2020年證券企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

證券企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法2020年8月

目 錄第一章總則 3第二章全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) 4第三章風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)和數(shù)據(jù)治理 9第四章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 10第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及應(yīng)對(duì) 11第六章風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與處置 12第七章風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè) 13第八章風(fēng)險(xiǎn)管理考核 13第九章附則 14

證券企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條為促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)，有效防范與化解風(fēng)險(xiǎn)，保障公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司內(nèi)部控制指引》《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》《證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范》等法律法規(guī)及自律規(guī)則，制定本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層以及全體員工共同參與，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別、審慎評(píng)估、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、及時(shí)應(yīng)對(duì)及全程管理。第三條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全與公司自身發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以保證公司各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控和可承受,保障公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括可操作的管理制度、健全的組織架構(gòu)、可靠的信息技術(shù)系統(tǒng)、量化的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系、專(zhuān)業(yè)的人才隊(duì)伍、有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制以及良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。第四條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：(一)全面性原則:全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及比照子公司管理的各類(lèi)孫公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“子公司”）及全體人員,貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋全過(guò)程。(二)制衡性原則：公司建立不同部門(mén)、不同崗位之間的制衡體系，各級(jí)部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡和相互監(jiān)督。(三)重要性原則:風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制的基礎(chǔ)上,對(duì)重要業(yè)務(wù)、重大事項(xiàng)、主要操作環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)嵤┲攸c(diǎn)控制。(四)適應(yīng)性原則:風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)當(dāng)與公司業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),并隨著市場(chǎng)、技術(shù)和法律環(huán)境的變化及時(shí)加以調(diào)整和完善。(五)成本效益原則:風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期收益,以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。第五條公司應(yīng)當(dāng)制定并持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型制定可操作的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、應(yīng)對(duì)、報(bào)告的方法和流程。公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)評(píng)估、稽核、檢查和績(jī)效考核等手段保證風(fēng)險(xiǎn)管理制度的貫徹落實(shí)。第六條公司應(yīng)當(dāng)建立健全授權(quán)管理體系，確保公司所有部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司在被授予的權(quán)限范圍內(nèi)開(kāi)展工作，嚴(yán)禁越權(quán)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司通過(guò)制度、流程、系統(tǒng)等方式，進(jìn)行有效管理和控制，并確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到制衡和監(jiān)督。第二章全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)第七條公司董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：（一）推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)；（二）審議批準(zhǔn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度；（三）審議批準(zhǔn)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及重大風(fēng)險(xiǎn)限額；（四）審議公司定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（五）任免、考核首席風(fēng)險(xiǎn)官，確定其薪酬待遇；（六）建立與首席風(fēng)險(xiǎn)官的直接溝通機(jī)制；（七）公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。董事會(huì)可授權(quán)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)履行其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部分職責(zé)。第八條公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)履行以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、基本政策進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)；（二）監(jiān)督和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果，并提出改善意見(jiàn)；（三）提出完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度的意見(jiàn)；（四）對(duì)需董事會(huì)審議的重大決策的風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn)；（五）對(duì)需董事會(huì)審議的合規(guī)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)；（六）監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提和使用等。第九條公司監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。第十條公司執(zhí)行委員會(huì)履行以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：（一）制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并適時(shí)調(diào)整；（二）建立健全公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)，明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)以及其他部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立部門(mén)之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制；（三）制定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及重大風(fēng)險(xiǎn)限額等的具體執(zhí)行方案，確保其有效落實(shí)；對(duì)執(zhí)行方案的落實(shí)情況行監(jiān)督，及時(shí)分析原因，并根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)進(jìn)行處理；（四）定期評(píng)估公司整體風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并向董事會(huì)報(bào)告；（五）建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的全員績(jī)效考核體系；（六）建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（七）風(fēng)險(xiǎn)管理的其他職責(zé)。執(zhí)行委員會(huì)主任對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)主要責(zé)任，執(zhí)行委員會(huì)委員及分管高管應(yīng)當(dāng)對(duì)所分管的工作實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，未盡責(zé)的應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第十一條執(zhí)行委員會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“風(fēng)管委”），是審議合規(guī)風(fēng)控事項(xiàng)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，對(duì)執(zhí)行委員會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)具有決策權(quán)，并作為各內(nèi)部控制部門(mén)的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部控制部門(mén)間的協(xié)調(diào)互動(dòng)。第十二條公司首席風(fēng)險(xiǎn)官由董事會(huì)聘任,首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)組織落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作。首席風(fēng)險(xiǎn)官不得兼任或者分管與其職責(zé)相沖突的職務(wù)或者部門(mén)。公司應(yīng)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官履職提供充分保障,保障首席風(fēng)險(xiǎn)官能夠充分行使履行職責(zé)所必要的知情權(quán)。首席風(fēng)險(xiǎn)官有權(quán)參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)的會(huì)議,調(diào)閱相關(guān)文件資料,獲取必要信息。公司應(yīng)當(dāng)保障首席風(fēng)險(xiǎn)官的獨(dú)立性。公司股東、董事不得違反規(guī)定的程序,直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉其工作。第十三條風(fēng)險(xiǎn)管理部在首席風(fēng)險(xiǎn)官的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)推動(dòng)落實(shí)公司各項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，監(jiān)測(cè)、評(píng)估、報(bào)告公司整體風(fēng)險(xiǎn)水平；為業(yè)務(wù)決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理建議；協(xié)助、指導(dǎo)和檢查各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十四條合規(guī)部負(fù)責(zé)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控、應(yīng)對(duì)和報(bào)告，以及督促、指導(dǎo)總部各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作，防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。第十五條稽核審計(jì)與法律部負(fù)責(zé)公司法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控、應(yīng)對(duì)和報(bào)告。第十六條資金運(yùn)營(yíng)中心是公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的日常管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，組織或參與公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案的擬訂、演練和評(píng)估，跟蹤應(yīng)對(duì)預(yù)案的實(shí)施情況。第十七條戰(zhàn)略客戶(hù)與市場(chǎng)部是公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)建立、健全公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告,指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督公司相關(guān)部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)落實(shí)公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和決策，應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。第十八條信息技術(shù)中心是公司信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理部門(mén)，負(fù)責(zé)建立、健全公司信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。信息技術(shù)中心牽頭總部各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)對(duì)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控、應(yīng)對(duì)和報(bào)告。第十九條公司總部各職能部門(mén)應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。第二十條公司各業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)全面了解并在決策中充分考慮與業(yè)務(wù)相關(guān)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)與報(bào)告其相關(guān)業(yè)務(wù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì),制訂業(yè)務(wù)制度和流程。各業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司負(fù)責(zé)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的直接責(zé)任。第二十一條稽核審計(jì)與法律部應(yīng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況納入內(nèi)部審計(jì)范疇，根據(jù)公司制度規(guī)定對(duì)各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)、子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)督促相關(guān)責(zé)任人及時(shí)整改，并跟蹤檢查整改措施的落實(shí)情況。第二十二條公司全體員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)勤勉盡責(zé)、審慎防范、及時(shí)報(bào)告的責(zé)任。包括但不限于：通過(guò)學(xué)習(xí)、經(jīng)驗(yàn)積累提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；在執(zhí)業(yè)過(guò)程中自覺(jué)執(zhí)行公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程；謹(jǐn)慎處理工作中涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素；主動(dòng)發(fā)現(xiàn)潛在或暴露的風(fēng)險(xiǎn)并向本部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告，必要時(shí)可直接向公司首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告。第二十三條公司應(yīng)當(dāng)配備充足的專(zhuān)業(yè)人員從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并提供相應(yīng)的工作支持和保障。風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)熟悉證券業(yè)務(wù)并具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技能。公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備3年以上的證券、金融、會(huì)計(jì)、信息技術(shù)等有關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)歷的人員占公司總部員工比例應(yīng)不低于2%。公司可在此基礎(chǔ)上結(jié)合自身實(shí)際情況制定相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)人員工作稱(chēng)職的，其薪酬收入總額應(yīng)當(dāng)不低于公司總部業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)管理部門(mén)同職級(jí)人員的平均水平。公司承擔(dān)管理職能的業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)配備專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理人員，風(fēng)險(xiǎn)管理人員不得兼任與風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)。第二十四條公司應(yīng)當(dāng)將子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理納入統(tǒng)一體系，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行垂直管理，要求并確保子公司在整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架下，建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、制度流程、信息技術(shù)系統(tǒng)和風(fēng)控指標(biāo)體系，保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。子公司應(yīng)當(dāng)任命一名高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，子公司負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的負(fù)責(zé)人不得兼任或者分管與其職責(zé)相沖突的職務(wù)或者部門(mén)。子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人的任命應(yīng)由公司首席風(fēng)險(xiǎn)官提名，子公司董事會(huì)聘任，其解聘應(yīng)征得公司首席風(fēng)險(xiǎn)官同意。子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)在首席風(fēng)險(xiǎn)官指導(dǎo)下開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并向首席風(fēng)險(xiǎn)官履行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告義務(wù)。子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人應(yīng)由公司首席風(fēng)險(xiǎn)官考核，考核權(quán)重不低于50%。法律法規(guī)對(duì)證券公司子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)人及風(fēng)險(xiǎn)管理工作另有規(guī)定的，應(yīng)符合其規(guī)定。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)和數(shù)據(jù)治理第二十五條公司應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)或相關(guān)功能模塊，覆蓋各風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、業(yè)務(wù)條線(xiàn)、各個(gè)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控、預(yù)警和報(bào)告，并實(shí)現(xiàn)同一業(yè)務(wù)、同一客戶(hù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理，以符合公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。第二十六條公司風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備以下主要功能，支持風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策的需要：（一）支持風(fēng)險(xiǎn)信息的搜集，完成識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，覆蓋所有類(lèi)別的主要風(fēng)險(xiǎn)；（二）支持風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)控、預(yù)警和報(bào)告；（三）支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理，實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和報(bào)告；（四）支持按照風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、業(yè)務(wù)條線(xiàn)、機(jī)構(gòu)、客戶(hù)和交易對(duì)手等多維度風(fēng)險(xiǎn)展示和報(bào)告；（五）支持壓力測(cè)試工作，評(píng)估各種不利情景下公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)功能完備、權(quán)限清晰，能夠與業(yè)務(wù)系統(tǒng)同步上線(xiàn)運(yùn)行。第二十七條公司應(yīng)當(dāng)建立健全數(shù)據(jù)治理和數(shù)據(jù)全生命周期管理機(jī)制，將數(shù)據(jù)治理納入公司整體信息技術(shù)建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃，建立健全數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理、數(shù)據(jù)安全管理、元數(shù)據(jù)管理等機(jī)制，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理、持續(xù)可控和安全存儲(chǔ),不斷提升數(shù)據(jù)使用價(jià)值。公司應(yīng)積累真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。第四章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第二十八條公司各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司應(yīng)當(dāng)全面、系統(tǒng)、持續(xù)地收集和分析可能影響實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的內(nèi)外部信息,識(shí)別公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其來(lái)源、特征、形成條件和潛在影響，并將識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按業(yè)務(wù)、部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行分類(lèi)和整理。第二十九條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和發(fā)生可能性等建立評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，采取定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析計(jì)量并進(jìn)行等級(jí)評(píng)價(jià)或量化排序，確定重點(diǎn)關(guān)注和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，匯總公司層面的風(fēng)險(xiǎn)總量，審慎評(píng)估公司面臨的總體風(fēng)險(xiǎn)水平。第三十條公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范金融工具估值的方法、模型和流程，建立業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)、子公司與風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)管理部的協(xié)調(diào)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基礎(chǔ)的科學(xué)性。金融工具的估值方法及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型應(yīng)當(dāng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部確認(rèn)。公司應(yīng)當(dāng)選擇風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、信用敞口、壓力測(cè)試等方法或模型來(lái)計(jì)量和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等可量化的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，但應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到所選方法或模型的局限性，并采用有效手段進(jìn)行補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)當(dāng)定期對(duì)估值與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)價(jià)，確保相關(guān)假設(shè)、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和計(jì)量程序的合理性與可靠性，并根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。第三十一條對(duì)于難以通過(guò)計(jì)量進(jìn)行評(píng)估和預(yù)警的風(fēng)險(xiǎn),公司通過(guò)建立制度、標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)等方式對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和管理。第三十二條公司應(yīng)當(dāng)建立健全壓力測(cè)試機(jī)制,及時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)變化情況開(kāi)展壓力測(cè)試，壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)涵蓋公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。第三十三條公司在開(kāi)展新業(yè)務(wù)（包括新業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品、服務(wù)）前，相關(guān)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司應(yīng)制定新業(yè)務(wù)方案，對(duì)新業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、估值方法或模型、各主要風(fēng)險(xiǎn)、以及壓力情景下的潛在損失等進(jìn)行充分分析和說(shuō)明，組織開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，撰寫(xiě)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部和合規(guī)部審核。第三十四條公司開(kāi)展新業(yè)務(wù)須符合以下條件：（一）新業(yè)務(wù)必須合法合規(guī)；（二）公司具備相應(yīng)的人員、系統(tǒng)及資本開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)；（三）公司已充分識(shí)別新業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受；（四）公司已制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及應(yīng)對(duì)第三十五條公司建立以?xún)糍Y本和流動(dòng)性為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系,持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控凈資本和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化,保證公司業(yè)務(wù)發(fā)展與資本充足水平相匹配,確保公司凈資本和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合監(jiān)管要求。第三十六條公司應(yīng)當(dāng)制定包括風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)限額等的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系,并通過(guò)壓力測(cè)試等方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估承受能力、指導(dǎo)資源配置。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)、執(zhí)行委員會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批并逐級(jí)分解至各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和子公司，公司應(yīng)對(duì)分解后指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和管理。第三十七條公司通過(guò)建立逐日盯市等機(jī)制，準(zhǔn)確計(jì)算、動(dòng)態(tài)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情況，判斷和預(yù)測(cè)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化，及時(shí)預(yù)警超越各類(lèi)、各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)限額的情形。第三十八條公司各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司在業(yè)務(wù)活動(dòng)與職能管理過(guò)程中，對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)或管理所涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)、評(píng)估，出現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)向合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門(mén)報(bào)告。第三十九條風(fēng)險(xiǎn)管理部、資金運(yùn)營(yíng)中心等部門(mén)利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)或相應(yīng)手段對(duì)公司確定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè),發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限額等異常情形的,應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司及時(shí)溝通,了解情況和原因,督促業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及子公司采取措施并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)予以有效解決,并及時(shí)向相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)、首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告。第四十條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控預(yù)警的結(jié)果,權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,選擇與公司風(fēng)險(xiǎn)偏好相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)回避、降低、轉(zhuǎn)移和承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,建立合理、有效的資產(chǎn)減值、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、資本補(bǔ)充、規(guī)模調(diào)整、資產(chǎn)負(fù)債管理等應(yīng)對(duì)機(jī)制。第四十一條公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)流動(dòng)性危機(jī)、交易系統(tǒng)事故等重大風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，明確應(yīng)急觸發(fā)條件、風(fēng)險(xiǎn)處置的組織體系、措施、方法和程序，并通過(guò)壓力測(cè)試、應(yīng)急演練等機(jī)制進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。第六章風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與處置第四十二條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)各部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)匯總情況并結(jié)合監(jiān)控分析結(jié)果情況，形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告，經(jīng)首席風(fēng)險(xiǎn)官審核后，向經(jīng)營(yíng)管理層提交風(fēng)險(xiǎn)管理日?qǐng)?bào)、月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)、年報(bào)等定期報(bào)告，反映風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估結(jié)果和應(yīng)對(duì)方案。第四十三條合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、資金運(yùn)營(yíng)中心、稽核審計(jì)與法律部和戰(zhàn)略客戶(hù)與市場(chǎng)部等部門(mén)應(yīng)針對(duì)重大