公司備用金管理辦法

公司備用金管理辦法第一條為了進(jìn)一步規(guī)范分公司資金管理、保證資金安全、實際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于分公司本部以及所屬各單位。第三條備用金是指員工因工作需要由企業(yè)撥付給員工備作零星報銷、零星開支、零星采購、差旅費等用途的款項。管理原則和要求第四條備用金掛支的基本原則用金?？?。任何名義挪用或占用分公司資金。嚴(yán)禁個人非因公借支備用金。第五條-2-辦人負(fù)責(zé)。第六條款單交財務(wù)部門辦理借款手續(xù)。第七條拒絕辦理。第八條分公司鼓勵員工使用信用卡，減少備用金的借用，對確需借支備用金的應(yīng)當(dāng)盡可能壓低備用金額度和降低備用金風(fēng)險。第九條分公司所屬各單位、本部業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)按國務(wù)院于現(xiàn)金開支范圍及超現(xiàn)金結(jié)算的零星開支應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)結(jié)算。第十條備用金借支人原則在業(yè)務(wù)結(jié)速的一周內(nèi)報銷歸還，但最長不超過36個月以上賬齡無動態(tài)的備用金掛支人。第十一條備用金掛支人離開原崗位前（崗位調(diào)整、退休、離職等），必須將備用金交回，否則，不得辦理離崗手續(xù)。-3-借款程序第十二條借款限額（一）出差費用：員工出差借款限額按預(yù)計出差天數(shù)*標(biāo)準(zhǔn)+往返路費等支出核定借款額度。（二）會議借款：按照會議費用審批單審批額度辦理借款。（三）零星采購：按照采購物品預(yù)計金額辦理借款。（四）日常費用：按照費用預(yù)計金額辦理借款。第十三條本部備用金審批規(guī)定（一）分公司本部1.填寫借款單（附件人批準(zhǔn)，資產(chǎn)財務(wù)部核準(zhǔn)后方可辦理借款手續(xù)。2.部門人員借款超過五千元時按如下規(guī)定執(zhí)行：（1）借款金額在五千元以上～兩萬元（含）以下時，需提分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；（需經(jīng)總會計師批準(zhǔn)；（3）借款金額在五萬元以上時，需提前兩天提出預(yù)約申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；-4-（準(zhǔn)。（二）所屬各單位（1）借款金額在五千元（含）以下時，項目經(jīng)理或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財務(wù)部門核準(zhǔn)后辦理借款：（）借款金額在五千元以上時，由本單位總經(jīng)理批準(zhǔn)；次月清款。第十四條分公司本部以及所屬各單位業(yè)務(wù)人員借用備用金，應(yīng)按第十三條有關(guān)規(guī)定的原則實行分級授權(quán)審批以及金額的控制。第十五條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員借用的備用金單筆原則上不得超過五萬元。第十六條分公司所屬各單位月末備用金余額不得超過分公末金額。第十七條清款期限辦理完畢后的十個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)并歸還所借的備用金。-5-許長期占用，再次借用備用金前應(yīng)將前一次的備用金結(jié)清。理備用金清理手續(xù)。監(jiān)督和責(zé)任追責(zé)第十八條26門應(yīng)提交分管領(lǐng)導(dǎo)并抄送人事部門，由人事部門從工資中扣款。第十九條