企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力評(píng)價(jià)表、控制（評(píng)價(jià)）要素及權(quán)重

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力評(píng)價(jià)表序號(hào)評(píng)價(jià)對(duì)象（業(yè)務(wù)單元）綜合分權(quán)重管控能力控制（評(píng)價(jià)）要素及權(quán)重等級(jí)得分授權(quán)（10）職責(zé)（15）規(guī)范（25）執(zhí)行（25）記錄（15）監(jiān)管（10）1組織架構(gòu)82發(fā)展戰(zhàn)略43人力資源64社會(huì)責(zé)任65企業(yè)文化66資金管理67采購(gòu)管理68資產(chǎn)管理69營(yíng)銷管理610研究開發(fā)611工程項(xiàng)目612業(yè)務(wù)外包413財(cái)務(wù)報(bào)告814預(yù)算管理815合同擔(dān)保416信息傳遞517信息系統(tǒng)5合計(jì)100百分制得分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

說明：1、控制（評(píng)價(jià)）要素及權(quán)重內(nèi)容填寫“等級(jí)”：1-52、得分計(jì)算=∑（控制（評(píng)價(jià)）要素等級(jí)×權(quán)重）÷∑（控制（評(píng)價(jià)）要素最高等級(jí)×權(quán)重）×100企業(yè)等級(jí)級(jí)別分值范圍內(nèi)容含義描述優(yōu)85分以上內(nèi)部控制體系健全、適用，內(nèi)部控制規(guī)章制度能得到有效執(zhí)行，控制效果良好良66-85分內(nèi)控體系比較健全，雖存有個(gè)別缺陷，但對(duì)經(jīng)營(yíng)安全內(nèi)控制度及措施能得到有效執(zhí)行，控制效果較好中46-65分內(nèi)部控制體系有明顯缺陷，但仍在風(fēng)險(xiǎn)控制容限內(nèi)，內(nèi)控制度及措施基本得到執(zhí)行，控制效果一般差26-45分內(nèi)部控制體系有較多缺陷，內(nèi)部規(guī)范及措施未得到有限執(zhí)行，內(nèi)控效果差，經(jīng)營(yíng)安全性面臨較大風(fēng)險(xiǎn)很差26分以下內(nèi)部控制體系不健全，存有嚴(yán)重缺陷，內(nèi)控制度執(zhí)行力度差，發(fā)生過多起性質(zhì)嚴(yán)重的事件及責(zé)任事故風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別定量分析風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別定性分析舉例說明5級(jí)極高風(fēng)險(xiǎn)影響公司凈利潤(rùn)20%及以上對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果有極大影響發(fā)生天災(zāi)人禍，造成生產(chǎn)中斷時(shí)間較長(zhǎng)4級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)影響公司凈利潤(rùn)10%--20%對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果有重大影響原材料漲價(jià)或銷售價(jià)下降對(duì)計(jì)劃有重大影響3級(jí)中風(fēng)險(xiǎn)影響公司凈利潤(rùn)5%--10%對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果有一定影響原材料漲價(jià)或銷售價(jià)下降對(duì)計(jì)劃有一定影響2級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)影響公司凈利潤(rùn)1%--5%對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果有影響不大如設(shè)備維修費(fèi)