二月下旬《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試第二次綜合檢測試卷(附答案)

二月下旬《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試第二次綜合檢測試卷（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，（）開始起草招股說明書草案。A、 會計(jì)師B、 主承銷商C律師D國際協(xié)調(diào)人【參考答案】：B【解析】熟悉境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式。見教材第十章第一節(jié)，P381。2、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近?3個(gè)會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（）。A、 不少于公司債券半年的利息B、 不少干公司債券1年的利息C不少于公司債券2年的利息D不少于公司債發(fā)行額【參考答案】：B【解析】發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息（若其最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求）。此加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率，以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，低者作為其計(jì)算依據(jù)。3、 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）A、3%B、5%C、6%D、7%參考答案】：C4、境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)）。A、 具有相當(dāng)于人民幣1億元以上B、 具有相當(dāng)于人民幣12000萬元以上C具有相當(dāng)于人民幣15000萬元以上D具有相當(dāng)于人民幣2億元以上【參考答案】：B5、承銷金額在（）億元以上、承銷團(tuán)成員在 10家以上可設(shè)2—3家副主承銷商。TOC\o"1-5"\h\zA、 1B、 2C、 3D、 5【參考答案】：C【解析】承銷金額在3億元以上、承銷團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2—3家副主承銷商。6、通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，在（），由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)。A、T日B、T+1日CT+2日DT+3日【參考答案】：B7、資產(chǎn)支持證券就是由（）發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權(quán)份額。A、 特定目的信托收購機(jī)構(gòu)B、 貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)C發(fā)起機(jī)構(gòu)D資金保管機(jī)構(gòu)【參考答案】：A8、 清產(chǎn)核資工作按照（）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。A、 統(tǒng)一規(guī)范、分級管理B、 分級規(guī)范、統(tǒng)一管理C分區(qū)規(guī)劃管理D分層自行管理【參考答案】：A9、 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指（）個(gè)（含）以上、（）個(gè)（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)發(fā)行的金融工具。A、2、5B、3、6C、5、10D、2、10參考答案】：D【解析】中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)發(fā)行的金融工具。10、2008年4月12日，中國人民銀行頒布了（），并于4月15日正式施行。A、 《短期融資券管理辦法》B、 《短期融資券承銷規(guī)程》C《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》D《短期融資券信息披露規(guī)程》【參考答案】：C11、 實(shí)際控制人應(yīng)披露到（）為止。A、 最終的國有控股主體或自然人B、 最終的外資控股主體C最終的法人控股主體D最終的非國有控股主體【參考答案】：A12、 下列不屬于影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素的是（）。A、 股票波動率B、 票面價(jià)格C轉(zhuǎn)股期限D(zhuǎn)回售條款【參考答案】：B【解析】影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素主要有：①票面利率；②轉(zhuǎn)股價(jià)格；③股票波動率；④轉(zhuǎn)股期限；⑤回售條款；⑥贖回條款。13、發(fā)行人、擔(dān)保人、持有本期債券且持有發(fā)行人（）以上股權(quán)的股東及其他重要關(guān)聯(lián)方可參加債券持有人會議，并提出議案，但沒有表決權(quán)。A、10%B、20%C、30%D、50%【參考答案】：A14、（）所導(dǎo)致的代理成本又被稱為“外部股東代理成本”。A、 與股東之間的利益沖突B、 與債權(quán)相伴隨的破產(chǎn)成本C債權(quán)人、股東與經(jīng)理層之間的利益沖突D股東與經(jīng)理層之間的利益沖突【參考答案】：D15、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的（）同意。A、 股東人數(shù)的2/3以上B、 股東所持表決權(quán)的2/3以上C股東所持表決權(quán)的1/3以上D股東人數(shù)的I/3以上【參考答案】：B【解析】轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意；股東大會進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。16、（）自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓A、 特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份B、 特定對象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人的C特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的D特定對象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對其用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月的【參考答案】：A【解析】特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。17、 個(gè)人股東親自出席年度股東大會的，應(yīng)當(dāng)出示（）。A、 本人身份證B、 持股憑證C本人身份證和持股憑證D書面委托書【參考答案】：C18、 董事會秘書空缺期間超過（）個(gè)月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會秘書。TOC\o"1-5"\h\zA、 1B、 2C、 3D、 6【參考答案】：C19、 在資產(chǎn)評估、財(cái)務(wù)審計(jì)、重組方案等工作完成的基礎(chǔ)上，地方企業(yè)通過（），中央企業(yè)通過（）申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司。A、 證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)、證監(jiān)會B、 地方政府、國有資產(chǎn)管理公司C地方政府、行業(yè)主管部門D省、市、自治區(qū)政府、行業(yè)主管部門【參考答案】：D20、 我國現(xiàn)行法律規(guī)定，股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為（）。A、 各地工商行政管理部門B、 財(cái)政部C證券公司D稅務(wù)局【參考答案】：A21、 2006年9月11日中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（）起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。A、 2006年9月B、 2006年12月C、 2007年6月D、 2007年12月【參考答案】：A22、 在上市公司股東大會的特別規(guī)定中，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司（）以上股份的股東請求召開臨時(shí)股東大會。A、 5%B、 10%C、 15%參考答案】：參考答案】：CD、20%參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司股東大會的召集、提案與通知、聘請律師出具法律意見、股東大會特別職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)立董事、董事會秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會特別職權(quán)、董事會專門委員會的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會特別職權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P62。23、在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)（）名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會；可以設(shè)（）名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會。A1,1?3B、 1,1?2C、 2，1?2D、2,1?3參考答案】：B【解析】在有限責(zé)任公司中,公司治理結(jié)構(gòu)相對簡化,人數(shù)較少和規(guī)模較小的,可以設(shè)1名執(zhí)行董事,不設(shè)董事會；可以設(shè)1?2名監(jiān)事,不設(shè)監(jiān)事會。24、保薦人更換保薦代表人的,應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人,并在（）個(gè)交易日內(nèi)向交易所報(bào)告,說明原因并由發(fā)行人公告。TOC\o"1-5"\h\zA、 2B、 3C、 5D、7【解析】保薦人更換保薦代表人的應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)向交易所報(bào)告。25、上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會聘請財(cái)務(wù)顧問，財(cái)務(wù)顧問盡職調(diào)查以確保公司境外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的（）具有持續(xù)經(jīng)營能力。A、 全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)B、 核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)C流動資產(chǎn)與業(yè)務(wù)D核心資產(chǎn)與主營業(yè)務(wù)【參考答案】：B26、 以國債收益率為基準(zhǔn)，通過測算國債與擬發(fā)行債券的利率差來確定本期債券發(fā)行利率的債券定價(jià)方法是（）。A、 可比價(jià)格法B、 風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)法C期限結(jié)構(gòu)法D收益比率法【參考答案】：A27、 按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》，國有企業(yè)改制前，首先應(yīng)進(jìn)行（）。A、 產(chǎn)權(quán)界定B、 報(bào)表審計(jì)C清產(chǎn)核資D資產(chǎn)評估28、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。期限自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組（）起，應(yīng)當(dāng)不少于（）。A、 之日，1個(gè)會計(jì)年度B、 次日，1個(gè)會計(jì)年度C次日，兩個(gè)會計(jì)年度D之日，兩個(gè)會計(jì)年度【參考答案】：A29、預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為（）A、 1個(gè)月B、 2個(gè)月C、 C：3個(gè)月D、 6個(gè)月【參考答案】：D30、單獨(dú)或者合并持有公司表決權(quán)股份總數(shù)（）以上的股東或者監(jiān)事會提議董事會召開臨時(shí)股東大會時(shí)，應(yīng)以書面形式向董事會提出會議議題和內(nèi)容完整的提案。A、 5%B、 10%C、 3%D、 49%【參考答案】：B【解析】《公司法》規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有公司表決權(quán)股份總數(shù)3%以上的股東或監(jiān)事會有權(quán)向董事會提出會議議題。31、在各種融資方式中，收購公司一般最后才選擇（）A、 公司內(nèi)部自有資金B(yǎng)、 銀行貸款籌資C股票籌資D債券籌資【參考答案】：C32、 （）不屬于按購并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。A、 橫向收購B、 縱向收購C混合收購D要約收購【參考答案】：D33、 發(fā)行人申請其股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾（）。A、 自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和問接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購該部分股份B、 自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人收賄該部分股份C自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人收購該部分股份D自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購該部分股份【參考答案】：B【解析】掌握股票鎖定的一般規(guī)定。見教材第五章第五節(jié)， P176。34、 發(fā)行公司債券，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在（）個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在（）個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。A、12；24B、12；12C、6；24D、12；6【參考答案】：C【解析】發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。35、地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（），上市時(shí)的預(yù)期市值也不得少于（）萬港元。A、10%．3000B、15%，3000C、15%，5000D、10%，5000【參考答案】：C36、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取（）雙重控制的辦法。A、 發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模B、 發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量C發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量D發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)?！緟⒖即鸢浮浚築37、申請H股發(fā)行與上市，必須保證無論何時(shí)公眾人士持有的股份應(yīng)占發(fā)行人已發(fā)行股本的至少（）。A、20%B、25%C、30%D、35%【參考答案】：B【解析】申請H股發(fā)行與上市，必須保證公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本的至少25%。38、 如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在（）年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司（A股并購25%或以上）”。A、5B、8C、10D、15【參考答案】：C39、 凈資本基本計(jì)算公式為（）。A、 凈資本二凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-長期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目B、 凈資本二凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-長期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目C凈資本二凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-長期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目D凈資本二凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-長期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整【參考答案】：A40、所有申請?jiān)谥腥A人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司，均應(yīng)按（）編制招股說明書，作為向中國證監(jiān)會申請首次公開發(fā)行股票的必備法律文件，并按規(guī)定進(jìn)行披露。A、 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號》B、 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號》C《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第29號》D《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第30號》【參考答案】：B【解析】掌握創(chuàng)業(yè)板上市招股書及其備查文件的披露、發(fā)行公告、投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告等信息披露方面的特殊要求。見教材第六章第五節(jié)，P228。41、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采取（）方式。A、 詢價(jià)B、 定價(jià)C交易所競價(jià)D公開競價(jià)【參考答案】：D【解析】考查轉(zhuǎn)讓價(jià)格的確定方式。向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價(jià)方式。參考答案】：參考答案】：C42、（）是假設(shè)沒有內(nèi)部控制的情況下，會計(jì)報(bào)表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)的可能性。A、 固有風(fēng)險(xiǎn)B、 政策風(fēng)險(xiǎn)C市場風(fēng)險(xiǎn)D控制風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】考查的是固定風(fēng)險(xiǎn)的定義，要熟悉。43、按照融資過程中金融中介起到的所用不同，可以將公司的融資方式分為（）。A、 內(nèi)部融資和外部融資B、 直接融資和間接融資C短期融資和長期融資D股權(quán)融資和債券融資【參考答案】：B【解析】A是按資金來源分，C是按融資期限分，D是按投資者與公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系分。44、重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采?。ǎ┰u估方法進(jìn)行評估。A—種B、兩種C兩種以上D三種以上【解析】對重組程序中相關(guān)資產(chǎn)定價(jià)內(nèi)容的考查。重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采取兩種以上評估方法進(jìn)行評估。45、按照《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法》的規(guī)定，發(fā)行人每年可按約定條件行使（）次贖回權(quán)。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：A46、公司改組為上市公司時(shí)，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，取得了土地使用權(quán)，國家可以將土地作價(jià)，以（）的方式投入上市公司。A、 國有法人股B、 出租C國家股D社會公眾股【參考答案】：A47、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式持有發(fā)行人股份的情況，（）所持股份的增減變動及所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況。A、 近1年B、 近2年C近3年D近5年【解析】考點(diǎn)：掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P207。48、國有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（）億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于（）萬元人民幣。A、5；5000B、4；6000C、3；500D、2；600【參考答案】：B【解析】依照《公司法》的規(guī)定，國有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后境外上市的，凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過去l年稅后利潤不少于6000萬元人民幣。49、對于高科技公司，無形資產(chǎn)最高可以占公司總股本的（）。A、20%B、25%C、30%D、35%【參考答案】：D【解析】公司法規(guī)定，對于高科技公司，無形資產(chǎn)最高可以占公司總股本的35%。50、發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近（）個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近（）個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。A、12，12B、36，12C、36，36D、12，36【參考答案】：B51、擬發(fā)行公司若最近（）年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A【解析】擬發(fā)行公司若最近1年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤或盈利預(yù)測數(shù)（如有），或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。52、承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)在承銷期滿后（）日內(nèi)向證監(jiān)會提交承銷報(bào)告。A、10B、15C、20D、30【參考答案】：B53、公開發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于本息支付日前（）日內(nèi)，就有關(guān)事宜在中國證監(jiān)會指定的報(bào)刊上公告（）次。A、20，2B、10，3C、15，3D、20，3【參考答案】：D54、申請上市的企業(yè)應(yīng)符合相關(guān)文件的環(huán)保核查要求，如申請上市的企業(yè)，其新、改、擴(kuò)建項(xiàng)目“環(huán)境影響評價(jià)”和“三同時(shí)”制度執(zhí)行率達(dá)到（），并經(jīng)環(huán)保部門驗(yàn)收合格。A、100%B、90%C、85%D、75%【參考答案】：A【解析】掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P134。55、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但（）的公司除外。A、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元B、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元C最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元D最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元【參考答案】：A【解析】公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。56、發(fā)行運(yùn)行不足3年，應(yīng)披露（）。A、 最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表B、 最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表C最近3年及1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表D最近1期的利潤表以及設(shè)立后各年最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表【參考答案】：C【解析】信息披露的內(nèi)容，考生要掌握。57、 上市公司出現(xiàn)（），證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。A、 當(dāng)年虧損B、 最近2年連續(xù)虧損C最近3年連續(xù)虧損D最近5年連續(xù)虧損【參考答案】：B58、 下面關(guān)于轉(zhuǎn)債期限的描述，正確的是（）。A、最短期限為1年，最長期限為6年B、最短期限為1年，最長期限為5年C、最短期限為2年，最長期限為6年D、最短期限為2年，最長期限為5年【參考答案】：A59、通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，申購日后的第（）天，對未中簽部分的申購款予以解凍。TOC\o"1-5"\h\zA、 1B、 2C、 3D、 4參考答案】：D60、詢價(jià)增發(fā)、比例配售過程中，發(fā)行人刊登招股意向書當(dāng)日停牌）小時(shí)，刊登詢價(jià)區(qū)間公告當(dāng)日停牌（）小時(shí)，連續(xù)停牌日為（）日A、1，1，T?T+3B、1，2，T?T+1C、1，1，T?T+1D、2，1，T?T+3【參考答案】：A二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、（）須由股東大會以特別決議通過。A、 董事會擬訂的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案B、 公司章程的修改C公司增加或者減少注冊資本D變更公司形式【參考答案】：B,C,D2、新股發(fā)行體制改革的基本內(nèi)容包括（）。A、 完善詢價(jià)和申購的報(bào)價(jià)約束機(jī)制，淡化行政指導(dǎo)B、 增加承銷與配售的靈活性，理順承銷機(jī)制，強(qiáng)化買方對賣方的約束力和承銷商在發(fā)行活動中的責(zé)任，仍堅(jiān)持按資金量配售股份C適時(shí)調(diào)整股份發(fā)行政策，增加可供交易股份數(shù)量D完善回?fù)軝C(jī)制和中止發(fā)行機(jī)制【參考答案】：A,C,D【解析】在新股定價(jià)方面，完善詢價(jià)和申購的報(bào)價(jià)約束機(jī)制，淡化行政指導(dǎo)，形成進(jìn)一步市場化的價(jià)格形成機(jī)制。在發(fā)行承銷方面，增加承銷與配售的靈活性，理順承銷機(jī)制，強(qiáng)化買方對賣方的約束力和承銷商在發(fā)行活動中的責(zé)任，逐步改變完全按資金量配售股份；適時(shí)調(diào)整股份發(fā)行政策，增加可供交易股份數(shù)量；優(yōu)化網(wǎng)上發(fā)行機(jī)制，股份分配適當(dāng)向有申購意向的中小投資者傾斜，緩解巨額資金申購新股狀況；完善回?fù)軝C(jī)制和中止發(fā)行機(jī)制；同時(shí)，加強(qiáng)新股認(rèn)購風(fēng)險(xiǎn)提示，明晰發(fā)行市場的風(fēng)險(xiǎn)。3、股東持股變動報(bào)告和公告，應(yīng)當(dāng)包括（）。A、 持股人的名稱、住所B、 所持有股票的名稱、數(shù)量C持股達(dá)到法定比例或者持股增減變化達(dá)到法定比例的日期D所持有股票的價(jià)格【參考答案】：A,B,C4、 MM勺無公司稅模型命題一認(rèn)為（）。A、 企業(yè)的價(jià)值是由它的實(shí)際資產(chǎn)決定的，取決于這些資產(chǎn)的取得形式B、 不論企業(yè)是否有負(fù)債，其價(jià)值等于公司所有資產(chǎn)的預(yù)期收益額除以適于該公司風(fēng)險(xiǎn)等級的報(bào)酬率C企業(yè)的價(jià)值與資本結(jié)構(gòu)無關(guān)D用一個(gè)適合于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級的綜合資本成本率，將企業(yè)的息稅前利潤（EBIT）資本化，可以確定企業(yè)的價(jià)值【參考答案】：B,C,D5、 保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的情形有（）。A、 保薦人及其大股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過1%B、 發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過5%C保薦人的保薦代表人或者董事、監(jiān)事、經(jīng)理、其他高級管理人員擁有發(fā)行人權(quán)益，在發(fā)行人任職等可能影響公正履行保薦職責(zé)的情形D保薦人及其大股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人提供擔(dān)?；蛉谫Y【參考答案】：A,C,D【解析】略6、 憑證式國債的發(fā)行渠道包括（）。A、 郵政局B、 郵政儲匯局C商業(yè)銀行D國有銀行【參考答案】：A,B,C7、 上市公司募集資金運(yùn)用的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合（）。A、 募集資金數(shù)額不少于項(xiàng)目需要量B、 除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司C投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性D募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定【參考答案】：B,C,D8、我國企業(yè)改革的目的在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。A、 股東大會B、 經(jīng)理C董事會D監(jiān)事會【參考答案】：A,B,C,D9、 公司住所是確定（）等法律事務(wù)的依據(jù)。A、 公司登記注冊級別管轄B、 訴訟文書送達(dá)C債務(wù)履行地點(diǎn)D法院管轄及法律適用【參考答案】：A,B,C,D10、 財(cái)務(wù)報(bào)表被出具（）的，發(fā)行人應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及董事會、監(jiān)事會及注冊會計(jì)師對強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說明。A、 帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的有保留審計(jì)意見B、 有保留審計(jì)意見C帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留審計(jì)意見D帶說明事項(xiàng)段的有保留審計(jì)意見【參考答案】：C11、 政策性金融債券由我國政策性銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，用計(jì)劃派購或市場化的方式，向（）等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行。A、 國有商業(yè)銀行B、 城市合作銀行C農(nóng)村信用社D商業(yè)保險(xiǎn)公司【參考答案】：A,B,C,D12、 發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間出現(xiàn)（）情形之一的，中國證監(jiān)會自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。A、 證券上市當(dāng)年累計(jì)30%以上募集資金的用途與承諾不符B、證券上市當(dāng)年主營業(yè)務(wù)利潤比上年下滑 30%以上C證券上市之日起12個(gè)月內(nèi)大股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更D首次公開發(fā)行股票之日起12個(gè)月內(nèi)累計(jì)30%以上資產(chǎn)或者主營業(yè)務(wù)發(fā)生重組【參考答案】：C13、 詢價(jià)對象有下列（）情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對象名單中去除。A、 不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件B、 最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上C未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告D最近12個(gè)月沒有活躍的證券市場投資記錄【參考答案】：A,B,C14、 發(fā)行人在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)，信息披露應(yīng)通過（）進(jìn)行。A、 中國證監(jiān)會網(wǎng)站B、 中國貨幣網(wǎng)C中國債券信息網(wǎng)D中國人民銀行網(wǎng)站【參考答案】：B,C【解析】發(fā)行人應(yīng)在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)。信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行。15、 下列說法正確的是（）。A、公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)B、上市公司在每一會計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告C在每一會計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送半年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告D在每一會計(jì)年度前3個(gè)月和前9個(gè)月結(jié)束之日起的1個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送季度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告【參考答案】：A,B,C16、 上市公司設(shè)董事長秘書，負(fù)責(zé)哪些事宜?（）A、 公司股東大會的籌備B、 文件整理和保存C對公司股東資料的整理和披露有關(guān)信息D董事會會議E、提議開董事會會議【參考答案】：A,B,C,D17、 發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露（）風(fēng)險(xiǎn)因素。A、 市場占有率下降B、 內(nèi)部控制有效性不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)C現(xiàn)金流狀況不佳D技術(shù)不成熟【參考答案】：A,B,D【解析】ABC［四個(gè)選項(xiàng)所述都屬于應(yīng)當(dāng)披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，此外還有很多風(fēng)險(xiǎn)因素，如資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力差導(dǎo)致的流動風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金狀況不佳或債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致的償債風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)尚未產(chǎn)業(yè)化、技術(shù)缺乏有效保護(hù)或保護(hù)期短等均應(yīng)當(dāng)披露。18、關(guān)于上市公司發(fā)行新股時(shí)《招股說明書》，下列說法正確的是（）。A、 《招股說明書》是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的《招股意向書》B、 上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說明書》的編制和披露的要求參閱《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號－上市公司公開發(fā)行證券募集說明書》C《招股說明書》更加強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況D《招股說明書》的編制要求不適用于《招股意向書》E、《招股意向書》強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況【參考答案】：B,C19、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所報(bào)告并披露（）。A、 可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額10%的B、 未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于5000萬元的C出現(xiàn)減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項(xiàng)D做出發(fā)行新公司債券的決定【參考答案】：A,C,D【解析】B不屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券必須進(jìn)行披露的內(nèi)容。20、 財(cái)務(wù)狀況是指一個(gè)公司的全部資產(chǎn)（）及其相互關(guān)系。A、 負(fù)債B、 收支C盈虧D股東權(quán)益【參考答案】：A,B,C三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、為公司債券提供擔(dān)保應(yīng)當(dāng)符合的條件是（）。A、 擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用B、 以保證方式提供擔(dān)保的，為個(gè)別責(zé)任保證C設(shè)定擔(dān)保的，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，尚未被設(shè)定擔(dān)?；蛘卟扇”Ｈ胧〥擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值低于擔(dān)保金額【參考答案】：A,C【解析】熟悉我國企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形。見教材第九章第四節(jié)， P312。2、可轉(zhuǎn)換公司債券具有（）雙重特征。A、 轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、 轉(zhuǎn)股以前，它是一種股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系C轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系D轉(zhuǎn)股以后，它變成一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系【參考答案】：A,C【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，持有人是債權(quán)人；轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特征，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系，持有者由債權(quán)人轉(zhuǎn)變成了股權(quán)所有者3、下列關(guān)于公開推介的說法，正確的是（）。A、 首次公開發(fā)行股票發(fā)行人的董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書（其他高級管理人員不限）和主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)出席公司推介活動B、 參加推介活動的上述人員在推介活動前應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真、充分的準(zhǔn)備，并向中國證監(jiān)會書面承諾其向投資者發(fā)布的信息不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或有重大遺漏C首次公開發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動的公告應(yīng)與其招股說明書摘要（或招股意向書）同日同報(bào)刊登，并在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站同天發(fā)布D首次公開發(fā)行公司在發(fā)行前，必須通過互聯(lián)網(wǎng)以網(wǎng)上直播（至少包括圖像直播和文字直播）的方式，向投資者進(jìn)行公司推介【參考答案】：A,B,C,D4、 根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門應(yīng)當(dāng)（）。A、 建立嚴(yán)格的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度B、 建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評價(jià)體系C強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制D建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序【參考答案】：A,B,C,D5、 在采取網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行的情況下，則需要披露（）。A、 T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見報(bào)B、 T日，刊登公開增發(fā)提示性公告CT+3日，刊登網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果公告DT+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告（如有）【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。見教材第七章第三節(jié)，P248。6、上市公司存在下列（）情形之一的，不得公開發(fā)行證券。A、 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正B、 上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)C上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近 36個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為D上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查【參考答案】：A,B,D【解析】本題考查上市公司不得公開發(fā)行證券的情形。7、承銷商備案材料包括（）。A、 承銷說明書B、 承銷商承銷資格證書復(fù)印件C承銷協(xié)議D承銷團(tuán)協(xié)議【參考答案】：A,B,C,D8、股份有限公司的監(jiān)事會成員不少于3人，由（）組成。A、 股東代表B、 公司職工代表C董事會代表D工會代表【參考答案】：A,B【解析】監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代袁組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他民主形式選舉產(chǎn)生。9、首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過（）及（）完成首次公開發(fā)行股票的電子化網(wǎng)下發(fā)行程序。A、 交易所交易系統(tǒng)B、 交易所申購平臺C登記結(jié)算公司登記結(jié)算平臺D電話通訊方式【參考答案】：B,C10、 網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點(diǎn)是（）。A、 發(fā)行環(huán)節(jié)多B、 認(rèn)購成本高C社會工作量大、效率低D吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯【參考答案】：A,B,C【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。有限量發(fā)售認(rèn)購證方式、無限量發(fā)售認(rèn)購證搖號中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與銀行儲蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行，這些方式都存在發(fā)行環(huán)節(jié)多、認(rèn)購成本高、社會工作量大、效率低的缺點(diǎn)。11、 關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的（）。A、 股權(quán)關(guān)系B、 人事關(guān)系C管理關(guān)系D商業(yè)利益關(guān)系【參考答案】：A,B,C,D12、獨(dú)立董事向董事會或股東大會發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)包括（）。A、 聘任或解聘高級管理人員B、 上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于500萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款C認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)D公司董事、高級管理人員的薪酬【參考答案】：A,C,D13、發(fā)行費(fèi)用主要包括（）費(fèi)用。A、 會計(jì)師費(fèi)用B、 律師費(fèi)用C承銷費(fèi)用D評估費(fèi)用【參考答案】：A,B,C,D【解析】發(fā)行費(fèi)用主要包括承銷費(fèi)用和發(fā)行人支付給中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用。發(fā)行人支付給中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用包括申報(bào)會計(jì)師費(fèi)用、律師費(fèi)用、評估費(fèi)用、承銷費(fèi)用、保薦費(fèi)用以及上網(wǎng)發(fā)行費(fèi)用等。14、關(guān)于投標(biāo)限定，下列說法正確的有（）。A、 單一標(biāo)位最低投標(biāo)限額為0.2億元，最高投標(biāo)限額為30億元B、 乙類成員最低、最高投標(biāo)限額分別為當(dāng)期國債招標(biāo)量的0.5%、10%C甲類成員最低投標(biāo)限額為當(dāng)期國債招標(biāo)量的3%對不可追加的記賬式國債，最高投標(biāo)限額為當(dāng)期國債招標(biāo)量的30%D國債承銷團(tuán)成員單期國債最低承銷額（含追加承銷部分）按各期國債競爭性招標(biāo)額的一定比例計(jì)算，甲類成員為1%，乙類成員為0.2%【參考答案】：A,B,C【解析】D項(xiàng)應(yīng)改為：國債承銷團(tuán)成員單期國債最低承銷額（含追咖承銷部分）按各期國債競爭性招標(biāo)額的一定比例計(jì)算，甲類成員為0．2%，乙類成員為1%。15、 上市公司申請發(fā)行證券，董事會應(yīng)當(dāng)依法就（）事項(xiàng)作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。A、 本次證券發(fā)行的方案B、 本次募集資金使用可行性報(bào)告C前次募集資金使用的報(bào)告D其他必須明確的事項(xiàng)【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序。見教材第八章第二節(jié)，P265。16、 狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上（）的財(cái)務(wù)顧問。A、 承銷B、 并購C基金管理D融資活動【參考答案】：A,B,D17、 發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括（）。A、 股票代碼、總股本B、 股票簡稱C本次上市流通股本D可流通股本【參考答案】：A,B,C,D18、 在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司應(yīng)滿足的主要條件有（）。A、 公司上市時(shí)的股票總市值不少于1.5億港元，而由公眾持有的股票市值不少于l億港元B、 公司必須在相同的管理層人員的管理下有不少于3年的足夠和合適的業(yè)績C除非聯(lián)合證券交易所特許，公司必須有至少兩名執(zhí)行董事常居香港D公司在上市后的至少3年期間必須聘用保薦人【參考答案】：B,C19、 我國企業(yè)改革的目的在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。A、 股東大會B、 經(jīng)理C董事會D監(jiān)事會【參考答案】：A,B,C,D20、 在我國內(nèi)地，次級定期債券計(jì)人商業(yè)銀行附屬資本的條件有（）。A、 不得以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押B、 不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%C發(fā)行必須采取公開發(fā)行的方式D發(fā)行主體必須是商業(yè)銀行【參考答案】：A,B,D【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，由次級債務(wù)所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核。資本的50%。C項(xiàng)，商業(yè)銀行次級定期債券可采取私募方式發(fā)行。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、 在網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行方式下，對于網(wǎng)上發(fā)行部分，只能按統(tǒng)一配售比例對所有公眾投資者進(jìn)行配售。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】在網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行方式下，對于網(wǎng)上發(fā)行部分，既可以按統(tǒng)一配售比例對所有公眾投資者進(jìn)行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。但發(fā)行人和主承銷商必須在發(fā)行公告中預(yù)先說明。2、 從1990年起，公開招標(biāo)方式被廣泛采用。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】1996年起，公開招標(biāo)方式被廣泛采用。3、 包銷金額是以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計(jì)算。（）【參考答案】：錯(cuò)誤4、 發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，可換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】【解析】發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國境內(nèi)項(xiàng)目，發(fā)行人應(yīng)按中國有關(guān)法律規(guī)定對發(fā)債閑置資金進(jìn)行使用和管理，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。5、設(shè)立公司，符合《公司法》規(guī)定的設(shè)立條件的，由公司登記機(jī)關(guān)分別登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司，但法律、行政法規(guī)規(guī)定設(shè)立公司必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在公司登記前依法辦理批準(zhǔn)手續(xù)。（）【參考答案】：正確6、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)按第9號或第28號準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請文件。未按第9號或第28號準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請文件的，中國證監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定不予受理。（）【參考答案】：正確7、輔導(dǎo)對象報(bào)送首次公開發(fā)行股票的申請未予核準(zhǔn)的，除非中國證監(jiān)會在不予核準(zhǔn)通知書中另有其他要求，否則，應(yīng)針對存在的問題重新輔導(dǎo)。（）【參考答案】：正確8、擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制的方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為發(fā)行上市的公司。（）【參考答案】：正確【解析】擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制的方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為發(fā)行上市的司。9、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩發(fā)行，，并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會。該事項(xiàng)對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。（）【參考答案】：正確10、香港創(chuàng)業(yè)板市場新申請人的已發(fā)行股本，不得包括該等擬附帶投票權(quán)利與其于繳足股款時(shí)所應(yīng)有的股本權(quán)益成不合理比例的股份（B股）?！緟⒖即鸢浮浚赫_11、我國的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。（）【參考答案】：錯(cuò)誤12、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上同意。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意；股東大會進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。13、在包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場情況，從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請的投資者。（）【參考答案】：正確14、進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者必須具有境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者必須具有境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元。15、公司的首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，由于特殊原因未能在合理的時(shí)間內(nèi)發(fā)行的，公司應(yīng)在發(fā)行股票前根據(jù)有關(guān)要求補(bǔ)報(bào)相關(guān)文件，并對招股說明書及摘要作相應(yīng)修改，保薦人、發(fā)行人律師、會計(jì)師應(yīng)對公司在通過發(fā)審會審核后是否發(fā)生重大事項(xiàng)聯(lián)合出具專業(yè)意見。（）【參考答案】：錯(cuò)誤16、各類商業(yè)銀行、國家郵政局郵政儲匯局，均有資格申請加入憑證式國債承銷團(tuán)。（）【參考答案】：正確17、境外注冊的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行銀行證券保險(xiǎn)行業(yè)上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)行臨時(shí)許可證管理。境外事務(wù)所申請臨時(shí)許可證，應(yīng)向中國證監(jiān)會申報(bào)，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行業(yè)務(wù)。（）參考答案】：錯(cuò)誤參考答案】：錯(cuò)誤18、可轉(zhuǎn)換公司債券相當(dāng)于投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債公司債券相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價(jià)為初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的美式買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時(shí)向發(fā)行人無條件出售了1張美式賣權(quán)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值的概念及其影響因素。見教材第八章第一節(jié)，P263。19、香港聯(lián)合證券交易所就任何擬采用的包銷商（如有）在財(cái)