項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告范文(生產(chǎn)制造業(yè)企業(yè))

第第10頁(yè)共39頁(yè)工程盡職調(diào)查報(bào)告范文(生產(chǎn)制造業(yè)企業(yè))密級(jí)：松抵擔(dān)保字[號(hào)流淌資金貸款擔(dān)保工程調(diào)查報(bào)告〔〕申請(qǐng)企業(yè)名稱：項(xiàng)目名AABB報(bào)告時(shí)目錄第一局部申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)概況1.1企業(yè)根本狀況1.1.11.1.21.1.31.1.41.1.5〔續(xù)做工程〕1.2企業(yè)治理水平企業(yè)法人治理構(gòu)架與員工構(gòu)成1.2.2治理層素養(yǎng)1.2.31.2.4大變化披露〔續(xù)做工程〕1.2.531.3其次局部22..11行業(yè)準(zhǔn)入門檻分析2.2行業(yè)政策分析2.3對(duì)行業(yè)的監(jiān)管2.4性、行業(yè)替代產(chǎn)品等分析、行業(yè)的市場(chǎng)前景分析與推測(cè)2.5第三局部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析3.1業(yè)務(wù)范圍及主導(dǎo)產(chǎn)品〔效勞〕3.1.1業(yè)務(wù)范圍3.1.2〔效勞〕3.2生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析3.2.13.2.23.2.3單位產(chǎn)品生產(chǎn)本錢核算表3.2.433.3供給環(huán)節(jié)分析43.4銷售環(huán)節(jié)分析市場(chǎng)需求及銷售網(wǎng)絡(luò)分布狀況營(yíng)銷策略與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析3.4.33.4.453.5〔續(xù)做工程〕63.6第四局部企業(yè)資信狀況分析4.1企業(yè)開(kāi)戶狀況4.2對(duì)外借款狀況4.3對(duì)外擔(dān)保狀況4.4涉訴狀況4.5納稅狀況4.6我公司擔(dān)保記錄4.7〔續(xù)做工程〕財(cái)務(wù)分析551.1552.2會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表553.35.3.1資產(chǎn)狀況核實(shí)分析5.3.25.3.35.3.45.3.5潤(rùn)核實(shí)分析55..44主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及分析555.5現(xiàn)金流量分析5.5.15.5.2推測(cè)及還款來(lái)源分析55.6〔續(xù)做工程〕55.7第六局部安全保證措施6.1安全保證措施清單6.2房地產(chǎn)抵押6.3機(jī)器設(shè)備抵押6.4存貨抵押6.5權(quán)利質(zhì)押6.5.16.5.26.5.36.5.4其他66.66.7自然人連帶責(zé)任保證6.8融通倉(cāng)、合格證、資金監(jiān)管模式設(shè)計(jì)方案6.9〔〕第七局部綜合分析7.11有利因素27.2第八局部由公司向萬(wàn)元、銀行查通過(guò)并同意在我公司供給擔(dān)保的前提下，上報(bào)分行行審批程序。為此，按我公司工程審查程序，由業(yè)務(wù)經(jīng)理A角 、B角 組成的工程調(diào)查組對(duì)該工程進(jìn)展了保前調(diào)查?，F(xiàn)將調(diào)查狀況報(bào)告如下，請(qǐng)?jiān)u審委員會(huì)予以審查。第一局部申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)概況1.11.1企業(yè)名稱成立時(shí)間注冊(cè)地址經(jīng)營(yíng)地址注冊(cè)資本實(shí)收資本經(jīng)營(yíng)范圍主導(dǎo)產(chǎn)品所屬行業(yè)企業(yè)性質(zhì)1.2出資人名稱出資金額出資方式出資比例合計(jì)------1.3歷史沿革變動(dòng)緣由簡(jiǎn)述；近三年企業(yè)主要業(yè)績(jī)大事記等〕1.4關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱注冊(cè)資本主營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額上年收入總額備注〔關(guān)聯(lián)交易〕、資金往來(lái)關(guān)系是否親熱、是否有債權(quán)債務(wù)關(guān)系、信用記錄狀況及對(duì)申保企業(yè)的影響〕1.5〔〕〔變化信息披露及對(duì)本次擔(dān)?？赡墚a(chǎn)生的影響〕1.2企業(yè)治理水平11.2.1成〔構(gòu)架圖〕組織構(gòu)架與法人治理構(gòu)造〔包括法人治理構(gòu)造、企業(yè)職能部門的設(shè)置等〕人，其中：大專人，大本人；治理人員人，銷售人員人，技術(shù)人員人，生產(chǎn)人員人。21.2.2治理層素養(yǎng)企業(yè)法定代表人〔或首席經(jīng)營(yíng)者〕年齡國(guó)籍簡(jiǎn)歷〔工作單位、職務(wù)〕其他狀況與〔經(jīng)營(yíng)治理力量、治理理念、社會(huì)信譽(yù)〕〔總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、技術(shù)〔銷售〕總監(jiān)的根本狀況、包括年齡、學(xué)歷、職稱等、主要經(jīng)受、從業(yè)閱歷、治理理念、企業(yè)文化、進(jìn)展思路和作風(fēng)評(píng)價(jià)分析等〕對(duì)關(guān)鍵治理人員〔技術(shù)、銷售等〕的依靠狀況1.32.32.4〔做工程〕〔變化信息披露及對(duì)本次擔(dān)?？赡墚a(chǎn)生的影響〕2.5企業(yè)治理水平綜合評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)治理力量、治理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定性、對(duì)關(guān)鍵治理人員的依靠性、前瞻性評(píng)價(jià)〕1.3申請(qǐng)擔(dān)保金額擬收擔(dān)保費(fèi)率企業(yè)擬存入我公司保證金比率〔貸款用途〕還款來(lái)源〔一次性還款、分次還款期限及金額〕〕其次局部1.行業(yè)準(zhǔn)入門檻分析斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)?！?.〔該行業(yè)是否符合國(guó)家和當(dāng)?shù)卣a(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向等；特許優(yōu)待政策〔特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、稅收或財(cái)政優(yōu)待政策等〕。3.〔對(duì)政府監(jiān)管較嚴(yán)的行業(yè)，要分析監(jiān)管措施對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生的影響?！?.業(yè)替代產(chǎn)品等分析、行業(yè)的市場(chǎng)前景分析與推測(cè)。5.企業(yè)在行業(yè)中所處的位置應(yīng)具有肯定的前瞻性。〕第三局部〔效勞〕13.1.1業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)之間的行業(yè)關(guān)聯(lián)〕23.1.2〔效勞〕企業(yè)主要〔效勞〕使用商標(biāo)產(chǎn)品細(xì)分類型//設(shè)計(jì)生實(shí)際產(chǎn)量生產(chǎn)工藝特點(diǎn)及技術(shù)含量：：〔產(chǎn)品的適用性和獨(dú)特性、工藝技術(shù)先進(jìn)性、與同類產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)定位、目標(biāo)市場(chǎng)〕生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析3.12.1技術(shù)水平與生產(chǎn)裝備狀況〔技術(shù)來(lái)源、研發(fā)設(shè)施條件、研發(fā)人員素養(yǎng)、研發(fā)成果狀況、研發(fā)協(xié)作單位等、是否有專利技術(shù)和學(xué)問(wèn)產(chǎn)權(quán)等〕〔廠區(qū)占地、建筑面積、生產(chǎn)車間設(shè)置、設(shè)備先進(jìn)性、舊程度、生產(chǎn)裝備特點(diǎn)等〕3.22.2產(chǎn)品生產(chǎn)制造狀況造方式、生產(chǎn)過(guò)程本錢掌握優(yōu)勢(shì)、生產(chǎn)過(guò)程特點(diǎn)如屬技術(shù)密集型、資金密集型還是生產(chǎn)密集型等〕3.23.3產(chǎn)品11年年直接材料11直接材料22人工本錢〕〔電耗等〕其他變動(dòng)制造費(fèi)用固定制造費(fèi)用合計(jì)――――――――的影響〕3.2.44安全生產(chǎn)及環(huán)保狀況〔安全生產(chǎn)、環(huán)保要求及治理狀況〕供給環(huán)節(jié)分析供給商〔55〕品種供貨方式結(jié)算方式上年本年11--月份供應(yīng)環(huán)節(jié)分析1、議價(jià)力量分析：供給源的穩(wěn)定性和可選性、供給商構(gòu)造的2、原料選購(gòu)安排合理性分析：關(guān)注原料供給門工作不力。、兩年來(lái)供給方面的變化狀況披露〔包括主要供給商、選購(gòu)價(jià)格、選購(gòu)方式、結(jié)算方式的變化及對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生的影響〕4、其他方面3.41.1主要銷售客戶狀況表55銷售客戶銷售方式量〕結(jié)算方式〔量〕比例合計(jì)------分析1、是否存在對(duì)少數(shù)或單一客戶的依靠2、企業(yè)銷售總額中的賒銷比例3、其他3.24.2營(yíng)銷策略及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析營(yíng)銷策略營(yíng)銷隊(duì)伍、營(yíng)銷政策、售后效勞等〔現(xiàn)實(shí)與潛在〕區(qū)域綜合分析3.4.3主導(dǎo)上年本年11--月份萬(wàn)元〕量〕％〕萬(wàn)元〕量〕％1.2.3.4.合計(jì)――――綜合分析況影響分析3.4.4銷售環(huán)節(jié)綜合分析銷售網(wǎng)絡(luò)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力量、市場(chǎng)地位分析、是否存在對(duì)單一或少數(shù)客戶的依靠〔2〕產(chǎn)成品庫(kù)存數(shù)量和構(gòu)造是否合理，是否存在積壓狀況，這說(shuō)明企業(yè)生產(chǎn)打算是否存在缺陷或是銷售不利。兩年來(lái)在銷售方面〔下游客戶、銷售價(jià)格、銷售構(gòu)造、銷售方式、結(jié)算方式等〕的變化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的重大影響3.5上次擔(dān)保以來(lái)該企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況重大變化披露〔續(xù)做工程〕場(chǎng)環(huán)節(jié)等方面的變化狀況及對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響〕3.6〔針對(duì)企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)、主導(dǎo)產(chǎn)品、技術(shù)、設(shè)備、工藝、生產(chǎn)、供給、銷售環(huán)節(jié)進(jìn)展匯總并與企業(yè)過(guò)去及同行業(yè)進(jìn)展比較分析〕〔1〕企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的有利因素〔2〕企業(yè)資信狀況分析賬戶性質(zhì)〕賬號(hào)是否為主要結(jié)算戶貸款金額〔萬(wàn)元〕信貸品種貸款金額合計(jì)――――――――－信貸記錄評(píng)價(jià)〔否存在逾期及欠息等不良記錄〕被擔(dān)保人擔(dān)保事項(xiàng)〔萬(wàn)元〕應(yīng)解除擔(dān)保日期擔(dān)保方式合計(jì)分析〔對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)對(duì)本工程是否存在影響〕〔實(shí)行多種形式的調(diào)查方式，了解企業(yè)的涉訴狀況，并提出推斷結(jié)論〕上年全年實(shí)繳稅金〔萬(wàn)元〕年年11--〔萬(wàn)元〕增值稅其他稅金評(píng)價(jià)〔是否存在偷漏稅、欠稅等行為、稅收優(yōu)待政策披露〕〔做過(guò)幾次擔(dān)保及諸次履約狀況〕擔(dān)保期限〔是否正常解除、是否欠保費(fèi)及保證金〕上次擔(dān)保以來(lái)企業(yè)資信狀況重大變化披露〔續(xù)做工程〕〕財(cái)務(wù)分析會(huì)計(jì)報(bào)表質(zhì)量是否②審計(jì)單位名稱：保存事項(xiàng)：④對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)牢靠性進(jìn)展評(píng)價(jià)：或不準(zhǔn)確、不行信等，以便后續(xù)審查審批人員分析把握?！痴?qǐng)擔(dān)保，應(yīng)分析集團(tuán)合并報(bào)表和申請(qǐng)擔(dān)保人自身的報(bào)表〕〔本報(bào)告中資產(chǎn)負(fù)債表表樣暫未按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)展修改〕〔報(bào)表與會(huì)計(jì)科目說(shuō)明與分析要點(diǎn)〕果等并簡(jiǎn)要說(shuō)明緣由●審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題，應(yīng)予以說(shuō)明。5.12.1負(fù)債表：年同期報(bào)表工程欄〕資產(chǎn)負(fù)債表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元科目科目20 205年620年20520年620 月末貸幣資金短期借款應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款預(yù)付帳款存貨長(zhǎng)期投資長(zhǎng)期負(fù)債固定資產(chǎn)累計(jì)折舊負(fù)債合計(jì)資本公積未安排利潤(rùn)無(wú)形資產(chǎn)總資產(chǎn)55..22.2單位：萬(wàn)元科目420 年520 年620 月銷售費(fèi)用凈利潤(rùn)15.3.1應(yīng)收賬款：對(duì)方單位期初余額期末余額帳齡小計(jì)12、其他需披露的狀況：進(jìn)展披露〕存貨::分類〔或上年同期〕本年月末〔單位〕金額占比〔單位〕金額庫(kù)存增減變動(dòng)狀況說(shuō)明：營(yíng)的企業(yè)，建議與上年同期相比較〕長(zhǎng)期投資::企業(yè)名稱投資金額股權(quán)比例投資回報(bào)說(shuō)明固定資產(chǎn)::類別原值凈值是否已全部抵押//房屋建筑物合計(jì)固定資產(chǎn)抵押〔查封〕無(wú)形資產(chǎn)::賬面價(jià)值面積〕地點(diǎn)是否抵押//價(jià)款付清否1.2.其他權(quán)利資產(chǎn)狀況綜合分析：5.3.2應(yīng)付帳款：對(duì)方單位期初余額期末余額成因帳齡小計(jì)其他需披露的狀況：負(fù)債狀況綜合分析：5.3.3實(shí)收資本出資方式〔萬(wàn)元〕占比〔資本金實(shí)際到位狀況、有無(wú)抽逃資本金現(xiàn)象〕實(shí)物無(wú)形資產(chǎn)其他方式〕溢價(jià)說(shuō)明：說(shuō)明：其他盈余公積合理性分析合理性增減變化分析5.3.4收入、利潤(rùn)核實(shí)分析年年年月指標(biāo)流淌比率速動(dòng)比率經(jīng)營(yíng)力量指標(biāo)〔次〕獲利力量指標(biāo)成長(zhǎng)性分析〔本年全部者權(quán)益／年初全部者權(quán)益〕分析a．償債力量分析：bCC．獲利力量分析：d.成長(zhǎng)性分析：現(xiàn)金流量分析55.5.1現(xiàn)金流量簡(jiǎn)表：項(xiàng)目年年凈額凈額合計(jì)55.5.2擔(dān)保期間現(xiàn)金流量推測(cè)及還款來(lái)源分析〔擔(dān)保期間現(xiàn)金流量推測(cè)〕〔還款來(lái)源分析〕上次擔(dān)保以來(lái)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的重大變化〔續(xù)做工程〕〔變化信息披露及對(duì)本次擔(dān)保可能產(chǎn)生的影響〕主要弱點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)安全保證措施安全保證措施清單〔從中選擇排列〕〔11〕〔22〕機(jī)器設(shè)備抵押〔33〕〔44〕〔55〕〔66〕〔77〕〔88〕第三方企業(yè)名稱：〔99〕自然人名字：〔10〕監(jiān)管模式：〔合格證監(jiān)管、〕資產(chǎn)名稱位置〕取得時(shí)間取得方式取得價(jià)值擬保全方式小計(jì)------〔11〕綜合評(píng)定〔22〕變現(xiàn)狀況請(qǐng)選擇填列：簡(jiǎn)潔//較簡(jiǎn)潔////較難//〔33〕保全方式：請(qǐng)針對(duì)本申請(qǐng)工程填列：查封//登記////〔44〕目前法律狀態(tài)：查封//////正常〔55〕目前使用狀態(tài)：自用////單位：萬(wàn)元數(shù)量原值評(píng)估值合計(jì)――〔11〕評(píng)估值請(qǐng)依據(jù)同類資產(chǎn)可比價(jià)值評(píng)定〔22〕變現(xiàn)狀況請(qǐng)選擇填列：簡(jiǎn)潔//較簡(jiǎn)潔////較難//〔33〕保全方式：請(qǐng)針對(duì)本申請(qǐng)工程填列：查封//登記////〔44〕目前法律狀態(tài)：查封//////正常〔55〕目前使用狀態(tài)：自用//存貨抵押〔存貨品種、數(shù)量、單價(jià)、金額、存放地點(diǎn)、是否保險(xiǎn)、安全措施、是否辦理抵押登記〕權(quán)利質(zhì)押6.15.1〔應(yīng)供給專利名稱、專利號(hào)、評(píng)估價(jià)值等信息。〕5.2股權(quán)質(zhì)押5.3存貨質(zhì)押6.45.4其他與擔(dān)保申請(qǐng)人的關(guān)系：公司名稱經(jīng)營(yíng)地址注冊(cè)資本實(shí)收資本股份構(gòu)成狀況與被擔(dān)保企業(yè)關(guān)系根本開(kāi)戶行及帳號(hào)主要結(jié)算行及帳號(hào)當(dāng)期資產(chǎn)總額上年度銷售收入上年度利潤(rùn)總額〔反擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保資格、擔(dān)保力量分析〕與被保企業(yè)關(guān)系：財(cái)產(chǎn)類別位置〔地址〕//權(quán)屬證號(hào)填制說(shuō)明：〔11〕評(píng)估值請(qǐng)依據(jù)〔當(dāng)?shù)亍惩愘Y產(chǎn)可比價(jià)值評(píng)定〔22〕變現(xiàn)狀況請(qǐng)選擇填列：簡(jiǎn)潔//較簡(jiǎn)潔////較難//〔33〕保全方式：請(qǐng)針對(duì)本申請(qǐng)工程