財務部標準操作流程

華商管理體系文件之標準操作流程財務部標準操作流程Financial&AccountingDivision.

OperationLast-update修訂日期:以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程財務部“標準操作流程”目錄分部區(qū)域：財務部注冊編號主題索引財務部經理工作程序-002收貨主管工作程序-003主管會計工作程序-004收銀主管工作程序-005成本主管工作程序-006材料會計工作程序-007總出納工作程序-008電腦房領班工作程序-009電腦程序員工作程序-010日審員工作程序夜審員工作程序-012倉庫管理員工作程序-013文員工作程序-014綜合收銀員工作程序-015收銀領班工作程序-016現金袋投放及交接程序-017總帳制作程序-018應付帳處理程序以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程-019前臺散客結帳-020前臺團隊結帳-021保證金的收取和退還程序-022客用貴重物品保險箱的使用和管理-023客人延時離店的處理程序與要求-024交接班程序與要求-025沖減費用的程序-026緊急情況處理程序-027應收帳程序-028外結程序-029收貨部工作程序及標準-030物品入庫工作程序及標準-031食品庫工作程序及標準-032酒水庫工作程序及標準-033成本核算程序及標準-034關于掛帳的控制規(guī)定與程序規(guī)定-035控制信用卡客人-036外客帳控制-037進行掛帳回顧會議-038零用金主要用于支付急需的小金額付款-039采購管理工作流程-040采購申批權限以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程-041采購工作流程-042固定資產的采購程序-043采購項目的結算-044特殊采購項目-045倉庫盤點及報損程序和標準以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：財務部經理工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.對本部門的各級人員日常核算工作和管理工作進行巡視、檢查與督導，發(fā)現違紀、違章行為予以糾正和處理。2.整性。3.安排部門當日的工作。4.召開本部門內不同崗位的例會，針對存在問題提出改進的指導性意見。5.措施與意見供領導參考。6.處理有關問題。工作標準：1、保證每日所提供的營業(yè)數據準確、真實。2、保證財務部的工作正常進行，不出現一些不良行為。3、保證資金的安全和完整。4、嚴格控制費用支出，保證預算的實施。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：收貨主管工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.從財務部取得經過批準的采購申請單。2.依照批準的申購清單，對采購部自購或供貨商供應的貨物進行查看驗收。3.量、質量一起進行確認。凡符合采購申請單要求的，開具物資驗收單，并在驗收單上簽字，以此作為財務支付貨款依據。4.的人員在驗收單上簽字。5.資進行確認，向安全部門開具允許該貨物出門的出門憑證。工作標準：1、保證所驗收的貨物都是經過批準采購的貨物。2、保證所驗收的貨物都是完好的，符合采購要求的質量標準。3、保證所驗收的貨物的價格在控制范圍內。4、保證所填寫的驗收單的數量、金額的準確，保證簽字完整。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：主管會計工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、接受日審傳遞的每日的“營業(yè)情況統(tǒng)計表”“營業(yè)情況統(tǒng)計表”計列的累計數相符，不相符的及時查明原因調整。2、根據“營業(yè)情況統(tǒng)計表”和出納核對，協(xié)助出納辦理信用卡，支票的進帳手續(xù)。3、接受材料會計傳遞的每日“購進貨物料或低值易耗品等存貨類科目，貸記“應付帳款或“其他應付款，領用貨物的依照出庫領用單借記各營業(yè)部門的“營業(yè)成本”或“營業(yè)費用”或“管理費用，貸記存貨類科目。4、發(fā)票“驗收單”。財務聯(lián)沖減相關的單位應付款5、以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程輸入電腦（待運行半年后確定電腦系統(tǒng)比較穩(wěn)定時不再登記手工6、明細表編制付款計劃，上報財務經理。7、理費用，貸記“累計折舊”，登記入帳同時輸入電腦。8、成本主管的費用、成本統(tǒng)計臺帳、材料會計的物資臺帳核對相符，相符后編制會計報表。9、編寫報表編制說明及各部門指標完成情況分析，上報財務經理。工作標準：1、關系正確，勾稽關系正確。2、保證會計記賬憑證科目運用正確，無涂改，填寫齊全。3、保證會計記賬憑證所附原始憑證的完整、齊全、合法，簽字齊全。4、保證折舊、費用分攤、成本計算、稅金計提數據的正確。5、保證會計檔案的齊全和完整。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：收銀主管工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.工作狀態(tài)。2.隊及VIP帳務情況。3.部門之間工作，傳達上級有關指令。4.實際工作中出現的各種情況。5.質檢考核工作。6.定期編制月度、年度工作計劃；擬定員工業(yè)務培訓的培訓計劃。7.及時完成領導交辦的其他事宜。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程工作標準：1、對所有收銀員收銀工作進行財務合理安排，保證收銀工作的正常進行。2、保證收銀按照規(guī)定的程序和酒店有關制度進行工作。3、保證收銀過程中遇到的問題得到及時解決。4、保證酒店收入的完整。5、協(xié)助各營業(yè)部門及時解決收銀過程中客人的投訴。6、7、做好團對、會議的每日消費整理、匯總、確認工作。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：成本主管工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、據材料會計提供的各部門的領用單建立各部門物資消耗統(tǒng)計臺帳。2、審核購進物資的價格是不是在控制范圍內。3、審核各部門前一天實際成本消耗標準是否偏離成本消耗預算。4、審核控制各部門物品領用量。5、獨立進行市場詢價，核對每日的海鮮單、酒水單、統(tǒng)計每日該類物資的消耗及結存。6、審核各部門報損、報廢物資。7、編寫酒店月度成本控制報告，做出成本分析。工作標準：1、保證價格在控制范圍內。2、保證各營業(yè)部門的物品領用控制在規(guī)定的范圍內。3、保證成本率控制在預算范圍內。4、保證成本分析報告詳細、準確、有理有據，條理清楚。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：材料會計程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.接倉庫的出入庫匯總表后，對所附原始憑證進行逐筆核對。2.核對無誤后在匯總表簽字，轉會計主管進行處理。3.4.編制各部門領用物資的匯總表交會計主管進行處理。5.信息查詢工作。6.相符。7.督促各部門物資管理人員建立各部門物資統(tǒng)計臺帳。8.對各部門的申請報廢的物品進行確認，查驗，并在報廢申請單上簽字。9.組織各部門的物資盤點工作，編制盤點表并簽字確認。10.編制當月各部門的物資領用、消耗、結存報表交會計主管核對，處理。工作標準：1、保證所提供單據數據的計算準確2、保證各部門領用物資臺賬的記錄正確，完整3、保證物資盤點的真實、準確，無漏盤、多盤、少盤現象。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：總出納工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.合退還押金條件的單據經人事部經理、財務部經理批準后辦理退款手續(xù)。2.提取每日報銷所需的備用金，協(xié)助收銀主管兌換零鈔。3.依據單據齊全，金額正確，簽字手續(xù)完備的支出證明單辦理款項支出，對手續(xù)不完備或單據不齊全的，一律拒絕付款。4.加蓋“現金付訖”或“現金收訖”章，交總帳會計處理。5.根據記帳憑證，逐筆順序登記“現金銀行存款日記帳”，現金，銀行存款做到日清月結，月末編制“銀行存款調節(jié)表”。6.根據現金銀行存款流水帳，編制“現金及銀行存款收付日報表”，送財務經理審閱。7.說明。8.保管好庫存現金，每日下班前將現金鎖進保險柜，保管好保險柜鑰匙，不得任意轉交他人。工作標準：1．保證現金收支記錄及時準確，日清日結。2．保證庫存現金不超過1000元。3．保證印鑒及其他有價證券的安全、完整。4．保證庫存現金帳實相符，不以白條抵庫。5．保證簽字不全的支付憑證不支付。6．保證銀行日記帳的準確，每月銀行余額調節(jié)表填寫正確。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：電腦房領班工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.每日檢查各辦公室電腦系統(tǒng)電腦，協(xié)助排除工作中故障。2.本部人員保持工作區(qū)域整潔衛(wèi)生。3.每周做好有關磁盤、墨盒等工作必需品統(tǒng)一領用工作。4.編寫每月工作計劃及年度工作計劃與分析。5.安排各部門辦公電腦及系統(tǒng)電腦的月度年度維修工作。6、定期開發(fā)電腦軟件，編寫及修改操作程序，整理備份電腦數據。工作標準：1.保證各部門電腦安全使用。2.保證電腦軟件及操作程序完好，電腦無病毒。3.保證輸入電腦的各營業(yè)數據正確完整。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：電腦程序員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.熟訓各電腦的操作程序及軟件的使用。2.協(xié)助使用部門對辦公用電腦及系統(tǒng)電腦進行適當維護。3.經常對電腦的軟件及系統(tǒng)進行檢查，及時排除故障。4.協(xié)助編寫操作程序及注意事項。5.上級反映。6.協(xié)助對電腦使用部門人員進行技術性培訓。7.每日將電腦房工作區(qū)域保持衛(wèi)生整齊。8.有效執(zhí)行并完成上級交辦的其他工作。工作標準：1.保證各部門電腦安全使用。2.保證電腦軟件及操作程序完好，電腦無病毒。3.保證輸入電腦的各營業(yè)數據正確完整。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：日審員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.從夜審處領取前一天所有的帳單及報表,將應送交各部門的會計報表復印分送各部門(具體報表名稱另選),要求接收人員簽收.2.會同出納一起,到前臺通知保安人員現場監(jiān)督開啟投幣保險箱,將投幣袋現場同投幣登記表核對,核對無誤后,在投幣登記表上簽字,取走所有的投幣.3.會同出納一起拆啟投幣袋,對,無誤后將投幣登記表留存.4.將夜班交來的應收帳款登記記入“應收帳款”統(tǒng)計臺帳，將應收款賬單分單位放入賬夾中，存入前臺收銀以備客人結帳.并時刻關注“應收帳款”的到款情況,隨時向出納索取款項到帳憑證,以核銷應收帳款.5.“酒水消耗統(tǒng)計表”和“海鮮統(tǒng)計表上簽字,連同明細單轉成本主管.6.核對桑拿房租及技師服務費報表,核對無誤后,登記臺帳,在報表上簽字后轉交會計主管.7,同時跟催發(fā)出去簽字的帳單的收回.8、登記內部招待消費明細帳.9、定期催收“應收帳款”，直接催收或通知營業(yè)部的催收,填寫催收通知單.10、將夜審及本班審核發(fā)現的問題寫出書面報告,每日中午12:00以前交財務經理處理,根據財務經理簽署的處理意見具體逐項落實.以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程,聯(lián)系銷售部及營業(yè)部門,做好每日會議消費的確認簽字,負責(注:前臺提供每日的用房數,消費,同銷售部人員一起,找會議,團隊有簽字權的人員簽字確認,不僅確認消費金額,同時確認實用房間數.)12、將收到的所有的消費劵和登記表核對,然后交會計主管消號。13、查看所有的帳單(方法同夜審),審核夜審編制的各種報表的正確性,根據夜審報表及應收及簽免情況編制“營業(yè)情況統(tǒng)計表”登記收入臺帳.14、月末將“營業(yè)情況登記表”的本月累計數同明細臺帳核對無誤，貨幣`資金收支同出納核對無誤后，交會計主管進行帳務處理。工作標準：1.保證酒店各營業(yè)點的帳單完整而清晰。2.保證每日經營情況統(tǒng)計表各項數據正確。3.保證酒店應收帳款的正確與完整。4.保證每天的現金、信用卡、支票等收入準確。5.保證需核對的各項計入收入的原始記錄準確及完整。6.保證每日問題帳單當日及時解決。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：夜審員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：一、進行口頭交接。二、審單（一）餐收：1、作廢單據是否完整，有無權限人簽字。結帳單據是否按照酒店政策給予正確結帳。2、根據帳單勾對收銀員帳單順序控制表，核對順序表中合計，并與當班報表結算方式勾對，核對發(fā)票開具金額是否與實開金額一致。3、根據收銀收費帳單，審核返款金額正確性及有無領款人簽字。4、按時收費項目，根據點單無涂改時間核對收費；并根據酒店特殊要求，將需剔出單據剔出，并登記在專用本中。5、將簽單掛帳及內部招待帳單據剔出。1、審核“帳單順序控制表”中帳單是否連號使用。2、審核使用發(fā)票金額合計是否與開具發(fā)票金額一致。3、當班入機金額是否與報表定金一致。4、費是否有管理人員簽名。5、審核費用金額是否正確入機，并按費用名稱歸類。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程6、其他經營點是否結算方式正確，是否按要求入機。7、根據審核情況上報AM或總值，根據處理意見，做相應帳務處理作業(yè)。8、將簽單掛帳及內部招待帳單剔出。9、核對所有吧臺酒水日報中各品名的售出與收銀員入機酒水數量是否相吻合，不吻合之處必須及時查明原因并記錄。9、完成、檢查日核交接本內容，做好交接記錄10．整理辦公桌，規(guī)定時間離崗下班。工作標準：1.保證各部門營業(yè)日報表與電腦數據相符。2.保證當天酒店營業(yè)日報表平衡。3.保證各班組、部門的營業(yè)日報及其附件單據完整。4.保證當天特殊單據的完整。5.保證酒店當日營業(yè)數據的正確性。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：倉庫管理員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.查看衛(wèi)生及前一天保存的物資的完整、安全情況。2.和采購部取得聯(lián)系，確定當天到貨信息，以便作好收貨準備。3.告上級進行處理。4.5.及時登記庫存手工帳本及電腦臺帳。6.根據批準的領料單，安排貨物的發(fā)放。7.登記出庫貨物手工及電腦臺帳。8.匯總當天所有入庫，出庫的物資，連同物資出入庫憑證移交會計主管。9.10.后，結束當天工作。11.編制月度物資盤點表，逐一核對，簽字后轉會計主管處理。12.編制當月物資出入庫匯總表，交材料會計進行核對、處理。工作標準：1.保證庫存物資真實、準確、完整、安全。2.保證庫存物資不發(fā)霉、不變質、無老鼠啃咬。3.保證手工臺帳與庫存物資帳實相符。4.保證庫存物資擺放整齊，到位。5.收和錯發(fā)。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：文員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.巡視、檢查記錄。2.收集、整理前一日的營業(yè)情況報表。3.清理、完成前一日的工作。4.根據財務經理對當天工作的安排，及時將指令傳達到每一個員工。5.辦理日常文件、協(xié)議的收發(fā)，處理、歸檔、保管工作。6.經理。7.相關人員。8.詢問各崗位當日工作完成情況，并做好記錄向財務經理報告。9.編制月度員工考勤表送人事部。10.編制下月員工排班表送人事部。11.工作總結送人事部。工作標準：1.保證當天的工作當天全部完成，不得積壓。2.保證信息傳遞及時準確。3.保證文檔管理符合檔案管理規(guī)定。4.保證文件、協(xié)議以及各種單據的完整，不得丟失。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：綜合收銀員工作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of3EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：接班1.人及見證人雙方簽字確定。2.特殊處理的問題。3.足夠，若短缺，立即到財務部補足。4.格執(zhí)行。開臺客人到后，根據服務員所開的點菜單及相應號在電腦上一一開臺，核對賓客人數按標準數目輸入電腦。入單1.內容是否清晰完整。2.及時在點單上手工標價，并將其輸入電腦，確保項目及單價正確。3.將輸入完畢的點單整理后放入相應的臺號以便結帳。4.須請餐娛營業(yè)部門主管級以上人員簽字方可有效。結帳當服務員告知某臺結帳時，重復服務員所報的臺號及人數，取出相應臺與箱內的明細單對照電腦重新核對一次，看是否有漏輸、錯輸現象，經以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程確認后方可打印暫計帳單交由服務員送客人結帳。根據服務員送回的經客人簽字確認的帳單與支付方式作相應的結帳處理，此前如客人是協(xié)議公司客人或持有VIP卡，則予以折扣。并請客人在帳單上簽上協(xié)議單位名稱及客人姓名。1.找的零錢、發(fā)票及賓客聯(lián)轉交客人。2.金額請服務員送客人簽名確認并委托服務員核對簽名式樣和將持卡人3.位名稱、地址和聯(lián)系電話。4.是否能簽單，并詢問該房是否有相應協(xié)議，如果前臺確認此人能簽單，確認，核對客人字跡無誤后以“前臺賓客帳”掛入房間總帳中。如客人消收備查。5.客人不能簽字掛帳但客人執(zhí)意要求下，營業(yè)部門經理同意掛帳的，帳單上需請該經理簽名認可，并請客人留下聯(lián)系地址和電話。6.單獨存放，以便審核。結帳單必須順號使用，不允許跳單或私自毀單，結帳單的作廢需有營業(yè)部門主管以上人員簽名確認并上交。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程整理帳單，打印報表：1.每結完一臺帳，應將該臺所有明細單（點菜單、酒水單、小費單等）附于結帳單后并發(fā)票一起裝訂且順號存放。2.符，書寫工整，字跡清楚，數據準確。封包投幣將應上交資金封入繳款袋，并在繳款袋上登記明細帳款，填寫“投幣保險箱登記表“后將包投入保險箱，將所有報表連同帳單封包后上交稽核。交班1.結帳單和當班未了事宜都應在交班本上記錄并口頭轉達至下班收銀員。2.垃圾并檢查各抽屜是否上鎖，電腦設備應關機并斷電源。工作標準：1.保證輸入電腦的各項單據數量、金額正確無誤。2.保證每日現金帳與電腦報表相符。3.保證各種有價單據的完整與安全。4.以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：收銀領班工作流程IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1.工作狀態(tài)。2.落實大型會議、團隊及VIP帳務情況。3.部門之間工作，傳達上級有關指令。4.工作。5.確保各營業(yè)點辦公用品及零鈔充足，如有不足，則及時予以補足。6.定期編制月度、年度工作計劃；擬定員工業(yè)務培訓的培訓計劃。7.及時完成領導交辦的其他事宜。工作標準：1.保證收銀工作的正常進行。2.保證收銀按照規(guī)定的程序和酒店有關制度進行工作。3.保證收銀過程中遇到的問題得到及時解決。4.協(xié)助各營業(yè)部門及時解決收銀過程中客人的投訴。5.6.做好團隊、會議的每日消費整理、匯總、確認工作。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：現金袋投放及交接程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1每天所有的收銀員及其他負責現金交款的人員應將所收到的現金放入現金袋中；2所有的現金袋必須投入保險箱；3收銀員或交款員應將各自的交款情況記錄在現金袋投放登記報表上，登記報表應包含下列欄名及簽章；4金數目清點現金；5總出納應確保實收現金袋數目與列在現金袋投入登記報表上的現金袋總數相吻合；6總出納應在見證人在場的情況下，打開所有的現金袋。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：總帳制作程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、月中根據預算等有關資料編制“待攤費用”、“準備金”、“應付費用”等記帳明細表及轉帳憑證；交有關人員登記入帳；23總帳人員根據審核無誤的收、付、轉帳等記帳憑證編制“記帳憑證匯總表”并交記帳人員記帳；4所要的數據；5交記帳員記帳；6每月五日出總的“記帳憑證匯總表”并與各記帳會計對帳；7每月六日據總帳余額出財務報表；8每月九日編報“酒店經營狀況表”。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：應付帳處理程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：110至15合同書，審核無誤后交財務經理審批；2、財務經理將應付帳人員轉來的“付款原始憑證交總經理；3總出納通知有關人員領取支票時需在“支票領用登記本上注明日期、支付內容、支票號、領取人親筆簽字、取票日期等，該登記本由總出納妥善保管；4實際支付金額與發(fā)票金額是否相符，并按日期順序編號交有關人員登記入帳及輸入電腦；5應付帳人員隨時核對替換無發(fā)票收貨記錄；6,以作為付款依據；總出納根據收付款憑證登記“銀行日記帳”20日前核對調整各帳戶上月的發(fā)生額及編制調節(jié)表。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：前臺散客結帳IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of3EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：（1）核對帳目及確認A收款員主動收取房間鑰匙，并收取存放在客人處的押金收據。并詢問客人是否在短時間內有其他的消費。B客人結帳的同時，收款員要及時與客房服務中心聯(lián)系，檢查客房內酒水的使用情況。C清楚打印客人帳單，交由客人檢查核對，確認付費方式。D在結電腦帳的同時要清理客人帳夾，將入住登記單及各種原始單據費明細單可交由客人保存）E客人要求提前清付帳目，但要晚些離店時，收款員應通知各消費點停止客人掛帳，及時關閉長途電話。待客人離店時通知客房服務中心進行查房。（2）結帳A在客人結帳時要查看電腦中所注明的特殊注意事項。B確認一切手續(xù)，如無特殊情況，應在三分鐘內完成結帳手續(xù)。C有禮貌地為客人迅速準確辦理離店手續(xù)，并表示歡迎客人再次光臨以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程本酒店，祝其旅途愉快。（3）付款方式及方法：A現金結算：前臺不直接收取外幣和旅行支票，客人需到外幣兌換酒店除外）B信用卡結算：應有禮貌地請客人出示信用卡及有關證件。a、驗卡：●查看客人的信用卡是否為本酒店所接收的種類。酒店接收的信卡）長城卡4,00010,0004,0006,000；美國運通7,00010,000注：以上授權限額隨當地、當時情況酌定。●辨別信用卡的真?zhèn)危簷z查信用卡的整體狀況是否完整無缺，有無任何挖補、涂改的痕跡；檢查防偽反光標記的狀況；檢查信用卡號碼是否有改動的痕跡?！駲z查信用卡的有效日期及適用范圍?！駲z查信用卡號碼是否在被取消名單之列。b、收受●檢查持卡人的消費總額是否超過該信用卡的最高限額，如超過規(guī)定限額，應向銀行申請授權。申請授權時向銀行或信用卡公司評述以下資料：特別單位號碼和編號；持卡人姓名和卡號；信用卡有效期；消費總額；持卡人證件號碼?！駢河『炠弳危阂髮⑿庞每ㄉ先抠Y料清楚地壓印在每聯(lián)簽購以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程單上?！駭底譁蚀_?！袢绮环?，可以請客人再簽一次，如還不相符可向銀行查詢。●將持卡人一聯(lián)連同帳單和發(fā)票一起放入信封交給客人。、支票結算：收支票時要查看支票單位是否為人民銀行內部司、局和協(xié)議單位。如不是以上單位，原則上不收支票。如收要有相關人員的擔保。a帳支票。b檢查支票是否過期，金額是否超過其限額。c檢查支票上的印鑒是否清楚完整。d請及時與出票單位聯(lián)系核實，必要時請當班主管人員解決。e設立支票登記簿，將有關資料登記入冊以備查。f電腦入帳、轉帳結算：帳目承付單，并請客人在帳單上簽字認可后才能轉入付款人帳上，客人的消費簽單應全部附在帳單后以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：前臺團隊結帳IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1使用情況。2付分開。3、電腦操作：、打印客人自付帳單進行自付客人的結帳。b、進入團隊統(tǒng)一公付結帳，打印所有的明細帳4理協(xié)助解決。5、重點提示a、收銀員應保證在任何情況下，不得將團隊房價泄露給客人，客人要求自付房費，應按當日門市價收取。b、團隊延時離店，須經銷售經理批準，否則按當日房價收取。、凡不允許掛帳的旅行社，其團隊費用一律入住前現付以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：前臺保證金的收取和退還程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：繳納保證金是為了保障酒店的權益不受損害而向客人預收的款項。（1、現金：計算方式：應收保證金（房價所開房間的間數）×住宿天數+200元房卡押金×所開房間的間數+（100元長途押金）注：若客人需要掛帳，可適當增加保證金的收取額。B、支票：前臺收款處一般不存放空白支票，凡以支票結算的按上述凡作為擔保的信用卡簽購單，要登記造冊集中保管。D、免收保證金；免收保證金的客人，需經有關人員進行擔保，在入位登記單上簽字。（２）保證金的結算：結算的原則是“多退少補”，如客人的保證金不足以清償在酒店的消費，應向客人收取補付的部分；如客人的保證金在以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程清償費用后尚有余額，應退給客人。（3）保證金的退出：AB消費額開揭正式發(fā)票。如遇收據丟失，請客人在退款憑證上注明。C退支票應在收入支票五天以后。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：客用貴重物品保險箱的使用和管理IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：（1）為客人建立保險箱A請客人出示房卡或鑰匙牌，并請客人報出入住登記時的姓名。出示身份證與登記姓名進行核對，證明其為住店客人。只有住店客人方可免費使用貴重物品保險箱。B交給客人一份空白保險箱登記卡，請客人看登記卡說明并按說明期、身份證號碼、使用人簽字。C收款員檢查登記卡，保證無漏填項目后，將鑰匙號碼填寫在登記卡上，同時簽上自己的名字，用保險箱的母鑰匙和客人的子鑰匙一起為客人打開保險箱。向客人講清要保存好子鑰匙，如鑰匙丟失，按照使用說明上規(guī)定進行賠償。（2存。（3）登記：收款員在保險箱登記本上逐項登記日期、箱號、客人姓名、房號。開箱日期（時間）并簽字。（4）客人存取物品：以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程A按照箱號找出登記卡請客人拿出保險箱的鑰匙。B請客人出示房卡和身份證，看是否與登記卡上登記相符。C替客人打開保險箱。D示物品領出。將此卡放回存檔處。E的工號。（5）客人取消保險箱A按照箱號找出客人的登記卡，請客人出示房卡、身份證和保險箱的鑰匙，請客人在此卡背后“結束使用保險箱處簽字認可。B核對客人前后簽字筆跡相符后方可開箱。C的物品全部取走，然后鎖好保險箱，將子鑰匙放回存放柜中。D在登記卡中間的空余欄目中劃上‘Ｚ”，取消其使用空間。E在保險箱登記本上注明該箱取消日期、時間、并簽字。F將登記卡存檔，至少保管半年。（6）核查鑰匙：每班工作人員在接班時應填寫當班保險箱使用情況，接班人員按照登記卡進行鑰匙核對，做到準確、無誤。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：客人延時離店的處理程序與要求IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：(1)客人的結帳時間是中午12001200以后至下午1800之前離店應收取半日房費，超過下午18：00離店應收取全回房費。(2)向大堂副理或前廳部經理匯報；若獲批準由大堂副理以上人員填寫延時離店通知單，標明免費、半費或全費，請客人簽字后，收款員可免收或半價收取房費。(3)客人未事先聲明。A客人辦理結帳手續(xù)時，應向客人耐心解釋酒店關于晚離店的規(guī)定。B若客人對上述規(guī)定表示異議，收款員需耐心有禮貌地向其解釋，必要時及時通知大堂副理協(xié)助解決。C電腦操作：加收半日或全日房費應填制“雜項入帳單”，寫明房號，按電腦中的房價計算房費，用費用代碼在該客人帳中加入房費。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：交接班程序與要求IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：（1）閱讀記事本。A每日在交接班時應先閱讀工作記事本，掌握記事本記載的各項事宜。B讀后將安排處理有關問題。（2）處理記事本記載的待解決事宜。A本崗可以解決的問題在盡量短的時間內妥善解決。B協(xié)商解決。C字。D記錄班次情況；在記錄本上記錄有待下班次人員解決的問題并簽字。E清點備用金及電話磁卡，備用金抽屜鑰匙。有問題及時報告。F交接保險箱鑰匙并與登記卡進行核對。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：沖減費用的程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：如需調整帳目，須填寫雜項調整單，注明原因，請財務部經理以上人員簽字批準，方可調整電腦；入帳時運用費用代碼；當日發(fā)生的費用，如有錯誤只能以相同費用代碼輸入負數來調整，不能使用調整費用代碼，否則影響當日收入。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：緊急情況處理程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：(1)如遇電腦系統(tǒng)出現故障，應及時改用手工程序，做到心中不亂。(2)(3)事先得到通知需短時停機時，可打印一份“在店客人情況表。(4)向客人解釋說明，并對由此給客人帶來的不便向客人道歉。(5)接班時需用手工結帳報告。將當日業(yè)務分類匯總平帳。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：應收帳程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：（1）每半個月從電腦中打出兩張報告，一張是分類帳，另一張是轉帳報告，并據以做為記帳依據，將前臺轉來的帳單與以上兩張報告核對，要求帳單與應收款轉帳報告相符。（2）如果核對有問題的帳單找日審核查，要求當日解決。（3）根據外結金額在電腦中逐筆調整。（4）每半月打出一份付款報告，進行核對。（5（6帳核對無誤。（7）每月最后一日打出對帳報告交財務經理。（8）負責保管長住戶合同，要求合同（9）每月底做應收帳款余額表。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：外結程序IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：(1)每月根據應收款帳款報告，制定收款計劃。(2)每月應核對客人應收帳款，及時催收，控制應收款的當月回收率。(3)每天要與客戶進行聯(lián)系，并要填寫詳細的收款記錄、外出催收回來后，及時向財務經理匯報催收情況及遇到的問題。(4)外出催收前要將催收客戶的帳本與手工帳、電腦帳逐筆核對，做到所收帳單與帳目完全一致。(5)將收回的款項即支票、現鈔等交總出納處。(6)收回款項與帳單不符時，要及時填寫調整加或調整減的報告，并要寫出詳細的說明，經財務經理審核后，方可進行調整。(7)掌握掛帳客戶的協(xié)議、合同等的有關條款，并做好保密工作、外出結帳前必須審核所收帳單的內容，有問題時要與有關人員進行及時處理解決，避免發(fā)生客戶投訴的情況。(8)(9)對長期催收無效的帳款，要及時寫出書面材料，報告財務部經理及時做壞帳處理。(10)90天以上的應收款項，要查明原因上報財務經理。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：收貨部工作程序及標準IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1是否齊全同時憑符合簽字手續(xù)的市場單,申購單驗收貨物。（1每半個月必須報價一次，嚴格控制成本。若價格過高，超過采購員訂的價格，或與報價不符，應堅決拒收。驗貨前首先查驗供貨單位有無“三證標志和衛(wèi)生檢疫標志。驗收肉類時必項要審查是否有衛(wèi)生檢疫證明，同時，還要有當天市場肉類復檢單。（2大蝦、蝦仔、肉類必須先解凍，用水沖掉多余的冰，然后稱其凈物，每一箱都要過秤。（3標、外觀包裝等，符合要求方能收貨。（4）驗收物品時應嚴格按照ＰＯ單規(guī)定，審核貨物的品種、數量、規(guī)格、價格是否相符，同時與酒店要求相符合。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程23量、金額無誤，每月底要合訂日報表、ＰＯ單封存?zhèn)洳椤Ｒ匀藶楸?、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：物品入庫工作程序及標準IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、入庫：庫管員接到收貨部到貨通知后，收貨部與驗收員一起驗貨。A清點數量。B檢查貨物是否與酒店所訂貨物相符。C貴重物品要—一清點。D金額數量大的按比例抽查，待檢查全部合格后方可入庫。2“酒店物品申領單”一式三份，待手續(xù)齊全后，方可領貨，庫管員要嚴格按照出庫單進行發(fā)貨，雙方清點無誤后領貨人、發(fā)貨人簽字，出庫單一式三份，一份送交財務部，一份領用部門存檔，另一份庫房保留。3、訂貨：庫管員在每天發(fā)放的基礎上，清點數量；發(fā)現有該補充的物數量、月用量、申購量、到貨日期，確認無誤后交財務部經理簽字后，經審查后交采購部。4、物品入庫后，要分類碼放整齊，保證庫存物品完好無損，物品入庫后憑入庫單及時入帳登記。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程5、發(fā)貨時，庫管員按制度辦事，做到先進先出，手續(xù)不齊全不發(fā)放，如有如有特殊情況需財務部經理批準后才可辦理。6、凡是辦公用品一律星期三８：３０一１6：００發(fā)放，其它物品每星期一、三、五８：３０－１6：００發(fā)放。7、積極配合成本部門做好每月盤點工作，做到帳物相符，帳卡相符。8鑰匙封存好交前臺收銀處保存。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：食品庫工作程序及標準IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、凡需在庫房領用食品，必須填寫食品領料單，并分別由總廚或部門發(fā)放貨物。2、食品領料單一式三份，一聯(lián)由大廚保存，一聯(lián)交財務部成本組，一表。3、庫管員每日認真填寫冷庫、鮮貨每日市場單。對于貨食品須每周填食品不斷檔。同時要防止食品積壓。經常檢查庫存食品是否有變質、過期的情況。4、要經常保證食品庫的清潔衛(wèi)生和安全。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：酒水庫工作程序及標準IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、存表及長時間不用飲品積壓表。2、責人領貨人和發(fā)貨人簽字后才能領取飲品。3、飲品領料單一式四份。兩份交給財務部成本控制組，一份交給領貨部門另一份由庫管員減帳后，每月底封存?zhèn)洳椤?、庫存飲品要保證一定庫存量，及時做出計劃，同時向餐飲部及時預品的供應。5、收貨入庫時要嚴格檢驗。把好質量關，根據收貨單認真檢查飲品，的。嚴禁飲品收入庫。6、要經常保持庫房及飲品的衛(wèi)生。7、“洋酒”中文標識清楚，廠家明確，生產日期、防偽標志必須具備，方可收貨。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：成本核算程序及標準IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、每日將收貨部填寫的收貨日報審核后，將無發(fā)票收貨記錄送計財部應付款，根據每日收貨單所記載的情況，直接記入各廚房的成本中，作為庫房的入庫。2、每日根據庫房的領料單，將各廚房領料記入各廚房的成本中。（按先進先出法計算）3、通知餐飲經理、行政總廚，并商量對策，對成本進行控制。4、每日審核由前臺收款送來的高級員工用餐單和高級員工接待單；應退回并轉應收個人收款。5、每日將審核后的高級員工用餐單和接待單所記金額乘上月成本率將這部分成本從各餐廳的成本中減出，以保證各餐廳成本的真實性。6、材料，保證成本的準確性。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程7、入各部門的費用中。8、送會計組，每月直接入廚房的明細和入庫金額與應付款核對。9、用的早餐自助餐飲料在月底轉入食品成本。10、轉入飲品的用料，便得到各餐廳的成本，每月出成本報告。11、酒店每半年進行一次低值易耗品的盤點，將餐廳的餐具、瓷器、消耗成本。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：關于掛帳的控制規(guī)定與程序規(guī)定IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1掛帳申請均由總經理、財務經理、銷售經理、餐飲經理、客務經理和掛帳組人員組成的掛帳委員會檢查、評審。2銷售合同的簽署必須在確保無任何法律爭議的前提下進行，并由雙方共同簽署后發(fā)文。3客人應收款必須遵守財務規(guī)定。4應使外結和掛帳的損失降到最低點，并使銷售獲得更大的利潤。5程序：6改意見：（1）散客入住名單：A此名單由日審、夜審提供，提示這些客人預先無預定。B掛帳管理人員應證明客人是否使用現金押金或被酒店允許使用的信用長付款單。如不行，掛帳管理人員應與客人聯(lián)系商討預付部分款項。（2）欠款最高限額報告：欠款掛帳的帳戶是指掛帳限額超過5000元人民幣者。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程A、根據此報告，應收會計對預先未能安排的掛帳應特別注意。為了決定未來是否延期掛帳，客人將被要求面談，并檢查如下數據：a預定的來源b客史c銀行個人存款d護照和其它旅行證件B、如客人掛帳款額令人置疑或不滿，應收會計將要求客人立即付、如客人不能現付其它有效付款憑證、個人旅行證件將被扣押，但執(zhí)行前，應先通告財務部經理。C、如客人拒絕，則通過財務部經理，經總經理批準，雙重封存客人行。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：控制信用卡客人IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：（1）酒店信用卡（如有申請）依據酒店本身的要求，發(fā)放此卡時，應限制申請人數。申請人應履行標準申請表中一般掛帳余件的規(guī)定，申請人應有當地帳戶地址及相關銀行的鑒定書,酒店財務總監(jiān)負責起草酒店內部信用卡系統(tǒng)的程序，根據掛帳數額和價值決定掛帳限額。因為帳目是后反映的，故超過限額應引起管理層注意。（2）被認可的當地和國際信用卡；明下面的情況：A信用卡是否是通用的。B此卡的有效期。C此卡是否是有效的以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：外客帳控制IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1(1)帳單與所附憑證表明員工付款已適當予以折扣。(2)資中扣除。在有些同意從工資中扣除。2（1部經理和掛帳委員會決定。（2準申請表，除非考慮這是一個最高限額欠款掛帳。3（1付款條件的決定應參考掛帳情況。（2）為加強掛帳控制，接受一個新的申請單時，應由掛帳委員會評估、以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程要有標準申請表和銀行鑒定書。4、如果客人認為旅行社的價格對他有利，在旅行社辦理入住手續(xù)，一定要出示旅行社憑證?？腿巳绮辉敢獬鍪具@些憑證，則按滿價付款。價格辦理入住手續(xù)。延往、超過憑證上天數，應按滿價付款。5、如旅行社遇到團隊經營者，應提前３０天付一夜押金，根據合同條款，余額將在離店時全部付清。如團隊取消未事先通知酒店，需付１００％押金費，提前離店應通知收銀。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：進行掛帳回顧會議IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、掛帳回顧會議至少每月一次，由財務部經理主持研究。A累計應收帳報告；B累計帳情況及解決方式、方法一件接一件；C銷售掛帳的平均掛帳天數；D過去４個月應收帳和總掛帳額天數逐月、逐年比較；E有置疑的帳應采取的法律程序或由外結人員幫助；F對掛帳控制制度及程序的執(zhí)行情況恰談；2均應參加，并將會議備忘錄復印件發(fā)往酒店管理公司的財務部經理3、掛帳記錄存檔：以下記錄將由信貸主管存檔：4、一帳目都有掛帳檔案，包括掛帳來源的通知、授權書。往來信函。此帳目應與復印件一致，存檔時應按帳目名稱順序。A申請表全部按字母順序存檔。B應收帳序號應按帳目的連續(xù)性存檔。C國際信用卡公司新發(fā)布的小冊子，應按字母順序存檔。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程D跟蹤掛帳：但此類事宜，應首先征得財務部經理的同意。a此信函應抄發(fā)大堂副理。b額估算，通過電話或面談的形式已經得到解決的，可免除信函。C如外來客帳過期未付，應發(fā)催收款信函。5通知、信息應集中記錄在過期帳單統(tǒng)計內，如需加緊外結，應要求各部各組的幫助。A顧問或結帳公司處理。B處理壞帳C知財務部經理，應考慮該帳已成為“壞帳”。D財務部經理檢查文件證據后，將此款轉交總經理審批。E如果總經理同意注銷此帳，這筆欠款將被轉入外來客帳的特殊部分名下：“壞帳”之后，入“應收掛帳，并借“呆帳”’保留。F仍控在外來客帳內。G客人兌現金支票及費用支出：不接收個人支票。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：零用金支付急需的小金額付款IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：一、政策規(guī)定：1、零用金用于支付不超過５００元人民幣的單筆費用或成本支出。2、零用金付款應得到酒店財務部經理或指定代理人的同意。3、超過５００元人民幣的支出，一律不允許用零用金支付，而只能通過通常的付款程序用支票支付，并填寫好適當的貸方科目。4、任何個人，得以個人名義或為個人的利益批準零用金憑證、任何上級領導不得讓其下屬提出零用金憑證。酒店總經理是唯一例外。二、使用程序：由總出納保存?zhèn)溆媒鹂傤~為20000元，但備用金變動需由酒店財務部經理和總經理商量后確定。12、在支付零用金前，應得到前面所述領導的批準。3、批。4、以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程鐘點工工資。5、對于交通費，應注明距離和目的地，且應由部門經理簽字。6、通?？捎闪阌媒鹬Ц兜捻椖坑校横t(yī)療費、交通、在外用餐、鐘點工工資。餐飲部裝飾項目、取證費、客用品、外方員工房費、廚房用具及其他非正常支付項目，應由財務部經理同意后方可支付。8、用零用金采購文具應由財務部經理同意。9、房費和廚餐具，當數額超過一定限額時，應通過采購部購買。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：采購管理工作流程IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、所有采購項目，必須按規(guī)定審批成為有效訂單后，方能實施購買。應以本地、國營、集體產品為主，多渠道擇優(yōu)進貨的原則，由采購部統(tǒng)一購買，其他部門一般不得自行購買。2、采購部所有采購物品必須依據有效定單規(guī)定的項目、數量、價格、時限、供應廠商及其它要求進行。3、,在年底或季度底做出下年采購計劃或下季度采購計劃，按規(guī)定報批后，采購部按計劃進行采購。4、,詢價、比價、報價的方式，按質量優(yōu)、價格合理、供應及時和售后服務好等條件，擇優(yōu)選擇供貨單位，將三個擇優(yōu)選定的供應廠、商的名稱、地址、聯(lián)系方法和物品價格填入采購單，按程序上報申批。5、貨到店，實行月結或季結。對必須簽約的采購，首先要與供應廠商認真洽談，有關業(yè)務的細節(jié)，須隨時向主管領導請示匯報。簽訂供需合同，須上報總經理審批后，經雙方法人代表簽字方生效。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程6、要與主管和申報部門授權人及時溝通,在確認無誤后，進行擇商、報價。使用部門有權了解所需物品的價格和提出質疑。采購部在擇商報價中，必須認真研究對待，使用部門在工作中應主動與采購部溝通配合，對于所掌握的供應廠、商情況及購物意向通報采購部，由其選定質好價廉服務優(yōu)的供應廠商。7、采購部、成本部必須對所購物品的價格負責。對使用部門申請的采/格填寫在申請單上，為決策人提供購買該物品的價格依據。8、采購部必須對所購物品的質量負責。如所購物品在驗收或驗收后的使用過程中發(fā)現質量不合格的物品，收貨部門或使用部門均有權提出退貨要求，經確認，實屬不符合要求的物品，由采購部負責找供貨單位協(xié)9、采購部應保證按有效定單上所需物品的日期供貨，如有特殊情況未能按時供貨，應及時通知申請部門。如沒到貨又未通知申請使用部門，按采購部失職處理。本地采購物品提前兩至三天提出申請，廚房所需的外埠采購時間根據當時情況確定。10、由于市場變化或其他原因造成購買時價格高于有效定單報價或數量時，必須重新辦理補缺申請，經審批后方能購買。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：采購申批權限IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of1EffectiveDate生效期：Distribution抄送：流程：1、一次性采購單價或總價在10000元以下的，由總經理授權人審批。2、一次性采購單價或總價在10000元以上的項目，由總經理審批。3、一次性采購單價或總價在3萬元以上的項目，由總經理辦公會討論后總經理審批。以人為本、真誠信任、默契協(xié)作、創(chuàng)新進取華商管理體系文件之標準操作流程標準操作流程OperatingSubject名稱：采購工作流程IssuedBy簽發(fā)人：Ref.No編號：By核準人：Page頁碼：1of2