2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險管理模擬試題3

2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險管理模擬試題3

姓名年級學(xué)號

題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單項選擇題

1.下列選項中，屬于行業(yè)風(fēng)險預(yù)警的行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素的是（）。

A.經(jīng)濟周期因素

B.財政貨幣政策

C.國家產(chǎn)業(yè)政策

D.產(chǎn)業(yè)成熟度V

解析：行業(yè)風(fēng)險預(yù)警的行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行

業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況和行業(yè)整體

財務(wù)狀況。

2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中應(yīng)

優(yōu)先考慮補充（）。

A.核心一級資本V

B.二級資本

C.儲備資本

D.其他一級資本

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完

善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。故本題選A。

3.以下對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正V

B.通常情況下，久期缺口為負

C.通常情況下，久期缺口為0

D.通常情況下，久期缺口為整數(shù)

解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-X負債加權(quán)平均久期。絕大多情況下，銀

行的久期缺口都為正值。

4.下列關(guān)于表外金融工具的說法，錯誤的是（）。

A.較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強V

解析：表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動

性。

5.交易賬簿中的項目通常按（）計價。

A.名義價值

B.市場價格V

C.歷史成本

D.公允價值

解析：交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公允價

值通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

6.某企業(yè)2019年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2019年年初應(yīng)收賬

款為1.4億元，2019年年末應(yīng)收賬款為1億元，則該企業(yè)2019年應(yīng)收賬款周

轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.50

B.72V

C.87

D.95

解析：根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式，分兩步計算：（1）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

=銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2]=6/[（1.4+1.0）/

2]=5。（2）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360/5=72（天）。

7.商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳

播，則商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險類型有（）。

A.國別風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險

B.國別風(fēng)險、法律風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險

D.聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險V

解析：商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件屬于法律

風(fēng)險；該事件在網(wǎng)絡(luò)傳播給銀行帶來了聲譽風(fēng)險。

8.假定1年期零利息國債的無風(fēng)險收益率為4%,1年期信用等級為B的零利息

債券的違約概率為10%,在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為50%,

則根據(jù)風(fēng)險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。

A.9.5%V

B.10%

C.8.3%

D.9.8%

解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的

預(yù)期收益是相等的，即Pl(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)X0=l+il0其中，P1

為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，(1-P1)即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)

的承諾利息；6為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”；il為期限1年

的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，90%X(1+K1)+(1-90%)X

(1+K1)X50%=l+4%,解得，Kl=9.47%-9.5%。

9.()是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風(fēng)險敏感性

的指標(biāo)。

A.撥備覆蓋率

B.貸款撥備率V

C.貸款遷徙率

D.不良貸款率

解析：貸款撥備率是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有

風(fēng)險敏感性的指標(biāo)。

10.信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括()。

A.審貸分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.數(shù)量優(yōu)先原則V

D.展期重審原則

解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一

考慮原則。(3)展期重審原則。

11.下列關(guān)于效率比率指標(biāo)的計算公式中，錯誤的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/［（期初存貨+期末存貨）/2］

B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2］

D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］V

解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］。

12.假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以

下四種策略中，最適合理性投資者的是（）。

A.買入距到期日還有半年的債券

B.賣出永久債券

c.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券

D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券V

解析：收益率曲線是正向的，預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較

長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。

13.下列關(guān)于外部審計與監(jiān)督檢查關(guān)系的說法中，錯誤的是（）。

A.銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價

B.外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式

C.市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)僅有外部審計V

D.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料

解析：C項錯誤，外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀

行的重要依據(jù)。

14.（）通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。

A.預(yù)期損失V

B.期望損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損

失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。

15.操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)不包括（）。

A.人員因素風(fēng)險指標(biāo)

B.內(nèi)部流程風(fēng)險指標(biāo)

C.外部流程風(fēng)險指標(biāo)V

D.外部事件風(fēng)險指標(biāo)

解析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及

外部事件所造成損失的風(fēng)險，不包括外部流程。故本題選C。

16.下列關(guān)于效率比率指標(biāo)的計算公式中，錯誤的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/［（期初存貨+期末存貨）/2］

B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2］

D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］V

解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本/［（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/2］。

17.自評工作要堅持全面性、及時性、客觀性、前瞻性和重要性原則。其中，

（）原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所

有業(yè)務(wù)品種。

A.全面性V

B.及時性

C.前瞻性

D.重要性

解析：全面性原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則

上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

18.（）應(yīng)建立專門的流動性投資組合，主要配置流動性最好的國債。

A.一級流動性儲備

B.二級流動性儲備V

C.三級流動性儲備

D.特級流動性儲備

解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性

儲備和三級流動性儲備。其中，二級流動性儲備應(yīng)建立專門的流動性投資組

合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。故本題選B項。一級

流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。

銀行將全部交易賬戶、部分持有待售組合、票據(jù)等資產(chǎn)劃為三級流動性備付，

在危機情況下流動性風(fēng)險管理團隊可以申請對這部分資產(chǎn)進行變現(xiàn)。同時，流

動性管理團隊對這部分組合的期限、信用等級、產(chǎn)品類型等可以提出相應(yīng)的配

置要求。

19.（）是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的

風(fēng)險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險。

A.固有風(fēng)險V

B.控制措施

C.剩余風(fēng)險

D.固定風(fēng)險

解析：固有風(fēng)險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所

具有的風(fēng)險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作

風(fēng)險，在新產(chǎn)品、新活動、新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評估其固

有風(fēng)險。

20.下列關(guān)于貸款風(fēng)險遷徙率的說法，錯誤的是（）。

A.該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)J

B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

解析：A項錯誤，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為

資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。

21.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本中，（）的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系

數(shù)最低。

A.一般未使用的信用卡授信額度

B.與交易直接相關(guān)的或有項目

C.個人住房抵押貸款

D.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目V

解析：D項的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%,其余三項均為50%。

22.下列市場風(fēng)險敏感度指標(biāo)中，屬于二階敏感度指標(biāo)的是（）。

A.Vega

B.GammaJ

C.Delta

D.Theta

解析：由于期權(quán)產(chǎn)品的非線性收益特征，其產(chǎn)品價值特征通過希臘字母敏感度

表示，主要包括Delta、Gamma、Vega,分別是期權(quán)價值對標(biāo)的物價格的一階敏

感度、二階敏感度，以及對波動率的一階敏感度。

23.（）是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避

和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險計量

C.風(fēng)險監(jiān)測

D.風(fēng)險控制V

解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程的四個主要步驟：（1）風(fēng)險識別/分析（2）風(fēng)

險計量/評估（3）風(fēng)險監(jiān)測/報告（4）風(fēng)險控制/緩釋。風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)

銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸?/p>

及合格的風(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。

24.商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，用

于轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，常見的外包工作不包括（）。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃V

B.技術(shù)外包

C.業(yè)務(wù)營銷外包

D.程序外包

解析：常見的外包工作有技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包、專業(yè)性服務(wù)外

包、后勤性事物外包。

25.戰(zhàn)略風(fēng)險評估的流程為（）。

A.專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件一戰(zhàn)略管理部門作出評估一制訂實施方

案V

B.戰(zhàn)略管理部門作出評估一專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件一制訂實施方案

C.制訂實施方案一專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件-＞戰(zhàn)略管理部門作出評估

D.專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件一制訂實施方案一戰(zhàn)略管理部門作出評估

解析：在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責(zé)

審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風(fēng)險的

影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)

略實施方案。故本題選A。

26.某公司2016年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2016年期初存

貨為500萬元，2016年期末存貨為600萬元，則該公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

為（）天。

A.19

B.18

C.16

D.22V

解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率，其中，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/

［（期初存貨+期末存貨）/2］。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360

/{產(chǎn)品銷售成本/[（期初存貨+期末存貨）/2]}=180X（期初存貨+期末存

貨）/產(chǎn)品銷售成本=180X（500+600）/9000=22（天）。

27.某中小型企業(yè)向銀行借款以擴大生產(chǎn)，并請附近一家學(xué)校為其擔(dān)保，該學(xué)校

（）O

A.資產(chǎn)達到一定規(guī)模即可提供擔(dān)保

B.不能提供擔(dān)保V

C.可以有條件地提供擔(dān)保

D.經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)可以提供擔(dān)保

解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)

《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關(guān)法人不得為保證人，但是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)

為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。以公益為目的的非營

利法人、非法人組織不得為保證人。

28.某商業(yè)銀行通過操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA）,發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點A的效益不

高、操作風(fēng)險暴露較為嚴(yán)重，決定撤并該網(wǎng)點，這種風(fēng)險管理方式屬于（）。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險分散

C,風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險規(guī)避V

解析：D項符合題意，風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以

避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。

29.某企業(yè)2016年凈利潤為0.5億元，2015年年末總資產(chǎn)為10億元，2016年

年末總資產(chǎn)為15億元，該企業(yè)2016年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A.5.00%

B.4.00%J

C.3.33%

D.3.00%

解析：總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5/[（10+15）/2]=4%

30.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險

暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為。。

A.2.5%

B.2%

C.2.94%V

D.3.33%

解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露xl00%=5/170xl00%=2.94%o

31.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款情況為：正常類貸款500億元，關(guān)注類貸

款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元。如

果撥備的一般準(zhǔn)備為15億元，專項準(zhǔn)備為8億元，特種準(zhǔn)備為2億元，則該商

業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）。

A.120%

B.125%J

C.75%

D.115%

解析：根據(jù)題意得，不良貸款撥備覆蓋率：［（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）

/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）］x100%=（15+8+2）/

（10+7+3）X100%=125%o

32.下列不屬于市場風(fēng)險計量方法的是（）。

A.計算債券組合久期

B.計算單一幣種的多頭和空頭缺口

C.將生息資產(chǎn)和付息負債按照重定價期限劃分

D.根據(jù)交易對手評級設(shè)置授信額度上限V

解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、

敏感性分析、風(fēng)險價值等。其中，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益

的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期

限劃分到不同的時間段。（C選項正確）外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行

當(dāng)期收益的影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金

額和期限錯配。例如，在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸

不一致時，其差額就形成了外匯敞口。（B選項正確）久期分析也稱為持續(xù)期

分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，

主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。（A選項正確）故本題選

Do

33.商業(yè)銀行的外匯融口頭寸如下：歐元多頭110,日元空頭50,英鎊空頭

70,瑞士法郎多頭30,加元空頭10,澳元空頭20,美元多頭150。分別采用累

計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是

（）O

A.450

B.440V

C.290

D.140

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為

110+50+70+30+10+20+150=440；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總

額之差,本題為110+30+150-（50+70+10+20）=140；短邊法步驟為：先分別加

總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的作為銀

行的總敞口頭寸，本題中多頭為110+30+150=290,空頭為50+70+10+20=150,

因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。故最大的是累計總敞口頭寸440,故本題

選Bo

34.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施不包括（）。

A.會計系統(tǒng)控制

B.人員控制V

C.不相容職務(wù)分離控制

D.授權(quán)審批控制

解析：控制措施一般包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控

制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制等。

35.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括（）。

A.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力

C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)V

D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

解析：C選項錯誤，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。良

好的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管工作的標(biāo)桿。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)：（1）促進

金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的

競爭力；（3）對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必

要的限制；（4）鼓勵公平競爭，反對無序競爭；（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要

實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

36.風(fēng)險資本主要為了覆蓋和抵御銀行的（）o

A.壞賬損失

B.預(yù)期損失

C.大規(guī)模損失

D.非預(yù)期損失V

解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和

抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。

37.（）是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析V

D.風(fēng)險價值

解析：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。外匯敞

口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配。故本題選C。

38.金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)機制是有效風(fēng)險文化的重要內(nèi)容，風(fēng)險

承擔(dān)機制中強調(diào)應(yīng)建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不

同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)

的合規(guī)問題是指（）。

A.誰產(chǎn)生了風(fēng)險

B.升級程序V

C.明確的后果

D.績效考核

解析：金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)機制是有效風(fēng)險文化的重要內(nèi)容，

風(fēng)險承擔(dān)機制的元素包括下列方面：一是“誰產(chǎn)生了風(fēng)險”，從高管層到普通

員工都應(yīng)該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與

公司的風(fēng)險偏好、核心價值和風(fēng)險管理不一致，就都應(yīng)該為他們的行為承擔(dān)責(zé)

任。二是“升級程序”，應(yīng)建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)

操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報復(fù)的情況下，

反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內(nèi)部政

策、程序或風(fēng)險限額，或者不遵守內(nèi)部的行為準(zhǔn)則，可能會對個人的薪酬產(chǎn)生

影響，影響個人職業(yè)發(fā)展，甚至導(dǎo)致被解雇。故本題選B。

39.在風(fēng)險管理的“三道防線”中，第三道風(fēng)險防線是（）。

A.業(yè)務(wù)條線部門

B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門

C.監(jiān)管部門

D.內(nèi)部審計V

解析：在風(fēng)險管理的“三道防線”中，內(nèi)部審計是第三道風(fēng)險防線。內(nèi)審部門

對銀行風(fēng)險治理框架的質(zhì)量和有效性進行獨立的審計。

40.下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.外包商不履責(zé)

B.未在抵押貸款的管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”V

C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，

其中內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件

或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。故本題

選B。AD項是外部事件，C項是人員因素。

41.（）是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。

A.賬面資本V

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟資本

D.實收資本

解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)

益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投

資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩

余部分。

42.下列關(guān)于商業(yè)銀行借入流動性的描述，錯誤的是（）。

A.借入資金的利率是負債流動性管理的控制杠桿

B.借入資金有助于銀行保持資產(chǎn)規(guī)模構(gòu)成的穩(wěn)定性

C.借入資金是緩解銀行流動性壓力最便捷的方法

D.商業(yè)銀行可以選擇在需要資金的時候借入資金，不必一直保持相當(dāng)數(shù)量的

流動資產(chǎn)V

解析：D選項錯誤，商業(yè)銀行通常選擇在需要資金的時候借入資金，然而因各

種內(nèi)外部因素的影響和作用，會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，所以必須

保持相當(dāng)數(shù)量的流動資產(chǎn)，以滿足客戶提現(xiàn)、貸款等其他方面的需求。

43.無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具

有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受（）的監(jiān)督。

A.中央銀行

B.政府或其授權(quán)機構(gòu)V

C.行業(yè)協(xié)會

D.評級機構(gòu)

解析：無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品

都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機構(gòu)的政府或其授權(quán)機構(gòu)監(jiān)

管。故本題選B項。

44.甲、乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務(wù)，乙為會計主管，工作中兩人關(guān)系密切、

無話不談。下列選項中，兩人對密碼的管理正確的是（）。

A.兩人密碼互相知悉

B.各自定期或不定期更換密碼并嚴(yán)格保密V

C.需要業(yè)務(wù)授權(quán)時，甲輸入乙的密碼進行授權(quán)

D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

解析：題中A、C、D三項均屬于柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作，即：授權(quán)密碼

泄露或借給他人使用；柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行

修改客戶密碼等。故本題選B。

45.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是

指（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.違規(guī)風(fēng)險

C,操作風(fēng)險

D,市場風(fēng)險V

解析：市場風(fēng)險指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品

價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。

46.A公司2010年稅前凈利潤為3000萬元，利息費用為500萬元，則該公司的

利息償付比率為（）。

A.5

B.6

C.7V

D.8

解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用=

（3000+500）/500=7o

47.在反洗錢主要制度體系中，處于核心地位的是（）o

A.客戶身份識別制度

B.客戶身份資料保存制度

C.客戶交易記錄保存制度

D.大額交易與可疑交易報告制度V

解析：在反洗錢主要制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度，處于

核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

48.下列不屬于營運能力指標(biāo)的是（）o

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.總資產(chǎn)收益率V

解析：營運能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收

賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。

49.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）為10%,違約損

失率（LGD）為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30

億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)

期的信貨預(yù)期損失為（）億元。

A.5

B.2.5

C.1.5

D.1V

解析：預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。

20*10%*50%=1億元。

50.（）是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給

其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移V

B.風(fēng)險補償

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)避

解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險

轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。

51.對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額屬于市場風(fēng)險限額指

標(biāo)的（）指標(biāo)。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險價值限額V

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：B選項正確，風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量

結(jié)果來設(shè)定限額。頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。止損

限額是指所允許的最大損失額。敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，

對單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融

工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額。

52.核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷。核銷后不再

進行會計確認和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需（）。

A.“賬銷案銷”

B.“賬存案存”

C.“賬存案銷”

D.“賬銷案存”J

解析：核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷，核銷是

銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存

在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索

權(quán)。

53.（）用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)

的償債資格和能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C,杠桿比率V

D.流動比率

解析：杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判

斷企業(yè)的償債資格和能力。故選C。

54.過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀

行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)

營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確

的是（）。

A,投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱7

D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

解析：根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，可以

推斷其短期償債能力較弱。故本題選C。

55.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認識，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處

B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本

D.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險J

解析：與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并

與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等交織在一起。

56.下列關(guān)于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系的敘述，有誤的一項是（）。

A,商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一

維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風(fēng)險；第二維度（債項評級）必須反映

交易本身特定的風(fēng)險要素

B.與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶

的違約概率

C.針對我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分

法、專家系統(tǒng)相結(jié)合、取長補短，有助于提高信用風(fēng)險評估/計量水平

D.商業(yè)銀行還需要對信用風(fēng)險進行壓力測試，采用定性的方法，測算在特定小

概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失V

解析：A項正確，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個

維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風(fēng)險；第二維度即債項評級，

必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素。B項正確，與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評

分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。C項正確，針對我

國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法、專家系

統(tǒng)相結(jié)合，取長補短，有助于提高信用風(fēng)險評估/計量水平。D項錯誤，商業(yè)銀

行還需要對信用風(fēng)險進行壓力測試，采用定性與定量相結(jié)合的方法，測算在特

定小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，分析這些損

失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，并采取必要的控制措施。故本題選

Do

57.下列屬于國別風(fēng)險的評估指標(biāo)中等級指標(biāo)的是（）o

A,償債比例

B.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比

C.國際收支逆差與國際儲備之比

D.等級指標(biāo)V

解析：國別風(fēng)險的評估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)，其中

A、B、C項均屬于比例指標(biāo)。

58.下列屬于柜員管理違規(guī)事例的是（）o

A.對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復(fù)核

B.柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作7

C.對應(yīng)該逐筆勾對的內(nèi)部賬務(wù)不進行逐筆勾對

D.銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進行處理等

解析：選項ACD屬于平賬和賬務(wù)核對的違規(guī)操作；柜員管理違規(guī)事例包括：柜

員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作；授權(quán)密碼泄露或借給他人

使用；柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼；

設(shè)立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約；柜員調(diào)離本工作崗位時，未及

時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等。

59.因銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于

（）風(fēng)險。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷V

C.人員因素

D.外部事件

解析：題干中的事件是典型的系統(tǒng)故障（屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式）造成的操

作風(fēng)險。故本題選B。

60.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常

被視為獨立的風(fēng)險V

B.流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失

或破產(chǎn)的風(fēng)險

D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險

解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)

雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。

61.以下不屬于商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)的是（）。

A.董事會

B.監(jiān)事會J

C.高級管理層

D.外包管理團隊

解析：商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團

隊。

62.下列（）屬于流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素。

A.國庫定期存款

B.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)V

C.銀行超額備付金

D.上繳財政存款

解析：A、C、D項屬于流動性風(fēng)險的外生因素。

63.我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試

行）》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)也可能

導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難，其屬于商業(yè)銀行面臨的（）o

A.違規(guī)風(fēng)險

B.監(jiān)管風(fēng)險V

C.政策風(fēng)險

D.經(jīng)濟風(fēng)險

解析：監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運

營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。例如，我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行

2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營

管理方式的同時，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難。

64.某商業(yè)銀行2016年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款

為43億，庫存現(xiàn)金為11億，人民幣各項存款期末余額為2138億，則該銀行人

民幣超額備付金率為（）。

A.2.53%V

B.2.76%

C.2.98%

D.3.78%

解析：根據(jù)超額備付金比率的計算公式，可得人民幣超額備付金率=［（在中國

人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）?人民幣各項存款期末余額］xioo%

=［（43+11）4-2138］X100%=2.53%。

65.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，不屬于操作風(fēng)險類別的是（）。

A.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰

B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀

C.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償

D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會經(jīng)歷資金緊

張J

解析：A、B、C項屬于操作風(fēng)險類別，D項屬于流動性風(fēng)險。

66.當(dāng)久期缺口為正值時，市場利率上升，銀行價值將（）；市場利率下降,

銀行價值將（）。

A.上升，上升

B.下降，下降

C.上升，下降

D.下降，上升J

解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下

降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的

幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都

將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將

減少。

67.從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常分為（）。

A.實際損失、機會成本/損失、非預(yù)期損失

B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失V

C.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失

D.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失

和災(zāi)難性損失三大類。

68.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可

能使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風(fēng)險。

A.違約

B.破產(chǎn)

C,盈利

D.損失V

解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)

從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。

69.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述中，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致

B.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分

C.限額是有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好的重要工具

D.風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望V

解析：風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，是董事會在考

慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險管

理的底線。

70.商業(yè)銀行項目實施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目

的進度報告，其內(nèi)容不包括()。

A.部門人員的變動V

B.供應(yīng)商的變更

C.計劃的重大變更

D.主要賽用支出情況

解析：項目實施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進

度報告，由其進行審核，進度報告應(yīng)當(dāng)包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應(yīng)

商的變更以及主要費用支出情況。故本題選A。

71.下列不屬于償債能力指標(biāo)的是()o

A.流動比率

B.速動比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率V

D.資產(chǎn)負債率

解析：償債能力指標(biāo)包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償

債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負

債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。C項屬于

營運能力指標(biāo)。

72.下列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中盈利能力指標(biāo)的是()。

A.利息保障倍數(shù)

B.股利發(fā)放率J

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.權(quán)益增長率

解析：盈利能力指標(biāo)包括：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、

營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收

益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上

市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指

標(biāo)。

73.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，()指針對某一

國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。

A.一般準(zhǔn)備

B.專項準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備V

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，特種準(zhǔn)備指

針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。

74.下列戰(zhàn)略風(fēng)險管理中，不屬于董事會及高級管理層的責(zé)任的是（）。

A.制定戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程

B.獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理職能

C.負責(zé)識別、評估和監(jiān)測戰(zhàn)略風(fēng)險狀況

D.宣傳商業(yè)銀行的價值觀念V

解析：董事會和高級管理層負制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程，

并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理/規(guī)劃部門，負責(zé)識別、評估、監(jiān)測

和控制戰(zhàn)略風(fēng)險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有最終責(zé)任，

所以A、B、C項正確。

75.商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指（）。

A,將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長J

B.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C.全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致

D.部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一致

解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用

于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。故本題選A。

76.（）為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事

會、高級管理層或其委員會審議或?qū)忛啞?/p>

A.重大市場風(fēng)險報告

B.市場風(fēng)險計量管理報告

C.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報

D.專題市場風(fēng)險報告V

解析：市場風(fēng)險專題報告，重點反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括但不限于

反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告，反映市場風(fēng)險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)

的報告，反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告，反映市場風(fēng)險管理專門問題的報

告，董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。專題市場風(fēng)險報告為不定期

報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或

其委員會審議或?qū)忛啞?/p>

77.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）。

A.水泥業(yè)

B.鋼鐵業(yè)

C.汽車業(yè)J

D.建筑業(yè)

解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加

劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降

而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)

風(fēng)險。ABD三項均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影

響相對較大。

二、多項選擇題

78.下列屬于實力類指標(biāo)的有（）。

A.資金實力V

B.人力資源J

C,技術(shù)及設(shè)備的先進性J

D.市場競爭環(huán)境

E.政策法規(guī)環(huán)境

解析：實力類指標(biāo)包括資金實力、技術(shù)及設(shè)備的先進性、人力資源、資質(zhì)等

級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔(dān)保因素影響等。

79.下列關(guān)于核心負債比例的敘述中，正確的是（）。

A.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右

B.核心負債比例=核心負債/總負債X100%V

C.核心負債比例指標(biāo)認為到期期限在三個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定

性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性V

D.一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程

度V

E.將到期日在三個月以上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款V

解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均

值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在50%

左右。

80.一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入和核定，評分卡的特

點包括（）。

A.提高貸款審批的客觀性V

B.提高貸款審批的效率J

C.優(yōu)化信貸風(fēng)險管控V

D.對信用風(fēng)險的評估缺乏一致性

E.按照組合方式進行管理

解析：一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)人和核定，該方式

特點如下：①提高貸款審批的客觀性；②提高貸款審批的效率；③優(yōu)化信貸風(fēng)

險管控。故本題選ABC。

81.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的表述正確的有（）。

A.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善屬于系統(tǒng)方面風(fēng)險V

B.操作風(fēng)險成因包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件J

C.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險7

D.外包商不履責(zé)屬于流程風(fēng)險

E.外部欺詐、自然災(zāi)害等屬于外部風(fēng)險J

解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，

表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部

流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺

陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為

信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)

害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

82.商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大信貸風(fēng)險事項有（）o

A.大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違約7

B.某類個貸借款人違約率大幅攀升V

C.其他應(yīng)報告的重大信用風(fēng)險事項7

D.持有的主要金融產(chǎn)品的市場價格發(fā)生大幅波動

E,轄內(nèi)發(fā)生的金融詐騙、盜竊、搶劫、涉槍、爆炸等案件

解析：重大信貸風(fēng)險事項：大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違

約；某類個貸借款人違約率大幅攀升；其他應(yīng)報告的重大信用風(fēng)險事項。選項

D屬于應(yīng)報告的重大市場風(fēng)險事項，選項E屬于應(yīng)報告的重大突發(fā)性事件。

83.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合的要求有（）。

A.評估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響V

B.采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安

排和保險等方式降低影響V

C.建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢

查和溝通的計劃J

D.業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險管理部門或信息科技

管理委員會確認V

E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序

解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合以下要求：（1）評估因意外事件導(dǎo)致其

業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響。（2）采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機熱備處理等措施降

低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安排和保險等方式降低影響。（3）建立維持

其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的

計劃。（4）業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險管理部門或

信息科技管理委員會確認。故本題選ABCD。

84.下列（）屬于金融風(fēng)險可能造成的損失。

A.預(yù)期損失V

B.非預(yù)期損失V

C.災(zāi)難性損失V

D.非災(zāi)難性損失

E.非常規(guī)性損失

解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失

和災(zāi)難性損失三大類。

85.下列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法中，正確的有（）。

A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理

B.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的J

C.國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額V

D.在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額J

E.在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的

影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)

質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制V

解析：A選項錯誤，區(qū)域風(fēng)險限額管理與國家風(fēng)險限額管理有所不同。C選項正

確，國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，而只是對較

大的跨國區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架。B

選項正確，我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)，

實施區(qū)域風(fēng)險限額管理還是很有必要的。D、E選項正確，區(qū)域風(fēng)險限額在一般

情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，但當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然

災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管

理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加

以控制。故本題選BCDE。

86.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)報告內(nèi)容、業(yè)務(wù)及組合種類、風(fēng)險特征等差異，合理確定

報告層級和報告頻率，形成市場風(fēng)險（）。

A.日報V

B.周報V

C.月報

D.季報V

E.不定期報告V

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)報告內(nèi)容、業(yè)務(wù)及組合種類、風(fēng)險特征等差異，合理

確定報告層級和報告頻率，形成市場風(fēng)險日報、周報、季報和不定期報告。

87.風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學(xué)V

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險管理理念J

E.價值觀J

解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)

和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險

管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

88.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)強調(diào)，薪酬機制應(yīng)堅持（）原則，薪酬支付期限應(yīng)

與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致。

A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)J

B.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整前的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

C.短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)V

D.短期激勵大于長期激勵

E.短期激勵小于長期激勵

解析：2010年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》該指引強調(diào)，薪酬機

制應(yīng)堅持“薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)”“短期激勵和長期

激勵相協(xié)調(diào)”的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致，

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動的業(yè)績表現(xiàn)和風(fēng)險變化情況合理確定薪酬的支付

時間并不斷加以完善性調(diào)整。

89.下列屬于操作風(fēng)險的關(guān)鍵鳳險指標(biāo)的是（）。

A.從業(yè)年限

B.系統(tǒng)數(shù)量

C.地區(qū)數(shù)量V

D.交易量J

E.產(chǎn)品復(fù)雜程度J

解析：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場

變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動化水平等。

90.流動性風(fēng)險限額的作用包括（）。

A,控制最低風(fēng)險水平

B.控制最高風(fēng)險水平V

C.提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)V

D.規(guī)避風(fēng)險

E.滿足監(jiān)管要求V

解析：風(fēng)險限額起著三個作用：控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)和滿足

監(jiān)管要求。

91.商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)重點關(guān)注（）。

A.保證人的資格J

B.保證人的財務(wù)實力V

C.保證人的保證意愿V

D.保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)系J

E.保證的法律責(zé)任V

解析：商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)關(guān)注以下五個方面：保證人的資格；保證人的財

務(wù)實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)

系；保證的法律責(zé)任。故本題選ABCDE。

92.下列屬于市場風(fēng)險報告的有（）。

A,市場風(fēng)險專題報告V

B.市場風(fēng)險計量管理年報J

C.市場風(fēng)險計量管理季報V

D.重大市場風(fēng)險報告V

E.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報J

解析：根據(jù)報告內(nèi)容，市場風(fēng)險報告可分為市場風(fēng)險計量管理報告、市場風(fēng)險

專題報告、重大市場風(fēng)險報告，以及市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報等。通常，市場風(fēng)

險計量管理報告分為季報、半年報和年報。

93.商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結(jié)構(gòu)主要包括（）。

A.貸款擔(dān)保V

B.貸款期限V

C.貸款費用V

D.貸款人信用等級

E.貸款金額V

解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了

降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費

用、擔(dān)保等）進行調(diào)整、重新安排重新組織的過程。

94.個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析主要關(guān)注（）。

A.個人生產(chǎn)或者銷售活動失敗

B.“假按揭”風(fēng)險V

C.由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險V

D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險V

E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風(fēng)險

解析：個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析包括“假按揭”風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌

而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險和借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險。AE項屬于個人零售

貸款的風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。故本題選BCD。

95.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的描述中，正確的有（）。

A.風(fēng)險加總是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平的計量J

B.風(fēng)險加總只需要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性

C.相關(guān)性的迅速上升可能導(dǎo)致風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大V

D.銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，風(fēng)險加總的難度越大J

E.相關(guān)系數(shù)為0時，風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加J

解析：風(fēng)險加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)險參數(shù)

之間、不同機構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，所以B項只考慮不同類型風(fēng)險的相關(guān)性

是錯誤的。

96.一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括（）。

A.主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀

行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等V

B.銀行類金融機構(gòu)V

C.非銀行類金融機構(gòu)V

D.公司（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人V

E.自然人/零售客戶V

解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：（1）主權(quán)國家或經(jīng)濟實

體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國

際貨幣基金組織等。（2）銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。（3）公司

（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人。（4）自然人/零

售客戶（包括一些小微企業(yè)）。

97.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃

分為八類，下列（）不屬于商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.擔(dān)保風(fēng)險V

D.聲譽風(fēng)險

E.金融風(fēng)險V

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)

險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)

險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險與戰(zhàn)略風(fēng)險。

98.信息披露通常是指公眾公司以（）形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向

投資者和社會公眾進行披露的行為。

A.招股說明書J

B.上市公告書J

C.定期報告V

D.臨時報告V

E.公司章程

解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告

和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披

露的行為。

99.下列（）情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險。

A.該國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化V

B.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用V

C,該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值V

D.該國或地區(qū)政府拒付對外債務(wù)V

E.該國或地區(qū)政治和社會動蕩V

解析：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、

宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險。D項是主權(quán)風(fēng)險；C項是貨幣風(fēng)險；

B項是政治風(fēng)險，A、E項是間接國別風(fēng)險。

100.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。

A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉V

C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)V

D.企業(yè)違法違規(guī)V

E.地方政府行政干預(yù)V

解析：新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：（1）企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉。

（2）企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。（3）企業(yè)違法違規(guī)。（4）地方政府行政干預(yù)等。

101.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級資本包括核心一級資本和

其他一級資本。其中，核心一級資本包括OO

A.資本公積V

B.盈余公積V

C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備V

D.未分配利潤V

E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余部分、一般風(fēng)險

準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。E項屬于二級資本的內(nèi)容。

102.商業(yè)銀行貸款最低定價的決定因素有（）。

A.資金成本V

B.經(jīng)營成本V

C.風(fēng)險成本V

D.監(jiān)管成本

E.資本成本J

解析：貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本）/貸款額

103.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從（）等方面進行分析和判斷。

A.行業(yè)風(fēng)險V

B.管理層風(fēng)險J

C.財務(wù)報表風(fēng)險

D.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險V

E.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境V

解析：考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與

經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。

104.止損限額適用的時期為（）。

A.一日J

B.半個月

C.一個月J

D.一年

E.三年

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達到

或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用

于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。

105.目前所使用的專家系統(tǒng)，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵要

素都基本相似。其中，對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛，以下屬于該

系統(tǒng)的有（）。

A.品德V

B.資本V

C.還款能力V

D.抵押V

E.經(jīng)營環(huán)境J

解析：目前所使用的專家系統(tǒng)，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵

要素都基本相似。其中，對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛，即品德、

資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境。

106.下列（）是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐。

A.確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序V

B.推行全面風(fēng)險管理理念V

C.改善公司治理V

D.預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備V

E.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境

解析：目前國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍

認為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是：推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理,

并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有

效管理。

107.下列關(guān)于計算VaR值的歷史模擬法的說法，正確的有（）。

A.透明度高、直觀V

B.不需要任何分布假設(shè)V

C.對系統(tǒng)要求相對較低V

D.對數(shù)據(jù)樣本選擇區(qū)間較為敏感V

E.不可以全面反映風(fēng)險因素和組合價值的各種關(guān)系

解析：歷史模擬法的透明度高、直觀，對系統(tǒng)要求相對較低。但對數(shù)據(jù)樣本選

擇區(qū)間較為敏感，既可能包括極端的價格波動，也可能排除極端情況。歷史模

擬法反映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動

率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。