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露D、公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露【答案與解析】Ｃ信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和公司/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者涉及一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人公司貸款)、;后者重要是向公司/機(jī)構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)銀行最重要的信用風(fēng)險暴露。９、風(fēng)險辨認(rèn)涉及(）兩個環(huán)節(jié)。A、感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險B、計(jì)量風(fēng)險和分析風(fēng)險C、感知風(fēng)險和分析風(fēng)險D、計(jì)量風(fēng)險和監(jiān)控風(fēng)險【答案與解析】對的答案:C風(fēng)險辨認(rèn)過程最初的就是要先感知風(fēng)險，即通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);感知風(fēng)險后的第二步就是分析風(fēng)險l即進(jìn)一步理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險都是進(jìn)行風(fēng)險辨認(rèn)后的環(huán)節(jié)。1０、下列關(guān)于久期分析的說法，不對的的是()Ａ、久期分析只能計(jì)量利率變動對銀行短期收益的影響B(tài)、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險C、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法,不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險D、對于利率的大幅變動,久期分析的結(jié)果會不夠準(zhǔn)確【答案與解析】對的答案:A本題考察久期分析的知識點(diǎn),久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基凄風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。D中,由于利率的大幅變動(大于l%)，頭寸骱格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會不夠準(zhǔn)確１１、在持有期為2天、置信水平為9８％的情況下,若所計(jì)算的風(fēng)險價值為2萬元則表白該銀行的資產(chǎn)組合()。A、在２天中的收益有98%的也許性不會超過2萬元B、在2天中的收益有98％的也許性會超過2萬元Ｃ、在2天中的損失有９８%的也許性不會超過2萬元D、在２天中的損失有98%的也許性會超過2萬元【答案與解析】對的答案：Ｃ通過本題中的實(shí)例，考生可簡樸記住風(fēng)險價值表達(dá)的意思。此外，通過字面可分析出答案,一般說風(fēng)險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B；另一方面，假如像D所說有9B%的也許會超過２萬元,那么這個風(fēng)險價值計(jì)算就沒故意義了,由于還是不知道也許會損失多少。所以，邏輯判斷,應(yīng)當(dāng)選C。事實(shí)上,風(fēng)險價值是潛在的最大損失,在置信水平的概率下,資產(chǎn)組合的損失不會超過風(fēng)險價值。１2、巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的規(guī)定,表述不對的的是()。A、置信區(qū)平采用9９%的單尾置信區(qū)間B、持有期為10個營業(yè)日C、市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年D、至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)【答案與懈析】對的答案:CC市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為一年。１3、下列關(guān)于計(jì)算VAR的方差一協(xié)方差法的說法，不對的的是()。A、不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險B、成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性C、反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響D、充足度量了非線性金融工具的風(fēng)險【答案與解析】對的答案:D方差一協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險。這也是該方法的局限性之處。14、巴塞爾委員會在19９6年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對運(yùn)用市場風(fēng)險內(nèi)部模型計(jì)量市場風(fēng)險監(jiān)管資本的公式為()。A、市場風(fēng)險監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VARＢ、市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×ＶARＣ、市場風(fēng)險監(jiān)管資本＝VAR÷乘數(shù)因子D、市場風(fēng)險監(jiān)管資本＝VAR÷(附加因子+最低乘數(shù)因子)【答案與解析】對的答案:Ｂ注意區(qū)分市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本的公式,經(jīng)濟(jì)資本的公式:經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×ＶAR。１5、()也稱期限錯配風(fēng)險，是最重要和最常見的利率風(fēng)險形式。A、重新定價風(fēng)險B、收益率曲線風(fēng)險C、基準(zhǔn)風(fēng)險Ｄ、期權(quán)性風(fēng)險【答案與解析】對的答案：A考生用因果關(guān)系記憶:由于期限錯配,所以重新定價。歸納利率風(fēng)險:(１)重新定價風(fēng)險：銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限（就浮動利率而言)之間存在的差額。也稱期限錯配風(fēng)險。（２)收益率曲線風(fēng)險：收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的變化。稱利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險。（３）基準(zhǔn)風(fēng)險:利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同,所以變化的方向和幅度也不同。(4）期權(quán)性風(fēng)險：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行。16、一家銀行用2年期存款作為２年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次,而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形,該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是()。A、重新定價風(fēng)險B、收益率曲線風(fēng)險C、基準(zhǔn)風(fēng)險D、期限錯配風(fēng)險【答案與解析】對的答案:C一方面排除Ａ、D，由于這是同一種風(fēng)險，題目中屢次出現(xiàn)“重新定價”使A、D都成為干擾選項(xiàng)，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。另一方面,題干中沒有提到未來收益的情況,所以也不是B。題中重點(diǎn)說明的是貸款與存款利率不相同，基準(zhǔn)利率不同樣，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險。17、商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀仃帶來損失的風(fēng)險。這里的商品不涉及（)。Ａ、大豆B、石油C、銅D、黃金【答案與解析】對的答案:D黃金不作為商品是經(jīng)常單獨(dú)拿出來考的一個知識點(diǎn)。如同貨幣不是商品同樣，黃金價格只能作為匯率風(fēng)險。18、下列關(guān)于貨幣互換的說法，不對的的是（)。A、貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易Ｂ、貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末互換本金,不同貨幣本金的數(shù)額由事先擬定的匯率決定C、貨幣互換既明確了利率的支付方式，又?jǐn)M定了匯率D、貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動導(dǎo)致的市場風(fēng)險【答案與解析】對的答案:DD貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動導(dǎo)致的市場風(fēng)險，沒有規(guī)避掉這兩方面變動導(dǎo)致的市場風(fēng)險。這四個選項(xiàng)表述的對的內(nèi)容包含了貨幣互換的絕大部分知識點(diǎn)。1９、下列關(guān)于期權(quán)內(nèi)在價值的理解，不對的的是()。Ａ、內(nèi)在價值是指在期權(quán)存續(xù)期間,將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益或利潤B、買權(quán)的執(zhí)行價格低于即期市場價格時,則該期權(quán)具有內(nèi)在價值C、賣權(quán)的執(zhí)行價格高于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值D、價內(nèi)期權(quán)和平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零【答案與解析】對的答案:DA解釋了期權(quán)內(nèi)在價值的概念,Ｂ、C中,買（賣)權(quán)的執(zhí)行價格低(高)于即期市場價格時，即對期權(quán)的買方有利的時候,該期權(quán)具有內(nèi)在價值。叫做價內(nèi)期權(quán)。D價內(nèi)期權(quán)的內(nèi)在價值大于零,平價期權(quán)和價外期權(quán)內(nèi)在價值為零。2０、下列對于影響期權(quán)價值因素的理解,不對的的是(）。A、假如買方期權(quán)在某一時間執(zhí)行,則其收益(不考慮期權(quán)費(fèi))為標(biāo)的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額B、隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權(quán)的價值增大C、隨著執(zhí)行價格的上升,買方期權(quán)的價值減小D、買方期權(quán)持有者的最大損失是零【答案與解析ｌ對的答案:Ｄ影響期權(quán)價值的一大因素就是執(zhí)行價格和市場價格的差額。21、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價的說法，不對的的是（)。A、交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按模型定價B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型,計(jì)算或推算出交易頭寸的價值C、存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶D、銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價【答案與解析】對的答案：A22、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本規(guī)定涵蓋的風(fēng)險范圍其中不涉及()。A、交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險B、交易對手的違約風(fēng)險C、所有的外匯風(fēng)險D、所有的商品風(fēng)險【答案與解析】對的答案：B市場風(fēng)險包含與四個價格有關(guān)的風(fēng)險，如ACD所述，其中沒有違約風(fēng)險，違約風(fēng)險屬于信用風(fēng)險。２3、商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理組織框架中，（)。Ａ、涉及董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個層級B、董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C、高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實(shí)行監(jiān)控的最終責(zé)任D、承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門【答案與解析】對的答案:ＡB是高管層的職責(zé)；C是董事會的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會;D經(jīng)營部門不能同時成為風(fēng)險管理部門,風(fēng)險管理部門要獨(dú)立。三個選項(xiàng)的錯誤都很明顯。本題較簡樸。24、假設(shè)1年后的1年期利率為７%，l年期即期利率為5%,那么2年期即期利率(年利率）為（)。A、５、00%B、6、０0%Ｃ、7、0０%Ｄ、8、Ｏ０%【答案與解析】對的答案：B即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為(1＋Rn)n=(1+R1）……(1+Ｒｎ)。帶入數(shù)據(jù),(1+R２）２＝(1+7%)(1+5%）,得出R2。25、下列選項(xiàng)中,不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的是()。A、交易限額B、風(fēng)險限額C、止損限額D、單一客戶限額【答案與解析】對的答案：D市場風(fēng)險限額就涉及交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險,單一客戶,限額是信用風(fēng)險限額管理。26、下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的說法中，不對的的是(）。Ａ、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜限度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額B、制定并實(shí)行合理的超限額監(jiān)控和解決程序是限額管理的一部分C、市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨(dú)立予流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理Ｄ、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定期期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案與解析】對的答案：Ｃ統(tǒng)觀四個選項(xiàng)，Ｃ有明顯錯誤。任何風(fēng)險都是互相關(guān)聯(lián)的,沒有哪種風(fēng)險可以獨(dú)立存在,市場風(fēng)險管理也應(yīng)綜合考慮流動性風(fēng)險等,不是完全獨(dú)立的。27、下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是()。A、以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源Ｂ、以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源Ｃ、以短期存款作為長期浮動利率貸款的融瓷來源D、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源【答案與解析】對的答案:Ｂ重新定價風(fēng)險也叫期限錯配風(fēng)險，所以期限匹配不一致的風(fēng)險較大，BC更符合題意。然后比較B、C中長期固定利率和長期浮動利率的風(fēng)險,長期浮動利率貸款靈活性較強(qiáng),風(fēng)險較小。所以本題中Ｂ是風(fēng)險最大的。28、下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特性的是()。A、期貨Ｂ、期權(quán)C、貨幣互換D、遠(yuǎn)期【答案與解析】對的答案：BC可以一方面排除,由于互換是最對稱的工具了;另一方面，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來交割,有買有賣。只有期權(quán)的買方和賣方的權(quán)利義務(wù)是不對等的，買方有權(quán)決定賣出或者買入標(biāo)的物,但是期權(quán)賣方只有服從的義務(wù)。買賣雙方權(quán)利不對稱是期權(quán)與其他三個工具最大的不同之處。29、遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價值，其決定因素不涉及()。A、即期匯率B、兩種貨幣之間的利率差Ｃ、期限D(zhuǎn)、交易金額【答案與解析】對的答案:D遠(yuǎn)期匯率可以通過無風(fēng)險套利原理推導(dǎo)出來，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出Ａ、Ｂ、Ｃ都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D交易金額是平常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。３0、股票s的價格為2８／元股。某投資者花６、８元購得股票s的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買l股S股票?，F(xiàn)知６個月后，股票Ｓ的價格上漲為4０元,則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價值為（)元。A、５B、7Ｃ、－1、8D、０【答案與解析】對的答案:A買方期權(quán)的內(nèi)在價值=市場價格一執(zhí)行價格。該股票的現(xiàn)在市場價格是40元,執(zhí)行價格是35元，所以內(nèi)在價值是４0—35＝5元。31、下列關(guān)于交易賬戶的說法，不對的的是(）。A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸Ｂ、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C、銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合D、為交易目的而持有的頭寸涉及自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸【答案與解析】對的答案:B假如記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了,記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。32、國際會計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不涉及（)。A、它是基于會計(jì)核算的劃分B、按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)Ｃ、直接面對風(fēng)險管理的各項(xiàng)規(guī)定D、有強(qiáng)大的會計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持【答案與解析】對的答案:C記憶題。A、Ｂ、D是國際會計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)；缺陷是財務(wù)會計(jì)意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和鈔票流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項(xiàng)規(guī)定。33、在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項(xiàng)目不涉及()。A、即期凈敞口頭寸B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C、期權(quán)敞口頭寸D、總敞口頭寸【答案與解析】對的答案:D｀單一幣種敞I=1頭寸＝即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸＋期權(quán)敞口頭寸+其他。34、缺口分析和久期分析采用的都是(）敏感性分析方法。Ａ、利率B、匯率C、股票價格D、商品價格【答案與解析】對的答案:A缺口分析——衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析——衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。35、投資或者購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風(fēng)險管理策略是()。A、風(fēng)險規(guī)避B、風(fēng)險對沖Ｃ、風(fēng)險分散D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移【答案與解析】對的答案:B風(fēng)險對沖的特點(diǎn)就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才干相克，達(dá)成對沖效果。3６、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增長值(EVＡ)的表達(dá)式，不對的的是()。A、EVＡ=稅后凈利潤一資本成本B、ＥVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率C、ＥVA=(資本金收益率一資本預(yù)期收益率）×經(jīng)濟(jì)資本D、EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本【答案與解析】對的答案:ＣEVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所發(fā)明出的價值增長。所以EＶA的直接表達(dá)公式就是A。資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率,所以,得出公式8,稅后凈利潤＝經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率Ｘ經(jīng)濟(jì)資本,所以有了公式D。3７、假設(shè)某項(xiàng)交易的期限為１25個交易日,并且只在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟(jì)資本。此項(xiàng)交易相應(yīng)的ＲＡRＯC為４％，則調(diào)整為年度比率的RAROＣ等于()。A、4、00%B、4、08％C、8、00%D、8、16%【答案與解析】對的答案:D根據(jù)ＲAＲＯＣＡｎｎual的計(jì)算公式可算得。38、資產(chǎn)證券化屬于(）。Ａ、改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施B、改善商業(yè)銀行負(fù)債流動性的措施C、既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負(fù)債流動性的措施Ｄ、以上都不對【答案與解析】對的答案:A資產(chǎn)證券化是將缺少流動性但具有與其穩(wěn)定鈔票流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組,將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動性。3９、即期外匯交易的作用不涉及()。Ａ、可以滿足客戶對不同貨幣的需求B、可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例,以避免發(fā)生匯率風(fēng)險C、可以用來套期保值D、可以用于外匯投機(jī)【答案與解析】對的答案：C“套期保值”運(yùn)用的就是時間跨度,這是遠(yuǎn)期或者期貨做的事情,即期交易沒有這個功能。即期外匯交易的作用就涉及AＢD所述的三個方面。40、下列關(guān)于遠(yuǎn)期利率合約的說法，不對的的是()。A、遠(yuǎn)期利率可由即期利率曲線推斷B、遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)C、債務(wù)人通過購買遠(yuǎn)期利率合約,鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率也許上升帶來的風(fēng)險D債權(quán)人通過賣出遠(yuǎn)期利率合約,保證了未來的投資收益,規(guī)避了利率也許下降帶來的風(fēng)險【答案與解析】對的答案:B是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。41利率互換是兩個交易對手互相互換的一組資金流量，（)。A、涉及本金的互換和利息支付方式的互換B、涉及本金的互換,不涉及利息支付方式的互換C、不涉及本金的互換，涉及利息支付方式的互換D、不涉及本金的互換，也不涉及利息支付方式的互換【答案與解析】對的答案：Ｃ利率互換互換的只有利率，沒有本金。4２、()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A、名義價值B市場價值C、公允價值D、市值重估價值【答案與解析】對的答案：A。區(qū)分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的４3、在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，()一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。Ａ、名義價值B?市場價值C、公允價值D、市值重估價值【答案與解析】對的答案:Ａ從字面面上看，“名義”是最不具有實(shí)質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實(shí)上,在這四種價值中,B、Ｃ、D對市場價格的依賴性很強(qiáng),只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的,所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。44、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不對的的是()。A、指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸Ｂ、等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)C、不涉及變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債D、不涉及未到交割日的現(xiàn)貨合約【答案與解析】對的答案:B記憶題。一般來說,缺口或者敞口,都是資產(chǎn)減負(fù)債，B應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。４5、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動性風(fēng)險的評估方法?()A、選定某一種方法,便一以貫之的采用B、流動性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級的缺口分析法和久期分析法,管理水平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級的流動性指標(biāo)分析法和鈔票流分析法Ｃ、商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況Ｄ、以上都不對【答案與解析】對的答案;C不管是什么規(guī)模的銀行，不管管理水平高低，只采用一秭或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險的,由于每種方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺陷，假如想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最佳同時采用多種評估方法。４6、影響金融工具久期的因素不涉及()。Ａ、金融工具的到期EtB、距下一次重新定價日的時間長短C、到期日之前支付金額的大小D、金融工具的發(fā)行日期【答案與解析】對的答案：D考生假如知道久期的計(jì)算公式，可以不久做答。D中發(fā)行日期不會對久期有什么影響,久期看重的是未來的發(fā)展,因此有影響的是距離到期日的時間。47、中國人民銀行從2023年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金攀彀再貸款浮息制度,這樣做是為了(）。A、擴(kuò)大貨幣流通量B、敦促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動性管理,對流動性風(fēng)險管囊的有關(guān)成本/收益進(jìn)行科學(xué)分析,制定科學(xué)的流動性管理方案C、提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度D、緊縮貨幣【答案與解析】對的答案:Ｂ題干中沒有說明是提高還是減少存款準(zhǔn)備金率，假如提高，可以由緊縮貨幣的效果,假如減少，則有擴(kuò)大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實(shí)行差別準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是Ａ或D。C顯然錯誤,提高信譽(yù)度是依靠各家銀行自身的管理，只有Ｂ是對的的，是為了加強(qiáng)銀行流動性管理。48、下列有關(guān)利率風(fēng)險的說法,對的的是()。A、若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源,當(dāng)利率下降時,銀行的未來收益將減少Ｂ、存款人根據(jù)利率變動重新安排存款,借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款銀行收益不受影響C、銀行運(yùn)用５年期的政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，就不會存在收益率曲線風(fēng)險Ｄ、當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣也許面臨基準(zhǔn)風(fēng)險【答案與解析】對的答案:D本題最明顯的錯誤選項(xiàng)是C，風(fēng)險會一直存在。然后分析其他選項(xiàng)，在A中,利率下降時，銀行的未來收益將增長,由于短期存款需要支付的利息變少了,而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計(jì)算的。Ｂ中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。49、下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因素的說法,不對的的是(）。A、內(nèi)部欺詐因素類別可提成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類B、違反用工法導(dǎo)致?lián)p失的因素涉及勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C、員工越權(quán)行為涉及濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超過其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險D、缺少足夠的后援人員，相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄及缺少崗位輪換制等是員工知識技能匱乏導(dǎo)致風(fēng)險晦體現(xiàn)【答案與解析】對的答案:D本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。Ｄ中缺少后援人員,顯然不是員工知識技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失導(dǎo)致風(fēng)險的體現(xiàn)。５０、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法，其中風(fēng)險敏感度最高的是()。A、高級計(jì)量法8、標(biāo)準(zhǔn)法C、基本指標(biāo)法Ｄ、內(nèi)部評級法【答案與解析】對的答案：A按照從簡樸到高級的順序記憶這三種方法就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法5１、采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于(）。A、前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值Ｂ、前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值C、前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值D、前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值【答案與解析】對的答案：C記憶題,“三年的正總收入”是經(jīng)?？疾斓牡胤健?2、操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不涉及(）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、合規(guī)文化Ｃ、信息系統(tǒng)建設(shè)D、外部控制體系【答案與解析】對的答案：D題干中指明是“內(nèi)部環(huán)境因素”了,所以外部控制體系就排除在外。53、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循()的原則。Ａ、客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化８、主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化Ｃ、主觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化D、客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化【答案與解析】對的答案：Ａ對比選項(xiàng),在收集數(shù)據(jù)時，客觀性一定是要好于主觀性的，排除BC。然后對比AＤ中的動態(tài)化和靜態(tài)化，自然動態(tài)化的數(shù)據(jù)更有助于此后的研究和分析,所以選出A。54、按照由表及里的原則，操作風(fēng)險具體可劃分為非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險和()。A、控制派生風(fēng)險B、人力資源配置不妥風(fēng)險C、系統(tǒng)性風(fēng)險D、操作失誤風(fēng)險【答案與解析】對的答案:Ａ操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，操作風(fēng)險具體可劃分為非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險和控制派生風(fēng)險。非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)因素產(chǎn)生的;流程環(huán)節(jié)風(fēng)險是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險因素;控制派生風(fēng)險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險因素。B是非流程風(fēng)險中的一種;Ｄ是流程環(huán)節(jié)中的一種。C系統(tǒng)性風(fēng)險是指風(fēng)險波及范圍較大的風(fēng)險。５５、(）是目前操作風(fēng)險辨認(rèn)與評估的重要方法中合用最廣泛、最成熟的。A、自我評估法８、損失事件數(shù)據(jù)方法C、流程圖D、情景分析【答案與解析】對的答案：A通過一句話記住操作風(fēng)險辨認(rèn)與評估的三個方法：“自我”按照“流程圖”收集“損失事件數(shù)據(jù)”。56、每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文獻(xiàn)、場合文獻(xiàn),辨認(rèn)本崗位各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險點(diǎn)及相應(yīng)的控制措施，初步評估風(fēng)險限度和控制措施,并提出控制優(yōu)化的建議。這一環(huán)節(jié)的工作屬于操作風(fēng)險與內(nèi)部控制評估工作流程的()階段。Ａ、控制活動辨認(rèn)與評估B、全員風(fēng)險辨認(rèn)與報告C、作業(yè)流程分析和風(fēng)險辨認(rèn)與評估D、制定與實(shí)行控制優(yōu)化方案【答案與解析】對的答案：B題干上來就點(diǎn)明是“每位員工”,對照選項(xiàng)，Ｂ的全員風(fēng)險辨認(rèn)與報告最貼合題意。B是第一步，Ｃ是第二步,Ａ是第三步,D是第四步,第五步是報告自我評估工作和平常監(jiān)控。57、()是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。A、資金交易業(yè)務(wù)B、柜臺業(yè)務(wù)Ｃ、個人信貸業(yè)務(wù)D、代理業(yè)務(wù)【答案與解析】對的答案:D題干中出現(xiàn)了“委托”、“代為辦理”,很明顯這是代理業(yè)務(wù)。選Ｄ。58、《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法,其中不涉及(）。A、高級計(jì)量法Ｂ、標(biāo)準(zhǔn)法Ｃ、基本指標(biāo)法D、內(nèi)部評級法【答案與解析】對的答案:Ｄ內(nèi)部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風(fēng)險計(jì)量的方法?？忌梢宰⒁?提到“評級”一般就是對信用風(fēng)險進(jìn)行評估或者計(jì)量。此外，A、B、C是操作風(fēng)險的計(jì)量方法,規(guī)定考生對這三種方法一起記憶,通常它們會一起出現(xiàn)。59、在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中,()的原理是,將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本規(guī)定系數(shù),并分別求出相應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資：本,即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本規(guī)定。A、高級計(jì)量法Ｂ、基本指標(biāo)法Ｃ、標(biāo)準(zhǔn)法I)、內(nèi)部評級法【答案與解析】對的答案:Ｃ題干所述正是標(biāo)準(zhǔn)法的重要內(nèi)容,簡樸說就是:按標(biāo)準(zhǔn)把業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線計(jì)算風(fēng)險資本。60、操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展,其遵循的原則一般涉及()A、由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知B、由表及里、自上而下和從已知到未知C、由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知D、由表及里、自上而下和從已知到未知【答案與解析】對的答案：Ｂ所遵循的原則事實(shí)上是有邏輯關(guān)系的:由表及里是由簡樸到復(fù)雜，層層進(jìn)一步;自下而上是一般管理評估的開展順序,先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級申報;從已知到未知,就是從歷史推測未來。61、在自我評估法中，下列操作風(fēng)險與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是()。(1）全員風(fēng)險辨認(rèn)與報告(2）控制活動辨認(rèn)與評估(3)制定與實(shí)行控制優(yōu)化方案(4)報告自我評估工作與平常監(jiān)控（５）作業(yè)流程分析和風(fēng)險辨認(rèn)于評估A、(１）（２）（3)(4)（５)B、(4)(１)(5）(3)(２)C、(4）（2）（3)（１)(5)Ｄ、(１)（5）（２）(3）(4）【答案與解析】對的答案:D整個過程描述的是自我評估法，所以(4）報告自我評估工作與｝1常監(jiān)督應(yīng)當(dāng)是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為對的選項(xiàng);然后我們可以從第一步開始驗(yàn)證，(1)比(４）更貼近第一步,而第二步就進(jìn)行研究控制活動時間顯得過早，應(yīng)當(dāng)是先進(jìn)行（5)，然后通過(2)的評估來進(jìn)行(3)、所以整個過稃就是(１)、(5)(2)、(3)、（4)、保證D的準(zhǔn)確性。62、關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的下列說法，不對的的是（)A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風(fēng)險的能力,可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作網(wǎng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險B、不管盡多大努力，采用多好的措施,購買多好的保險,總會有操作風(fēng)險發(fā)生C、商業(yè)銀行對于無法避免、減少、緩釋的操作風(fēng)險束手無策Ｄ、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計(jì)提損失準(zhǔn)備或分派資本金【答案與解析】對的答案：CＣ表述中出現(xiàn)了對風(fēng)險管理很悲觀的態(tài)度，并且在表達(dá)上沒有教材中的嚴(yán)密和書面,很容易就判斷出該選項(xiàng)是有問題的。本題比較簡樸，由于Ｄ不久就解釋了C的錯誤。對于無法避免、減少、緩釋的操作風(fēng)險可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分派資本金。６３、在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中,()是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格規(guī)定以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計(jì)量系記錄算監(jiān)管資本規(guī)定。A、內(nèi)部評級法B、基本指標(biāo)法Ｃ、標(biāo)準(zhǔn)法D、高級計(jì)量法【答案與解析】對的答案：Ｄ標(biāo)準(zhǔn)法的特性是八條產(chǎn)品線，基本指標(biāo)法用不到計(jì)量系統(tǒng),只有高級計(jì)量法符合題意。選Ｄ，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是“內(nèi)部評級法”的特性，內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險中的方法,它經(jīng)常作為干擾項(xiàng)出現(xiàn)，要尤為注意。６４下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中,屬于風(fēng)險緩釋措施的是()。A、減少在不熟悉市場的交易B、強(qiáng)化交易員限額交易制度C、購買未授權(quán)交易保險D、為操作風(fēng)險分派資本金【答案與解析】對的答案：Ｃ考生要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制風(fēng)險的能力,風(fēng)險可以分為可規(guī)避的可減少的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。本題中,四個選項(xiàng)分別就是控制這四種風(fēng)險的相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險規(guī)避的措施。Ｂ是強(qiáng)化制度是對可減少的風(fēng)險采用的措施。D是對必須要承擔(dān)的風(fēng)險分派準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險緩釋的措施。通常,風(fēng)險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性,涉及連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包,就是其中的保險措施。６5、商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)營的風(fēng)險,不可以通過（)來進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋。A、提高電子化水平以取代手工操作Ｂ、制定連續(xù)營業(yè)方案Ｃ、購買電子保險D、IT系統(tǒng)劫難備援外包【答案與解析】對的答案:A題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)營,應(yīng)當(dāng)輔助以手工操作,而A的方案恰恰相反。此外,換個角度解答此題，題目中已說明是操作風(fēng)險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、Ｃ、D中有所體現(xiàn)了,只有A例外。66、()是指商業(yè)銀行可以以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。A、資產(chǎn)流動性B、負(fù)債流動性C、資本流動性D、貸款流動性【答案與解析】對的答案:B6７、(）對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感,往往被看做是核心存款的重要組成部分。Ａ、個人存款B、公司存款Ｃ、機(jī)構(gòu)存款Ｄ、大額存款【答案與解析】對的答案:A結(jié)合現(xiàn)實(shí)，B、Ｃ、D都是大額存款機(jī)構(gòu),他們對于信用和利率都很敏感,由于本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。6８、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法,不對的的是()。A、商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險Ｂ、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付鈔票的巨額需求C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感限度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D、股票投資收益率的下降,會導(dǎo)致存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很也許會導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動性緊張【答案與解析】對的答案:Ｄ結(jié)合現(xiàn)實(shí),股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行,因此不會導(dǎo)致銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。69、下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進(jìn)行流動性管理的說法,不對的的是()。A、商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的重要幣種的流動性狀況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測和控制B、商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡也許相應(yīng)其外幣債務(wù)組合結(jié)構(gòu)C、商業(yè)銀行假如認(rèn)為美元是最重要的對外結(jié)算工具,可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務(wù),而減少其他外幣的持有量D、多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)減少了銀行流動性管理的復(fù)雜限度【答案與解析】對的答案：Ｄ假如對知識點(diǎn)不了解，統(tǒng)觀選項(xiàng),也許會懷疑C、D,相比之下，Ｄ的錯誤更明顯,由于多幣種只能是增長復(fù)雜限度，而不是減少復(fù)雜限度。那么，就要偏向于選D。Ｃ的做法是可取的，假如商業(yè)銀行認(rèn)為某種貨幣是最重要的對外結(jié)算工具，也可以選擇以絕對方式匹配債務(wù)組合，即完全持有該重要貨幣用來匹配所有外幣債務(wù),而減少其他貨幣的持有量70、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”不涉及()。A、安全性Ｂ、穩(wěn)定性C、流動性D、效益性【答案與解析】對的答案：B這三性原則是常識，需要考生記憶。71、假如銀行的總資產(chǎn)為1000億元,總存款為800億元,核心存款為20０億元，應(yīng)收存款為10億元，鈔票頭寸為５億元，總負(fù)債為９０0億元，則該銀行核心存款比例等于()。A、0、1Ｂ、０、2C、0、３D、0、4【答案與解析】對的答案：B核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)。７２、下列關(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法,不對的的是()。A、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表白商業(yè)銀行存儲的流動性越高,應(yīng)付流動性需求的能力也就越強(qiáng)Ｂ、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大限度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金C、對積極負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50％很正常D、貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn),無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險【答案與解析】對的答案：C對于積極負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說,大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。7３、下列關(guān)于鈔票流分析的說法，不對的的是()。A、鈔票流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期肉的流動性狀況B、B根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%一５%時,對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險是一個預(yù)警C、商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，鈔票流分析的可信賴度越強(qiáng)D、應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進(jìn)行比較,以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動性需求【答案與解析】對的答案:C在風(fēng)險管理中,銀行或客戶規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，隱藏風(fēng)險就越多，管理就越麻煩，,就不利于風(fēng)險管理,記住這種觀點(diǎn),可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，分析人員所能獲得完整鈔票流量的也許性和準(zhǔn)確性隨之減少。74、()針對特定期段,計(jì)算到期資產(chǎn)(鈔票流入)和到期負(fù)債(鈔票流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定期段內(nèi)的流動性是否充足。A、流動性比率/指標(biāo)法B、鈔票流分析法C、缺口分析法D、久期分析法【答案與解析】對的答案：C考生只需記住，計(jì)算差額，是缺口分析的一大特性。這個定義與缺口分析在市場風(fēng)險計(jì)量中不完全同樣,所以要記住分析法的特點(diǎn)，才干防止混淆。7５、下列不屬于壓力測試的假設(shè)情況的是(）。A、6個月ＬIＢOＲ增長5００個基點(diǎn)B、信用價差增長3０0個基點(diǎn)C、正常經(jīng)營狀況D、重要貨幣相對于美元升值l５％【答案與解析】對的答案：C本題很簡樸,壓力測試就是測非正常情況下的風(fēng)險狀況，直接選C。76、商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理不涉及()。A、將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行B、將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行C、制訂各幣種的流動性管理策略D、制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應(yīng)急計(jì)劃、【答案與解析】對的答案:B最終的監(jiān)督的控制權(quán)力只能集中在總行,這屬于可以常識判斷出的錯誤。商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理涉及ACD三項(xiàng)所述內(nèi)容。7７、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（)，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于()。A。75%，２5％Ｂ、75％,l5%C、50％,l５%D、50%,2５％【答案與解析】對的答案：A屬于記憶題。規(guī)定考生除了在記憶這幾個數(shù)字比例之外,還要留心“不得超過”與“不得低于”。流動性資產(chǎn)比流動性負(fù)債少,但是要超過ｌ/4。存款余額一定要比貸款余額多，多余存款的l/４。7８、通過鈔票流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動性需求,商業(yè)銀行未來時段內(nèi)的流動性頭寸等于(）加總。(1)新貸款凈增值的預(yù)測值（2)存款凈流量的預(yù)測值(3)其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測值（4)其他負(fù)債凈流量預(yù)測值(5)期初的“剩余”或“赤字”Ａ、（1）、（2)Ｂ、(1)、(２）、(3)C、(1)、(2)、(５)D、（1)、(２)、(3)(4)、(5)【答案與解析】對的答案：D用鈔票流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動性需求的方法：新貸款凈增值的預(yù)測值(新貸款額-到期貸款-貸款出售)+存款凈流量的預(yù)測值(流入量-流出量)＋其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測值＋其他負(fù)債凈流量預(yù)測值+期初的“剩余”或“赤字”。79、假如一家商業(yè)銀行的貸款平均額為６００億元，存款平均額為８０0億元，核心存款平均額為30０億元,流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于()億元。A、400B、３0０C、200D、－l00【答案與解析】對的答案:A融資缺口＝貸款平均額一核心存款平均額。8０、下列()越高,表達(dá)商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。A、鈔票頭寸指標(biāo)B、核心存款比例C、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率D、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率【答案與解析】｜對的答案：C從字面上分析選項(xiàng)就可以得出答案A、Ｂ、Ｄ顯然是指標(biāo)越高，對銀行越有利風(fēng)險越小,只有Ｃ是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率,并且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無法所有還上的風(fēng)險就越犬,流動性風(fēng)險也就越大。８1、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法,對的的是(）。Ａ、保證及時解決投訴和批評B、增強(qiáng)對客戶的透明度C、增強(qiáng)對公眾的透明度D、明確董事會和高級管理層的責(zé)任【答案與解析】對的答案：Ｄ戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法:(1）明確董事會和高級管理層的責(zé)任;(2)建立清楚的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程;(3)采用恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理辦法。A,B、C都是聲譽(yù)風(fēng)險管理辦法。８2、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險評估的說法,不對的的是(）。A、戰(zhàn)略實(shí)行方案執(zhí)行之前,應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評估其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目的和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對未來戰(zhàn)略目的的奉獻(xiàn),以及是否有必要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃B、戰(zhàn)略實(shí)行方案執(zhí)行之后,無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)行方案的執(zhí)行效果進(jìn)行進(jìn)一步分析、客觀評估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)C、針對未來不擬定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以運(yùn)用情景分析法，分別評估在有利、正常和不利的市場條件下,戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)行方案也許對其產(chǎn)生的影響D、董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合格/內(nèi)部審計(jì)部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有間接責(zé)任【答案與解析】對的答案:D這類文字題經(jīng)常出現(xiàn)在多選題中，考生只有熟悉教材,才干從容應(yīng)對。作為單選題,還是比較簡樸的，由于我們說過,對于風(fēng)險要有積極的態(tài)度,與這種態(tài)度相違反的表述十有八九是錯誤的。D中的間接責(zé)任就屬于這類的錯誤,并且通過常識就可以判斷，最高層假如都不能對戰(zhàn)略風(fēng)險負(fù)直接責(zé)任的話,就沒有部門可以擔(dān)負(fù)這個責(zé)任了。83、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不對的的是（)。A、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清楚闡述實(shí)行方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平，并且盡也許地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)Ｂ、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色C、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以賺錢為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃D、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始,進(jìn)一步貫徹并貫徹到宏觀和微觀操作層面上【答案與解析】|對的答案：C我們在風(fēng)險管理的考試中，要本著審慎性、安全性的原則，利益導(dǎo)向歷來都不是風(fēng)險管理中的原則，考生假如再碰到這種以利益為目的的選項(xiàng)，要加倍關(guān)注。本題中戰(zhàn)略規(guī)劃的重要內(nèi)容就涉及A、B、Ｄ三項(xiàng)。８４、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險辨認(rèn)宏觀層面內(nèi)容的是()。A、進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)B、資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品C、是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)Ｄ、建立公司級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)【答案與解析】對的答案:Ｂ戰(zhàn)略風(fēng)險管理層面從三個層面入手:（1)戰(zhàn)略層面——一董事會和高管層;（2）宏觀層面一所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域;(3)微觀層面——實(shí)際解決風(fēng)險的人員。AD是戰(zhàn)略層面(總行)，C是微觀層面(工作崗位）。宏觀層面是指業(yè)務(wù)領(lǐng)域。8５、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，對的的是()。A、經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一B、戰(zhàn)略風(fēng)險獨(dú)立予市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨(dú)存在C、風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃D、商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié),吸取教訓(xùn)【答案與解析】對的答案：A再次強(qiáng)調(diào)，沒有風(fēng)險是處在獨(dú)立狀態(tài)的,排除Ｂ。Ｃ是由董事會和高級管理層負(fù)責(zé)的。Ｄ商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。8６、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險管理的說法,不對的的是（）。Ａ、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理體系B、聲譽(yù)風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險交叉存在、互相作用C、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理D、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行發(fā)明了增長值【答案與解析】對的答案：ＡＡ要講的是在聲譽(yù)風(fēng)險管理體系建立時要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容,努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分,A錯誤。此外，B是聲譽(yù)風(fēng)險的特點(diǎn),C是聲譽(yù)風(fēng)險的管理辦法,D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。87、清楚的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不涉及（）。A、戰(zhàn)略風(fēng)險辨認(rèn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃C、戰(zhàn)略風(fēng)險評估D、應(yīng)急方案【答案與解析】對的答案:B對風(fēng)險可以辨認(rèn)、評估、監(jiān)測、控制，但是沒有對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)劃一說。８８、下列關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法,不對的的是()。A、市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采用行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制B、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立Ｃ、業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營利性原則,批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種D、高級管理人員的準(zhǔn)入,是指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可【答案與解析】對的答案:C業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn),批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。８9、下列關(guān)于風(fēng)險評級方法的說法，不對的的是（)。A、ROCA評級法又稱母行支持度評估法B、ROCA評級法重要對銀行的風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個方面進(jìn)行評估C、ＳOSＡ評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管D、ＣＡMEＬS評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機(jī)構(gòu)整體財務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系【答案與解析】對的答案：AＳＯSA評級方法又稱母行支持度評估法。歸納風(fēng)險評級的重要方法:（1）CAMELＳ評級。CapiｔalaｄｅquaCy,assetqualiｔy，management、eａrniｎｇs,liｑｕiditv,sｅnsitｉｖiｔytomarｋetrisk資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、賺錢、流動性、市場風(fēng)險敏感度;共分為５個級別,l級信用狀況最佳,5最次。（2)其他方法。ROCＡ方法，考慮到外資行的分行和代理黲不是獨(dú)立的法人，riｓkmaｎａgement;ｏpｅｒaｔｉｏnalＣoｎｔrｏｌs;CompliａnCe;assｅtqｕalｉtｙ,風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量。SOSＡ方法,ｓtreｎｇｔｈofsupporｔaｓｓessment，這個是指對外國銀行進(jìn)行有效經(jīng)營和背景支持的評估,又稱母行支持度評估法。90、下列關(guān)于外部審計(jì)的說法,不對的的是()。A、外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷,起到市場監(jiān)督的作用Ｂ、外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充C、加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率,但另一方面也增長了監(jiān)管成本D、外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方，有助于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷,客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用【答案與解析】對的答案:C銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開展，也越來越復(fù)雜，加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用,就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時減少監(jiān)管成本。二、多選題(共40題，每小題1分，共４0分）以下各小題所給出的五個選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的規(guī)定,請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯選均不得分。1、“9-11”事件給很多銀行及公司導(dǎo)致了極大的損失，為應(yīng)對此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注意（)。A、劫難備份B、強(qiáng)制員工休假C、審慎選擇經(jīng)營地址D、制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案Ｅ、購買保險【答案與解析】對的答案:ACDＥB的做法相應(yīng)對劫難性損失是無事于補(bǔ)的。2、()的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。Ａ、零售客戶B、小額存款人Ｃ、個人存款人D、公司存款人Ｅ、機(jī)構(gòu)存款人【答案與解析】對的答案:ＤE本題選項(xiàng)其實(shí)分為兩部分，一部分是AＢＣ，都是小額存款人;另一部分是DＥ，大額存款人。對商業(yè)銀行流動性較大的自然是大額存款人，選DE。3、商業(yè)銀行的下列做法中,可以起到減少流動性風(fēng)險作用的有(）。A、適度分散客戶種類和資金到期日B、制定風(fēng)險集中限額Ｃ、以零售資金作為銀行負(fù)債的重要來源D、將貸款集中于房地產(chǎn)公司E、以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負(fù)債的重要來源【答案與解析】對的答案：AＢC減少資金的流動性風(fēng)險,就是要減少資金的集中度,A、B、C都是在對資金的集中進(jìn)行分散或控制。D中，房地產(chǎn)屬于中長期投資，并且集中于單一行業(yè),勢必會加大流動性風(fēng)險。E批發(fā)性質(zhì)的資金假如被提取,將會是很大的數(shù)額,會加大流動性風(fēng)險。4、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號有()。A、商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌Ｂ、所發(fā)行的可流通債券(涉及次級債）的交易量上升且債券的買賣價差擴(kuò)大C、商業(yè)銀行的外部評級上升Ｄ、快速增長的資產(chǎn)的重要資金來源為市場大宗融資E、債權(quán)人(涉及存款人)提前規(guī)定兌付,導(dǎo)致支付能力出現(xiàn)局限性【答案與解析】對的答案：ABDEA中，銀行股價下跌,說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題;B銀行的債務(wù)增長,對流動性導(dǎo)致威脅；C外部評級上升,是有利的;D資產(chǎn)來源過于集中;E發(fā)生了擠兌情形。５、下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系作用的說法,對的的有()。Ａ、可以持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失Ｂ、可以保證產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平C、可以減少進(jìn)入新市場的阻礙Ｄ、可以吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力E、可以完全避免風(fēng)險事件和未來損失【答案與解析】對的答案：AＢＣD風(fēng)險和損失是不能被完全避免的。6、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的重要內(nèi)容涉及(）。Ａ、制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制B、危機(jī)現(xiàn)場解決C、危機(jī)解決過程中的連續(xù)溝通D、管理危機(jī)過程中的信息交流Ｅ、模擬訓(xùn)練和演習(xí)【答案與解析】對的答案：ABCDE聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的重要內(nèi)容還涉及：提高解決問題的能力;提高發(fā)言人的溝通技能。7、商業(yè)銀行附屬資本涉及(）。Ａ、核心資本B、一般準(zhǔn)備Ｃ、盈余公積D、未分派利潤E、長期次級債務(wù)【答案與解析】對的答案:BE盈余公積和未分派利潤都是核心資本。8、銀行監(jiān)管方法涉及(）。A、資本監(jiān)管B、市場準(zhǔn)入C、風(fēng)險評級D、監(jiān)督檢查E、外部審計(jì)【答案與解析】對的答案:ABCD外部審計(jì)是銀行自己進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)督的一種方法。銀行監(jiān)管方法涉及上述這四種方法。9、流動性比例中流動性資產(chǎn)涉及()。Ａ、在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款Ｂ、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收賬款C、一個月內(nèi)到期的貼現(xiàn)及其他買入票據(jù)D、一個月內(nèi)到期的次級類貸款E、一個月內(nèi)到期的債券【答案與解析】對的答案:ABCE除了上述四種之外,此外尚有:庫存鈔票、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來凈額、一個月內(nèi)到期的正常類貸款（涉及正常類貸款和關(guān)注類貸款)、在國外二級市場上隨時可拋售的合格債券及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔出其中的不良資產(chǎn))。10、對于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重賦予權(quán)重為0的有()。Ａ、我國中央政府的債券B、中央政府投資的公用公司的債券融資指標(biāo)／信號:商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化。11、清楚的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程涉及。（)。A、聲譽(yù)風(fēng)險辨認(rèn)B、外部審計(jì)C、聲譽(yù)風(fēng)險評估D、監(jiān)測和報告E、內(nèi)部審計(jì)【答案與解析】對的答案：ＡCDE考生可以簡樸記憶為外部審計(jì)是一種輔助手段,不涉及在流程之內(nèi)。清楚的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程涉及聲譽(yù)風(fēng)險辨認(rèn)、聲譽(yù)風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告、內(nèi)部審計(jì)。12、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案的有()。A、業(yè)務(wù)中斷恢復(fù)計(jì)劃B、公共關(guān)系補(bǔ)償計(jì)劃Ｃ、劫難恢復(fù)計(jì)劃D、訴訟應(yīng)答策略Ｅ、回應(yīng)監(jiān)管批評【答案與解析】對的答案:ABＣDE熟悉教材，多讀形成大體印象。戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案基本就涉及這五項(xiàng)內(nèi)容。13、違約的發(fā)生重要是由于哪些因素?（)A、債務(wù)人自身因素，經(jīng)營不善、決策失誤8、行業(yè)不景氣Ｃ、宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響D、債務(wù)人故意欺詐E、貸款定價不合理【答案與解析】對的答案:ABC一方面靠記憶,一方面靠分析，在找風(fēng)險發(fā)生因素的時候,個人故意欺詐的因素不是重要因素。本題中的貸款定價是銀行的行為,所以也不是違約發(fā)生的重要因素。１４、在監(jiān)管當(dāng)局哺育銀行的內(nèi)部信用評估體系過程中，給出的四個重要輸入?yún)?shù)中相對可以忽略的是（)。Ａ、EＡDB、ＬＧDＣ、MＤ、ＰＤ【答案與解析】對的答案:C本題考察內(nèi)部評級體系的相關(guān)知識點(diǎn)，不僅規(guī)定考生了解該體系需要銀行自行預(yù)測違約概率(PD)、違約損失率(ＬＧＤ)、違約敞口風(fēng)險(EAＤ)、期限(M)，還規(guī)定考生對常用的這幾個指標(biāo)的縮寫比較熟悉。我們在復(fù)習(xí)過程中,很少見期限參數(shù)出現(xiàn)在各公式中，由于期限一般是已知的，很少需要預(yù)測，這個參數(shù)相對可以忽略。15、為量化操作風(fēng)險,鄧肯威爾遜開發(fā)出了“因果關(guān)系模型”方法，運(yùn)用VAR技術(shù)對操作風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量。該方法涉及哪些環(huán)節(jié)?()A、定義操作風(fēng)險并分類B、文獻(xiàn)證明和收集數(shù)據(jù)C、建立模型Ｄ、重新進(jìn)行數(shù)據(jù)收集E、擬定模型并實(shí)行【答案與解析】對的答案:AＢCDＥ因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史記錄,并形成互相關(guān)群的多元分布，該模型可以擬定哪一種或哪些因素與風(fēng)險具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險管理指明方向?！耙蚬P(guān)系模型”的５個環(huán)節(jié)如選項(xiàng)所述,在實(shí)踐中,通行做法是先收集損失事件,然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的因素。1６、審慎經(jīng)營類指標(biāo)涉及(）。A、股本凈回報率B、資本充足率C、大額風(fēng)險集中度D、不良貸款撥備覆蓋率E、成本收入比【答案與解析】對的答案:BCDAＥ中有收入因素,這兩個指標(biāo)屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)。17、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化限度的指標(biāo)涉及（）。A、資本充足率B、大額風(fēng)險集中度C、正常貸款遷徙率D、不良貸款遷徙率Ｅ、成本收入比【答案與解析】對的答案：CD衡量風(fēng)險的變化限度,這就是指動態(tài)指標(biāo)，從字面上分析，就可以看出C、Ｄ是動態(tài)的，其他都是靜態(tài)指標(biāo)。1８、貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)涉及（)。A、是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品B、進(jìn)入重組流程的因素C、是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D、轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E、對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估【答案與解析】對的答案：ABＣED是在貸款轉(zhuǎn)讓時要注意的事項(xiàng)，不是貸款鲴良。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就涉及AＢCE四項(xiàng)內(nèi)容。１9、新發(fā)生不良貸款的外部因素涉及（)A、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B公司經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C、公司逃廢銀行債務(wù)D、公司違法違規(guī)E、地方政府行政干預(yù)【答案與解析】對的答案:ＢCＤE外部因素,就是銀行之外的因素,A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問題。20、下列哪項(xiàng)屬于公司信用分析的5Ｃs系統(tǒng)的分析范圍?()A、借款人的個人品德Ｂ公司的資本金Ｃ、借款人未來鈔票流量的變動趨勢Ｄ借款人提供的抵押品價值E、借款的利率水平【答案與解析】對的答案:ＡBCDＥ5C體系:ChaｒaCter相應(yīng)A,Ｃapitaｌ相應(yīng)B，CapaCity相應(yīng)C(還款能力),Collaterａl相應(yīng)D，Condｉｔioｎ相應(yīng)E。２1、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義判斷，以下哪種情況發(fā)生時，債務(wù)人可被視為違約?()A、某客戶的信用卡債務(wù)余額超過了新核定的透支限額,且逾期50天未還Ｂ、某房貸借款人無法全額償還借款,且抵押品房屋無法變現(xiàn)C、某借款公司已破產(chǎn),由此將不歸還欠款D、某借款公司申請破產(chǎn),由此將延期償還欠款Ｅ、銀行批準(zhǔn)對某借款公司的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組,由此也許導(dǎo)致債務(wù)減少【答案與解析】對的答案：BＣDE可視為違約的情形是：(1)有充足證據(jù)證明債務(wù)人不能全額償還其借款（涉及本金、利息和手續(xù)費(fèi));（２)債務(wù)人的信譽(yù)下降，例如沖銷特別準(zhǔn)備或被迫進(jìn)行債務(wù)重組,涉及本金、利息、手續(xù)費(fèi)的減免和延期;(3)債務(wù)人超過到期日９0天仍未償還債務(wù);(4)債務(wù)人或債權(quán)人已申請債務(wù)人的公司破產(chǎn)。２２、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告涉及(）。Ａ、本期貸款余額等基本情況B、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況Ｃ、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況D、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況E、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部因素分析及典型案例【答案與解析】對的答案:ABCDＥ報告還涉及對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測。２３、下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有（)。A、為客戶提供外匯即期交易B、為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易C、為客戶提供外匯期貨交易D、進(jìn)行自營外匯交易E、吸取外幣存款【答案與解析】對的答案:ＡBCDE以上選項(xiàng)都與外匯、外幣有關(guān),也就存在著匯率風(fēng)險。歸納匯率風(fēng)險內(nèi)容Ｐl(wèi)８9匯率風(fēng)險第一段。24、下列關(guān)于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能的說法,對的的有()。A、期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場合B、期貨交易所將眾多影響供求關(guān)系的因素集中于交易所內(nèi)C、期貨交易所通過公開競價,形成一個公正的交易價格D、期貨交易價格被作為該商品價值的基準(zhǔn)價格E、人們可以運(yùn)用期貨交易價格信息來進(jìn)行各自的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費(fèi)決策【答案與解析】對的答案:ABCDＥ以上選項(xiàng)完整地解釋了期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能。25、下列關(guān)于單一貨幣敞El頭寸的計(jì)算公式,對的的有()。Ａ、敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他B、即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)一即期負(fù)債C、即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)+即期負(fù)債D、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=遠(yuǎn)期賣出一遠(yuǎn)期買人E、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出【答案與解析】對的答案:ABE即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)一即期負(fù)債,遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=買人的遠(yuǎn)期合約頭寸一賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。26、運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時,應(yīng)當(dāng)選擇的情景涉及()。Ａ、模型假設(shè)和參數(shù)不再合用的情形B、市場價格發(fā)生劇烈變動的情形C、市場流動性嚴(yán)重局限性的情形D、外部環(huán)境發(fā)生重大變化、也許導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險難以控制的情景Ｅ、歷史上發(fā)生過重大損失的情景【答案與解析】對的答案：ＡBCDE壓力測試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時,應(yīng)當(dāng)選擇的情景涉及以上5種情況。２７、下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有(）。A、壓力測試B、交易限額管理C、風(fēng)險限額管理D、止損限額管理E、市場風(fēng)險對沖【答案與解析】對的答案：BCDＥ壓力測試屬于市場風(fēng)險計(jì)量方法。ＢCD都是限額管理，尚有E都是市場風(fēng)險控制手段。28、監(jiān)管當(dāng)局在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時,應(yīng)考慮的因素涉及()。A、高級管理層應(yīng)當(dāng)了解交易賬戶中按模型計(jì)值的項(xiàng)目，并結(jié)識到在風(fēng)險報告或經(jīng)營業(yè)績報告中,按模型計(jì)值所產(chǎn)生的不擬定性及其影響限度B、在也許的范圍內(nèi)，市場參數(shù)應(yīng)當(dāng)是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致C、在也許的情況下,應(yīng)當(dāng)使用對某種產(chǎn)品通用的計(jì)值方法D、假如是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)當(dāng)建立在適當(dāng)?shù)募俣ɑA(chǔ)上,并請獨(dú)立、合格的外部機(jī)構(gòu)對模型進(jìn)行評價E、應(yīng)當(dāng)有正式的變化控制程序和模型的備份,并定期用于對計(jì)值情況進(jìn)行測試【答案與解析】對的答案：ABCＤＥ監(jiān)管當(dāng)局在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時，應(yīng)考慮的因素涉及就是以上5個選項(xiàng)所述的內(nèi)容。29、下列關(guān)于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法,對的的有(）。A、交易賬戶的合用范圍應(yīng)涉及銀行的所有表內(nèi)外頭寸B、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的交易業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜限度,相應(yīng)地明確本行交易賬戶涉及的金融工具Ｃ、納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的交易策略D、向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對沖的衍生產(chǎn)品應(yīng)列入交易賬戶E、一般而言，在交易之后，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶【答案與解析】對的答案:AＢCＤ向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對沖的衍生產(chǎn)品不應(yīng)列入交易賬戶。一Ｅ中,在交易之前，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶。我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序涉及以上5個選項(xiàng)所敘述的對的的內(nèi)容。30、內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善,或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而導(dǎo)致的損失,重要涉及(）。A、財務(wù)/會計(jì)錯誤8、文獻(xiàn)／協(xié)議缺陷C、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷Ｄ、交易/定價錯誤E、錯誤監(jiān)控／報告【答案與解析】對的答案:ABCDE內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險涉及六個方面:(１)財務(wù)／會計(jì)錯誤:財務(wù)管理和會計(jì)賬務(wù)解決方面存在流程錯誤，重要是財會制度不完善。(2）文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷：與文獻(xiàn)、協(xié)議、檔案有關(guān)的在制定、管理、內(nèi)容結(jié)構(gòu)丟失等方面發(fā)生的錯誤。(３）產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷:與所提供的產(chǎn)品有關(guān)的問題。（4)交易／定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價產(chǎn)生問題。（5)錯誤監(jiān)控/報告:在監(jiān)控/報告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關(guān)數(shù)據(jù)的問題導(dǎo)致報告不準(zhǔn)確發(fā)生損失等。(6)結(jié)算/支付錯誤:銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問題。３1、下列關(guān)于巴塞爾委員會對實(shí)行高級計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法,對的的有()。A、商業(yè)銀行必須設(shè)立獨(dú)立的操作風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)行商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理框架B、商業(yè)銀行必須表白采用的操作風(fēng)險計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件C、商業(yè)銀行需要表白操作風(fēng)險計(jì)量方法符合與信用風(fēng)險ＩRB法相稱的穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)D、商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序E、任何