國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)講義

國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)講義天津財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)經(jīng)貿(mào)系李

宏第八章國(guó)際貿(mào)政策一國(guó)的對(duì)外貿(mào)易政策要通過(guò)具體的政策措施加以體現(xiàn)章將介紹國(guó)際貿(mào)易政策的各種措施：關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施，如配額、出口補(bǔ)貼及傾銷(xiāo)等，并對(duì)這些政策措施的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)做出分析。第一節(jié)稅及影響關(guān)稅是歷史上最重要的一類(lèi)貿(mào)易壁壘早在歐洲古希臘雅典時(shí)代就已經(jīng)產(chǎn)生了關(guān)稅。關(guān)稅是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體調(diào)節(jié)進(jìn)出口的重要手段，通過(guò)降低關(guān)稅、免稅、退稅來(lái)鼓勵(lì)商品出口通過(guò)稅率的高低來(lái)調(diào)節(jié)進(jìn)口第二次世界大戰(zhàn)后經(jīng)過(guò)關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定組織的八輪多邊貿(mào)易談判達(dá)資本主義國(guó)家的關(guān)稅已經(jīng)大幅度下降，但是關(guān)稅仍然被作為限制某些商品進(jìn)口的重要手段。一、關(guān)稅含義和種類(lèi)（一）關(guān)稅含義關(guān)稅（CustomsTariff）是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的海關(guān)依據(jù)本國(guó)的海關(guān)法和海關(guān)稅則對(duì)進(jìn)出其關(guān)境的物品所征收的一種稅一般情形下關(guān)境和國(guó)境是一致的有些國(guó)家的國(guó)境內(nèi)設(shè)有自由Free易）或海關(guān)保稅倉(cāng)庫(kù)（BondedWehouse種情況下關(guān)境就小于國(guó)境。有些國(guó)家間締結(jié)關(guān)稅同盟參加關(guān)稅同盟的國(guó)家的領(lǐng)土則成為統(tǒng)一的關(guān)境這種情況下關(guān)境就大于國(guó)境。征收關(guān)稅的目的主要有兩個(gè)一是增加財(cái)政收人二是保護(hù)本國(guó)生產(chǎn)第二次世界大戰(zhàn)后，經(jīng)過(guò)關(guān)貿(mào)總協(xié)定主持下的八輪多邊貿(mào)易談判，世界各國(guó)（地區(qū)）關(guān)稅水平大幅度下降關(guān)稅的保護(hù)作用已大為降低而非關(guān)稅措施的保護(hù)作用卻日益加強(qiáng)然而理解關(guān)稅的影響仍舊是理解其他貿(mào)易政策的重要基礎(chǔ)到1993年底烏拉圭回合談判結(jié)束后，發(fā)達(dá)國(guó)家的平均關(guān)稅水平已降到．8％左右，發(fā)展中國(guó)家已降到％左右。但是，由于關(guān)稅具有透明度高、非歧視性等優(yōu)點(diǎn)，是多邊貿(mào)易體制比較推崇的貿(mào)易保護(hù)手段所以仍被各（地區(qū)作為實(shí)行貿(mào)易保護(hù)的一項(xiàng)重要措施。（二）關(guān)稅種類(lèi)若以征收方向?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)，關(guān)稅可分為進(jìn)口稅、出口稅、過(guò)境稅；進(jìn)口稅中按差別待遇又可分為進(jìn)口附加稅、差價(jià)稅、特惠關(guān)稅和普遍優(yōu)惠制關(guān)稅。．進(jìn)口稅（ImportDuties口稅是進(jìn)口國(guó)家的海關(guān)在外國(guó)商品輸人關(guān)境時(shí)對(duì)本國(guó)進(jìn)口商所征收的正常關(guān)（Tariff常進(jìn)口稅通?？煞譃樽罨輫?guó)稅和普通稅兩種惠國(guó)稅適用于與該國(guó)簽訂有最惠國(guó)待遇原則的貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的商品通稅適用于與該國(guó)沒(méi)有簽訂這種貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的商品。最惠國(guó)稅率比普通稅率低，兩者稅率差幅往往很大。現(xiàn)在，世界貿(mào)易組織149成員方相互給予最惠國(guó)待遇成員方之間也大多簽訂含最惠國(guó)待遇的貿(mào)易協(xié)定，因此，最惠國(guó)稅已經(jīng)被視為正常的進(jìn)口稅。出口（ExportDuties稅是出口國(guó)的海關(guān)在本國(guó)商品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商品征收的一種關(guān)稅征收出口稅會(huì)提高出口商品的價(jià)格削弱出口商品在國(guó)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力因此不利于擴(kuò)大出口但在特殊情況下比如為限制本國(guó)短缺的資源性產(chǎn)品外流或者避免本國(guó)出口量太大導(dǎo)致出口價(jià)格過(guò)低一國(guó)會(huì)征收出口關(guān)稅。．過(guò)境稅（Transit境稅又稱通過(guò)稅。它是一國(guó)對(duì)于通過(guò)其關(guān)境的外國(guó)商品征收的關(guān)稅。在中世紀(jì)時(shí)，歐洲一些國(guó)家封建割據(jù)，關(guān)卡林立，紛紛征收通過(guò)稅增加財(cái)政收人關(guān)稅在資本主義生產(chǎn)方式準(zhǔn)備時(shí)期最為盛行。但在第二次世界大戰(zhàn)后大多數(shù)國(guó)家都不征過(guò)境稅僅僅在外國(guó)商品通過(guò)時(shí)征收少量的準(zhǔn)許稅、印花費(fèi)、簽證費(fèi)和統(tǒng)計(jì)費(fèi)等。．進(jìn)口附加稅（ImportSurtaxes口附加稅是指一國(guó)（地區(qū)）海關(guān)除按公布的稅率征收正常進(jìn)口稅以外又加征的額外進(jìn)口稅收進(jìn)口附加稅通常是出于某種目的限制進(jìn)口商品的一種臨時(shí)性措施口附加稅往往針對(duì)個(gè)別國(guó)家或個(gè)別商品征收，主要有以下兩種形式：反補(bǔ)貼稅（－Vailling據(jù)《補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼措施協(xié)議如果進(jìn)口商品直接或間接接受了出口國(guó)政府給予的被禁止使用的補(bǔ)貼，對(duì)進(jìn)口國(guó)已建產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大損害或重大威脅或嚴(yán)重阻礙國(guó)內(nèi)某一產(chǎn)業(yè)的興建口國(guó)政府可以采取措施消除或減輕這種損害，手段之一就是征收反補(bǔ)貼稅。反傾銷(xiāo)稅（Anti－dumpingDuties傾銷(xiāo)稅是對(duì)實(shí)行商品傾銷(xiāo)的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅其目的在于抵制商品傾銷(xiāo)保護(hù)本國(guó)商品和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。5．差價(jià)稅VariableLevy價(jià)稅又稱差額稅，是按照國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口商品價(jià)格間的差額征收的關(guān)稅歐盟為了保護(hù)內(nèi)部農(nóng)業(yè)對(duì)某些農(nóng)產(chǎn)品如糧食豬肉禽肉蛋品等征收進(jìn)口差價(jià)稅稅額是共同市場(chǎng)價(jià)與國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的差額。．特惠關(guān)稅惠關(guān)稅是指某一國(guó)家或者一經(jīng)濟(jì)集團(tuán)對(duì)某些國(guó)家的所有進(jìn)口商品或一部分商品在關(guān)稅方面給予的特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。這種關(guān)稅優(yōu)惠待遇有互惠的，也有非互惠的。．普遍優(yōu)惠制Systemof，遍優(yōu)惠制簡(jiǎn)稱普惠制它是發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家對(duì)來(lái)自發(fā)展中國(guó)家的某些產(chǎn)品特別是工業(yè)制成品和半制成品給予的一種關(guān)稅減免優(yōu)惠制度。（三）關(guān)稅征收標(biāo)準(zhǔn)關(guān)稅的征收標(biāo)準(zhǔn)主要有從量稅和從價(jià)稅兩種這兩種基礎(chǔ)上又有混合稅和選擇稅。從量稅（SpecificDuties量稅是按照商品的重量、數(shù)量、長(zhǎng)度、容量和面積等計(jì)量單位征收的關(guān)稅以每一計(jì)量單位應(yīng)納的關(guān)稅金額作為稅率從價(jià)稅（Ad）是以進(jìn)口商品的價(jià)值為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅，其稅率表現(xiàn)為貨物價(jià)值的一定百分率。復(fù)合稅是對(duì)某種進(jìn)口商品，采用從量稅和從價(jià)稅同時(shí)征收的方法或是以從量稅為主加征從價(jià)稅或是以從價(jià)稅為主加征從量稅。選擇稅（Alternative）是對(duì)一種進(jìn)口商品同時(shí)規(guī)定有從價(jià)稅和從量稅兩種稅率，在征稅時(shí)選擇其一征稅。二、關(guān)稅經(jīng)濟(jì)效應(yīng)征收進(jìn)口關(guān)稅使得外國(guó)商品不得自由進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)會(huì)引起進(jìn)口商品價(jià)格上漲，從而影響到進(jìn)口國(guó)該種商品的生產(chǎn)、貿(mào)易和消費(fèi)量，引起收人的再分配。關(guān)稅對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響大小取決于該國(guó)國(guó)內(nèi)的供給和需求情況取決于該國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上的地位如果某國(guó)是國(guó)際初級(jí)產(chǎn)品市場(chǎng)上的小國(guó)那么某國(guó)進(jìn)口初級(jí)產(chǎn)品的價(jià)格是給定的不受某國(guó)進(jìn)口量變動(dòng)的影響反之如果某國(guó)是初級(jí)產(chǎn)品進(jìn)口大國(guó)國(guó)際初級(jí)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格會(huì)由于某國(guó)征收關(guān)稅減少進(jìn)口而發(fā)生變動(dòng)某國(guó)的經(jīng)濟(jì)也會(huì)受到與小國(guó)不同的影響下我們將區(qū)分小國(guó)與大國(guó)的情況分析關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。（我覺(jué)得把消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余提前至此處介紹較好樣可以使關(guān)稅的各個(gè)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)在排版上顯得更加集中）為了便于讀者對(duì)關(guān)稅經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的充分理解們首先介紹生產(chǎn)者剩余和消費(fèi)者剩余這兩個(gè)重要概念。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，常常用“剩余”或“盈余”來(lái)概括一種額外利益或福利。所謂生產(chǎn)者剩余是指生產(chǎn)者愿接受的價(jià)格和實(shí)際接受的價(jià)格之間的差額所謂消費(fèi)者剩余是指，消費(fèi)者愿意支付的價(jià)格和實(shí)際支付的價(jià)格之間的差額。如圖-1所示。

a

EDO圖生產(chǎn)者剩余和消費(fèi)者剩余

Q圖中橫軸表示商品的數(shù)量，縱軸表示商品的價(jià)格，表示供應(yīng)曲線，D表示需求曲線，表示供求均衡價(jià)格。消費(fèi)者剩余是需求曲線以下和價(jià)格線以上的三角形區(qū)域b域者剩余是供給曲線以上和價(jià)格線以下的三角形區(qū)域，即a區(qū)域。（一）貿(mào)易國(guó)進(jìn)口關(guān)稅濟(jì)效應(yīng)分析假定進(jìn)口國(guó)是個(gè)貿(mào)易小國(guó)該國(guó)某種商品的進(jìn)口量占世界進(jìn)口量的份額很少因此其進(jìn)口量的變動(dòng)不能影響世界市場(chǎng)價(jià)格下面我們利用局部均衡和一般均衡的方法對(duì)貿(mào)易小國(guó)進(jìn)口關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)行分析（這樣，該國(guó)征收關(guān)稅以后進(jìn)口商品國(guó)內(nèi)價(jià)格上漲的幅度等于關(guān)稅稅率關(guān)稅全部由進(jìn)口國(guó)消費(fèi)者負(fù)擔(dān)括號(hào)里的敘述與131頁(yè)的有關(guān)敘述重復(fù)，這里我覺(jué)得可以去掉。1．易國(guó)口稅部衡析局部均衡分析主要針對(duì)的是個(gè)別產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)與供求均衡的過(guò)程。那么，該貿(mào)易小國(guó)征收關(guān)稅以后將產(chǎn)生如下經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：（1）價(jià)格效應(yīng)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收關(guān)稅，會(huì)使進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格上升，進(jìn)而導(dǎo)致國(guó)內(nèi)市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品的價(jià)格上漲貿(mào)易小國(guó)的進(jìn)口量占世界市場(chǎng)的比例很小因而不會(huì)對(duì)世界市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生影響小國(guó)征稅后國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格＝征收關(guān)稅前的世界市場(chǎng)價(jià)（自tw12121tw1212122441334由貿(mào)易下的價(jià)格）＋關(guān)稅。即該國(guó)進(jìn)口商品的國(guó)內(nèi)價(jià)格上漲幅度等于關(guān)稅稅率，關(guān)稅全部由進(jìn)口國(guó)消費(fèi)者負(fù)擔(dān)。（2）消費(fèi)效應(yīng)征收進(jìn)口關(guān)稅使得進(jìn)口國(guó)內(nèi)的消費(fèi)者面臨更高的價(jià)格費(fèi)者的需求量會(huì)減少，進(jìn)而減少了消費(fèi)者剩余，損害了他們的利益。下面我們用圖8來(lái)說(shuō)明這種影響。

f

e

t

a

d

DOQ

1

Q

3

Q

4

Q

2

Q圖8-2小進(jìn)口關(guān)稅局部均衡圖中橫軸表示供求數(shù)量，縱軸表示價(jià)格S分別表示國(guó)內(nèi)供給和需求曲線Pw表示征收關(guān)稅前的世界市場(chǎng)價(jià)（即自由貿(mào)易下的價(jià)格表示征收關(guān)稅后的國(guó)內(nèi)價(jià)格。假設(shè)關(guān)稅為從量稅t表示對(duì)單位進(jìn)口商品所征收的關(guān)稅，則征收關(guān)稅后國(guó)內(nèi)價(jià)格可表示為：PPt在自由貿(mào)易條件下，對(duì)應(yīng)于世界市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)為，需求為OQOQOQ，Q為進(jìn)口量。在此情況下，該國(guó)的消費(fèi)者剩余為，生產(chǎn)者剩余。征收關(guān)稅后，國(guó)內(nèi)價(jià)格由原來(lái)的P上升至由于價(jià)格的上升，消費(fèi)者的需求量由OQ減少到OQ，消費(fèi)量減少了Q同時(shí)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者的產(chǎn)量由增加到供求之間的差額為Q由進(jìn)口來(lái)彌補(bǔ)。在此情況下，消費(fèi)者剩余由征稅前的f+a+b+c+d減少到f，減少了由此可見(jiàn)，進(jìn)口關(guān)稅的征收使消費(fèi)者的利益受到了損害。（3）生產(chǎn)效應(yīng)征收關(guān)稅后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上升，國(guó)內(nèi)進(jìn)口替代部門(mén)的生產(chǎn)廠商現(xiàn)在面131311313123134對(duì)較高的價(jià)格，從而能夠補(bǔ)償因產(chǎn)出增加而上升的邊際成本，由圖8-2中生產(chǎn)者剩余的增加可以明顯看到進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)者是獲益的從而提高了進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)者的福利水平。圖中征收關(guān)稅前國(guó)內(nèi)進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)品的生產(chǎn)者的產(chǎn)量?jī)H為OQ征稅后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格由Pw升到產(chǎn)品價(jià)格的提高，刺激了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量增加到OQ，增加了QQ的產(chǎn)量。在自由貿(mào)易條件下，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者獲得的生產(chǎn)者剩余僅為e分，征稅后，生產(chǎn)者剩余增加到a+e增加了a。由此可見(jiàn)，征收進(jìn)口關(guān)稅有利于進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)品的生產(chǎn)者它不僅刺激了國(guó)內(nèi)產(chǎn)量的增加還使國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者獲得了較多的剩余。（4）貿(mào)易效應(yīng)征收關(guān)稅提高了進(jìn)口商品的價(jià)格國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的增加和消費(fèi)的減少將導(dǎo)致進(jìn)口減少，從而使進(jìn)口廠商和個(gè)人減少了收人，這就是貿(mào)易效應(yīng)。貿(mào)易效應(yīng)＝生產(chǎn)效應(yīng)(生產(chǎn)扭曲引起)＋消費(fèi)效應(yīng)（消費(fèi)扭曲引起）在圖8-2中，征收關(guān)稅前，該國(guó)進(jìn)口量是Q，征收關(guān)稅后，進(jìn)口量降為Q，貿(mào)易效應(yīng)為＋QQ。（5）財(cái)政收入效應(yīng)一般而言征收關(guān)稅就會(huì)增加政府的財(cái)政收入當(dāng)一國(guó)政府出于保護(hù)本國(guó)某些產(chǎn)業(yè)部門(mén)不受來(lái)自進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格沖擊而決定對(duì)某種商品征收關(guān)稅時(shí)要其關(guān)稅稅率低于禁止性關(guān)稅水平[1]

，該國(guó)的財(cái)政收入就會(huì)增加。征收關(guān)稅所得的收入＝進(jìn)口量×關(guān)稅率（額）在圖中，政府的關(guān)稅收入是c部分。（6）收入再分配效應(yīng)關(guān)稅還會(huì)造成收人從國(guó)內(nèi)消費(fèi)者向國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者和政府的再分配轉(zhuǎn)移現(xiàn)象稅引起國(guó)內(nèi)商品價(jià)格上漲生產(chǎn)者增加了利潤(rùn)其中一部分是從消費(fèi)者支付的較高價(jià)格中轉(zhuǎn)移過(guò)來(lái)的。在圖中，征收關(guān)稅以后，a分來(lái)表示的生產(chǎn)者剩余增加以及用c部分來(lái)表示的政府關(guān)稅收入都是從減少的消費(fèi)者剩余中轉(zhuǎn)移而來(lái)的。1[1]有禁止性關(guān)稅的討論，我們將在本書(shū)139頁(yè)的最關(guān)稅部分詳細(xì)明（7）關(guān)稅對(duì)小國(guó)經(jīng)濟(jì)的凈效應(yīng)從前面的分析中，我們已經(jīng)看到，征收關(guān)稅不利于消費(fèi)者，而有利于進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)品的生產(chǎn)者和政府可見(jiàn)征收關(guān)稅的影響是多方面的所以有必要綜合分析進(jìn)口關(guān)稅對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的總影響這是一國(guó)總體經(jīng)濟(jì)利益所在為此必須綜合考慮關(guān)稅各種影響的福利效應(yīng)。由圖可知：關(guān)稅各種福利影響的凈值＝生產(chǎn)者剩余增加－消費(fèi)者剩余損失＋政府財(cái)政收入＝－（+c＝－(b+d)＜。其中，b為生產(chǎn)扭曲，它表示征稅后國(guó)內(nèi)成本高的生產(chǎn)替代原來(lái)來(lái)自國(guó)外成本低的生產(chǎn)，從而導(dǎo)致資源配置效率下降所造成的損失d消費(fèi)扭曲，它表示征稅后因消費(fèi)量下降所導(dǎo)致的消費(fèi)者滿足程度的降低扣除消費(fèi)支出的下降部分之后的凈損失。2．易國(guó)口稅般衡析一般均衡分析考慮的是多種產(chǎn)品和多個(gè)市場(chǎng)的均衡過(guò)程國(guó)關(guān)稅的一般均衡分析考慮的是關(guān)稅的福利分析此我們將借助生產(chǎn)可能性曲線和社會(huì)無(wú)差異曲線來(lái)進(jìn)行分析。假設(shè)該國(guó)生產(chǎn)X品具有比較優(yōu)勢(shì)，則出口X口Y給定該國(guó)的貿(mào)易條件（即國(guó)際相對(duì)價(jià)格P，則生產(chǎn)點(diǎn)與消費(fèi)點(diǎn)就分別為Q和。（商品Y的）進(jìn)口與（商品X的）出口各自QEQ。YX若該國(guó)對(duì)進(jìn)口品Y征收稅為t的從價(jià)關(guān)稅內(nèi)消費(fèi)者和生產(chǎn)者面對(duì)的Y價(jià)格上升為(1)，相對(duì)價(jià)格線斜率變?yōu)閅

(1)]，較征稅前平坦。因Y此國(guó)內(nèi)的相對(duì)價(jià)格就不等于貿(mào)易條件，而是低于它。由于Y產(chǎn)品價(jià)格上升將使得生產(chǎn)Y產(chǎn)品有利可圖，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者響應(yīng)于國(guó)內(nèi)的相對(duì)價(jià)格，生產(chǎn)資源將流向Y部門(mén)，增加生產(chǎn)Y，生產(chǎn)點(diǎn)從移。這是相對(duì)價(jià)格線變化對(duì)生產(chǎn)的影響其對(duì)消費(fèi)的影響則較為復(fù)雜一般來(lái)說(shuō)關(guān)稅的確切影響取決于政府如何支配關(guān)稅收入若政府將所有關(guān)稅返還給消費(fèi)者消費(fèi)者的預(yù)算約束就不再是穿過(guò)生產(chǎn)Q率X

(1)]的那條直線（即圖8-3中P為在生產(chǎn)收Y入和政府返還的稅收收入疊加之后，消費(fèi)者能夠花費(fèi)比這一預(yù)算約束更多的錢(qián)。根據(jù)貿(mào)易仍然必須在國(guó)際價(jià)格上達(dá)到平衡，可得到真正的預(yù)算約束線，即由PD)P()PDPD從而得到Y(jié)YXXYY一條通過(guò)生產(chǎn)'

，斜率

P)的預(yù)算約束線（即圖中'消費(fèi)W點(diǎn)必然落在P上，但消費(fèi)者不會(huì)選擇P與某條無(wú)差異曲線的的切點(diǎn)作為新的W消費(fèi)點(diǎn)。由于關(guān)稅的作用，他們會(huì)消費(fèi)更多的X和較少的Y，以征收關(guān)稅后的消費(fèi)點(diǎn)位于E

，'

在新的預(yù)算約束線P上同時(shí)也是無(wú)差異曲'和PWE

相切的切點(diǎn)此時(shí)邊際替代（無(wú)差異曲線的斜率于國(guó)內(nèi)的相對(duì)價(jià)（P平行，具有相同的斜率）

與P該國(guó)福利的變化由消費(fèi)無(wú)差異曲線表示，福利水平由征稅前的降為E'福利水平與征收關(guān)稅之前相比有所下降。其圖形解釋如圖所示。Y

E

E

'

U'

QY

Q'

PPP

W

WＯ

E

E

Q

Q

X圖小進(jìn)口關(guān)稅一般均衡（對(duì)圖8-3作的改動(dòng)：由于在上文的敘述中未涉U和，所以在上圖中我去F掉了無(wú)差異曲U和均衡點(diǎn)）F我們接下來(lái)考察關(guān)稅引起的各種效應(yīng)。（1）生產(chǎn)效應(yīng)由'

這一段構(gòu)成：被保護(hù)商品Y的國(guó)內(nèi)產(chǎn)出增加Q

，同時(shí)X商品的產(chǎn)出減Q'

由此可見(jiàn)任何的進(jìn)口壁壘都不利于出口部門(mén)的生產(chǎn)具有反出口傾向。（2）消費(fèi)效應(yīng)體現(xiàn)在到E'

這一段中，被保護(hù)商品的國(guó)內(nèi)消費(fèi)減少'，同時(shí)X商Y品的消費(fèi)增EE。（3）貿(mào)易效應(yīng)進(jìn)口和出口都比征收關(guān)稅以前要少，進(jìn)口減少了

EQ'，它等于YYYQQ''之和，也就是消費(fèi)效應(yīng)與生產(chǎn)效應(yīng)之和。出口也減少了，減少的YYY數(shù)量為EQ'EE（消費(fèi)和生產(chǎn)效應(yīng)之和終的效應(yīng)是XXXX貿(mào)易數(shù)量下降。（4）財(cái)政收入效應(yīng)財(cái)政收入效應(yīng)可以通過(guò)比（以要素成本表示的國(guó)民產(chǎn)出值與消費(fèi)總支出值來(lái)確定，兩個(gè)數(shù)值都是按新的（征收關(guān)稅以后）國(guó)內(nèi)價(jià)格計(jì)算的。由于國(guó)家在Q'

點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)，國(guó)民產(chǎn)出值就可以用的位置來(lái)表示，更為準(zhǔn)確地說(shuō)，以真實(shí)單位，例如商品Y量度的國(guó)民產(chǎn)出值由在縱軸上的截距給出，總消費(fèi)支出由P'

的位置表示，以商品Y度量，它就是

在縱軸上的截距?？傁M(fèi)總支出值與國(guó)民產(chǎn)出值之差就是關(guān)稅收入因?yàn)榇嬖陉P(guān)稅收入時(shí)總支出超過(guò)國(guó)民產(chǎn)出的數(shù)量恰好等于以關(guān)稅形式表現(xiàn)的消費(fèi)者支出。（5）生產(chǎn)要素的收入分配效應(yīng)斯托伯—薩謬爾森定理指出收關(guān)稅有利于在進(jìn)口品的生產(chǎn)中所密集使用的要素，即征收關(guān)稅能夠提高商品的相對(duì)價(jià)格上升的生產(chǎn)部門(mén)（此處Y門(mén)）中所密集使用的那一要素的實(shí)際報(bào)酬另一種生產(chǎn)要素的實(shí)際價(jià)格或報(bào)酬的實(shí)際價(jià)格或報(bào)酬則下降。（6）社會(huì)福利效應(yīng)在我們的分析框架中，征收關(guān)稅需要一定的社會(huì)成本。實(shí)際上，從圖可以看出，新的消費(fèi)點(diǎn)E

處在低于的社會(huì)無(wú)差異曲

上。社會(huì)福利的減少來(lái)自關(guān)稅的兩個(gè)結(jié)果第一該社會(huì)不能再在按國(guó)際價(jià)格計(jì)算的收入最大化的點(diǎn)上進(jìn)行生產(chǎn)第二消費(fèi)者也不在預(yù)算約束線上選擇福利最大化的點(diǎn)來(lái)消費(fèi)者都是由于本國(guó)的消費(fèi)者和生產(chǎn)者面臨的價(jià)格與國(guó)際價(jià)格水平不同而造成的一般均衡分析中與本章局部均衡分析中的生產(chǎn)扭曲損失相對(duì)應(yīng)的是低效率生產(chǎn)帶來(lái)的福利損失（結(jié)果一而與消費(fèi)扭曲相對(duì)應(yīng)的是由于低效用消費(fèi)帶來(lái)的福利損失（結(jié)果二綜上所述，在小國(guó)征收進(jìn)口關(guān)稅盡管會(huì)使得該國(guó)進(jìn)口替代部門(mén)的生產(chǎn)擴(kuò)大，財(cái)政收入增加但從總體來(lái)看由于小國(guó)對(duì)世界價(jià)格缺乏影響力貿(mào)易條件得不到改善無(wú)法抵減生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲造成的福利損失所以征收進(jìn)口關(guān)稅必然會(huì)使得小國(guó)社會(huì)福利下降。（二）貿(mào)易國(guó)進(jìn)口關(guān)稅濟(jì)效應(yīng)分析如果進(jìn)口國(guó)是一個(gè)貿(mào)易大國(guó)該國(guó)某種商品的進(jìn)口量占了世界進(jìn)口量的較大份額該國(guó)的進(jìn)口量的調(diào)整就會(huì)影響到世界市場(chǎng)價(jià)格該國(guó)增加進(jìn)口將引起世界價(jià)格上漲；如果減少進(jìn)口，世界市場(chǎng)價(jià)格就會(huì)下降。因此，大國(guó)征收關(guān)稅的代價(jià)和利益對(duì)比的凈效果，就會(huì)與小國(guó)有所不同。1．易國(guó)口稅部衡析（1）價(jià)格效應(yīng)貿(mào)易大國(guó)對(duì)價(jià)格的影響表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面使得本國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上升；另一方面，由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上升，使得國(guó)內(nèi)需求減少，因而對(duì)進(jìn)口品的需求也減少，因?yàn)樵搰?guó)是大國(guó)，所以，其進(jìn)口量的減少將促使世界市場(chǎng)價(jià)格下降。在這種情況下關(guān)稅負(fù)擔(dān)實(shí)際上由國(guó)內(nèi)消費(fèi)者和國(guó)外出口商共同承擔(dān)征收關(guān)稅后：國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格＝征收關(guān)稅后的世界市場(chǎng)價(jià)格＋關(guān)稅。也就是說(shuō)大國(guó)進(jìn)口商品價(jià)格上漲的幅度不會(huì)等于關(guān)稅稅率而是低于關(guān)稅稅率。大國(guó)征收關(guān)稅，進(jìn)口商品國(guó)內(nèi)價(jià)格上漲，同時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下跌，價(jià)格上漲部分和下跌部分加在一起才等于進(jìn)口關(guān)稅稅額國(guó)進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)支付的進(jìn)口關(guān)稅不是全部由進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)者負(fù)擔(dān)的而是由進(jìn)口國(guó)消費(fèi)者和出口國(guó)的生產(chǎn)廠商共同負(fù)擔(dān)的。大國(guó)向出口國(guó)轉(zhuǎn)嫁了部分關(guān)稅。（2）貿(mào)易條件效應(yīng)如果征稅國(guó)是一個(gè)大國(guó)那么除了上述各種影響外關(guān)稅還會(huì)產(chǎn)生貿(mào)易條件效應(yīng)因?yàn)樵诖髧?guó)情況下征收關(guān)稅會(huì)降低世界市場(chǎng)價(jià)格即本國(guó)進(jìn)口商在世界市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口商品的價(jià)格要降低如果出口價(jià)格保持不變則進(jìn)口價(jià)格的下降意味著本國(guó)貿(mào)易條件的改善。下面我們用圖來(lái)說(shuō)明這種效應(yīng)。12123fPTP'

a

e

DO

Q1

Q2

Q圖8-4大進(jìn)口關(guān)稅的局部衡圖是大國(guó)征稅前后的的情形征收關(guān)稅后國(guó)內(nèi)價(jià)格由原來(lái)P上升至PT

，與此同時(shí)，世界價(jià)格也由降至'

，征稅后的國(guó)內(nèi)外價(jià)格之間的關(guān)系為與圖8-2相比可以發(fā)現(xiàn)對(duì)應(yīng)于相同的關(guān)稅T征稅后國(guó)內(nèi)價(jià)格在T大國(guó)情形下的上漲幅度要小于小國(guó)情形下的上漲幅度界市場(chǎng)價(jià)格的下降部分抵消了關(guān)稅的部分影響減弱了關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)的影響效應(yīng)圖中征稅后的進(jìn)口量由Q下降到，現(xiàn)在以新的價(jià)'

進(jìn)口，和征稅前進(jìn)口同樣多的商品相比，征稅后進(jìn)口費(fèi)用可節(jié)約e的積，的面積就表示征稅國(guó)因貿(mào)易條件改善而獲得的利益。由于征收關(guān)稅國(guó)進(jìn)口商品的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降該國(guó)出口價(jià)格不變，那該國(guó)的貿(mào)易條件得到了改善但與小國(guó)相比在其他條件不變的前提下大國(guó)關(guān)稅對(duì)本國(guó)生產(chǎn)者的保護(hù)作用相對(duì)較小這是由于大國(guó)關(guān)稅引起的價(jià)格上漲部分地被出口國(guó)價(jià)格的下降所抵消了，因此進(jìn)口的數(shù)量下降不像小國(guó)情況那么多。由此也可以看出與小國(guó)相比大國(guó)征收關(guān)稅能獲得較多的收人其中一部分收人是“剝削”出口國(guó)得到的。一般說(shuō)來(lái)，小國(guó)從征收關(guān)稅中遭受的凈損失，永遠(yuǎn)等于保護(hù)成本因?yàn)橥鈬?guó)出口價(jià)格或世界市場(chǎng)價(jià)格不受其影響而大國(guó)征收關(guān)稅對(duì)該國(guó)凈福利的影響要把關(guān)稅的保護(hù)成本與貿(mào)易條件改善而獲得的利益相比較如果該國(guó)貿(mào)易條件改善利益超過(guò)關(guān)稅保護(hù)的代價(jià)則意味著從征收關(guān)稅中獲得了凈利益如果貿(mào)易條件改善利益與保護(hù)成本相等那該國(guó)從關(guān)稅中既未獲得收益，也未遭受損失；最后，貿(mào)易條件改善的利益比保護(hù)成本小，該國(guó)將會(huì)從征收關(guān)稅中得到凈損失究竟是何種情況要具體分析商品的進(jìn)口需求彈性和出口供給彈性。應(yīng)該指出上述考察的只是關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)其分析帶有短期的靜態(tài)的特征。事實(shí)上，關(guān)稅還會(huì)帶來(lái)種種動(dòng)態(tài)影響。比如，關(guān)稅對(duì)幼稚產(chǎn)業(yè)的保護(hù)，可以帶來(lái)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)期利益，對(duì)某些停滯產(chǎn)業(yè)的保護(hù)，能夠保護(hù)國(guó)內(nèi)就業(yè)，保護(hù)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定等等關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)也會(huì)產(chǎn)生消極的影響如過(guò)度保護(hù)使得國(guó)內(nèi)企業(yè)不思進(jìn)取，技術(shù)進(jìn)步緩慢，勞動(dòng)生產(chǎn)率低下等。因此，考察關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和關(guān)稅對(duì)本國(guó)凈福利的影響，必須結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)態(tài)來(lái)看。（3）對(duì)大國(guó)經(jīng)濟(jì)的凈效應(yīng)由圖可知：關(guān)稅的凈福利效應(yīng)＝生產(chǎn)者剩余增加－消費(fèi)者剩余損失＋政府財(cái)政收入＝－(a+b+c+d)+(c+e)＝－當(dāng)＞(b+d)時(shí)，征稅國(guó)凈福利增加；＜(b+d)時(shí)，征稅國(guó)凈福利減少。所以在大國(guó)情況下關(guān)稅的凈福利效應(yīng)是不確定的它取決于貿(mào)易條件效應(yīng)與生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲兩種效應(yīng)之和的對(duì)比。2．易國(guó)口稅般衡析大國(guó)關(guān)稅的一般均衡分析可以利用兩個(gè)國(guó)家的提供曲線予以說(shuō)明際價(jià)格是過(guò)原點(diǎn)和均衡點(diǎn)E的一條射線，征收關(guān)稅后的價(jià)格線顯得更為平緩，經(jīng)濟(jì)意義上即為貿(mào)易條件向B有利的方向傾斜，見(jiàn)圖8-5。AYXOT'

AYX'

AYX

'

AYXOXO圖大國(guó)關(guān)稅一般均衡OA、為A、國(guó)的提供曲線，為均衡點(diǎn)。B國(guó)征稅后，X產(chǎn)品在國(guó)的價(jià)格提高，進(jìn)口下降，由于假定B國(guó)為大國(guó)，所以X的國(guó)際價(jià)格下降，若A國(guó)對(duì)Y產(chǎn)品需求不變B國(guó)貿(mào)易條件好轉(zhuǎn)'

OT變OT'

，此時(shí)B用較少的Y可以換得較多的X中OT價(jià)格線變'善效應(yīng)。

就是貿(mào)易條件的改一般情況下大國(guó)在征收進(jìn)口關(guān)稅后其保護(hù)作用往往并不強(qiáng)這是由于出口國(guó)通過(guò)降低價(jià)格來(lái)抵消進(jìn)口國(guó)的價(jià)格上升，以便保持自己在進(jìn)口國(guó)的市場(chǎng)份額這樣做的結(jié)果會(huì)抵消進(jìn)口國(guó)征收關(guān)稅的效果因此大國(guó)征收進(jìn)口關(guān)稅的保護(hù)效應(yīng)比小國(guó)相對(duì)會(huì)小些。但是大國(guó)征收進(jìn)口關(guān)稅導(dǎo)致的進(jìn)口下降也比小國(guó)要少，得到的收益也就較大。三、衡量稅的保護(hù)程前面我們用圖示的方式說(shuō)明了關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)面具體討論一下衡量關(guān)稅保護(hù)程度的方法。若該國(guó)對(duì)進(jìn)口商品征收的是從價(jià)稅么可以用關(guān)稅率來(lái)作為判別保護(hù)程度的標(biāo)尺如果收的是從量稅利用進(jìn)口價(jià)格和關(guān)稅額的差值去除關(guān)稅額即可得到從價(jià)稅率但上述兩種方法不僅需要嚴(yán)格區(qū)分大國(guó)和小國(guó)而且沒(méi)有考慮到對(duì)處于不同生產(chǎn)階段的某一產(chǎn)品征收關(guān)稅的不同影響以在實(shí)際操作中我們常使用有效保護(hù)率這一概念。有效保護(hù)指的是某一行業(yè)生產(chǎn)和加工中增加的那部分價(jià)（即附加值受保護(hù)的情況，所以有效保護(hù)率的計(jì)算公式可表示為如下形式：Vj

'j

100%jj其中ERP表示j（或產(chǎn)品的有效保護(hù)率VVjj

'j

分別表示征收關(guān)稅前后j行業(yè)（或產(chǎn)品）的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)附加值。下面通過(guò)一個(gè)具體例子來(lái)加以說(shuō)明。假定某一型號(hào)的汽車(chē)在國(guó)際市場(chǎng)的售價(jià)為元該汽車(chē)在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)時(shí)每單位產(chǎn)出需要總價(jià)值為美元的中間投入品。在自由貿(mào)易條件下，該產(chǎn)品國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的單位產(chǎn)出附加值美元?，F(xiàn)在假定對(duì)該汽車(chē)征收的從價(jià)關(guān)稅，對(duì)中間投入品不征進(jìn)口關(guān)稅，并假設(shè)關(guān)稅不影響世界價(jià)格，那么征稅后國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的單位產(chǎn)出附加值）-6000=4000美元，利用有效保護(hù)率公式可以計(jì)算出該汽車(chē)的有效保護(hù)率=（4000-2000）2000×100%=100%。也就是說(shuō)，對(duì)該汽車(chē)征收25%的關(guān)稅可以使其國(guó)內(nèi)生產(chǎn)附加值提高100%。如果對(duì)中間投入品也征收10%的關(guān)稅對(duì)汽車(chē)征收的關(guān)稅仍為那么征稅后該汽車(chē)的單位產(chǎn)出附加值=0×（1+25%）-6000×（1+10%美元，此時(shí)的有效保護(hù)率（3400-2000／2000×100%=70%相比中間投入品未征收關(guān)稅時(shí)有效保護(hù)率下降了30%，由此不難發(fā)現(xiàn)，即使汽車(chē)的關(guān)稅不變，隨著汽車(chē)中間投入品的關(guān)稅上升，汽車(chē)的有效保護(hù)率將不斷下降，甚至出現(xiàn)負(fù)保護(hù)的情況。綜上所述，我們可以發(fā)現(xiàn)：首先，關(guān)稅的名義保護(hù)率與有效保護(hù)率并不一致其次對(duì)某一特定的行業(yè)的保護(hù)不僅可以通過(guò)提高該行業(yè)的名義關(guān)稅率來(lái)實(shí)現(xiàn)，還可以通過(guò)降低其中間投入品的進(jìn)口關(guān)稅來(lái)實(shí)現(xiàn)。四、最佳稅論正如我們?cè)谇懊娼柚鷪D8-1-4所分析的那樣，當(dāng)貿(mào)易大國(guó)征收關(guān)稅后，其貿(mào)易量減少但其貿(mào)易條件卻改善了由于大國(guó)征收關(guān)稅導(dǎo)致貿(mào)易量減少也將減少該國(guó)的福利而貿(mào)易條件的改善又能增加該國(guó)的福利在某些情形下貿(mào)易條件改善的收益可能會(huì)超過(guò)其成本（生產(chǎn)和消費(fèi)扭曲這就需要討論最佳關(guān)稅的問(wèn)題。最佳關(guān)稅（optimum）指的是這樣一個(gè)稅率，它使一國(guó)貿(mào)易條件改善所帶來(lái)的收益在抵消其貿(mào)易量減少所帶來(lái)的成本之后的凈所得實(shí)現(xiàn)最大化以自由貿(mào)易為起點(diǎn)一國(guó)提高其關(guān)稅率時(shí)福利逐漸增加到最大佳關(guān)稅率然后當(dāng)關(guān)稅率超過(guò)最佳關(guān)稅率時(shí)其福利又逐漸下降最終這個(gè)國(guó)家又將通過(guò)禁止性關(guān)稅回到自給自足的生產(chǎn)點(diǎn)。利用前面的圖8-4和這里的圖可以對(duì)最佳關(guān)稅作一直觀的說(shuō)明。社會(huì)福利

A最佳關(guān)稅t*

禁止性關(guān)稅t

關(guān)稅率圖8-6最關(guān)稅240240由于圖中所說(shuō)明的是一個(gè)貿(mào)易大國(guó)，橫軸代表商品供求數(shù)量，縱軸代表商品價(jià)格在自由貿(mào)易條件下該國(guó)商品的消費(fèi)總量為單位商品的價(jià)格是。現(xiàn)假設(shè)政府征收進(jìn)口稅，于是，國(guó)內(nèi)商品的價(jià)格提高，消費(fèi)總量也下WT降到OQ。此時(shí)，消費(fèi)者剩余減少了，數(shù)量等于面積＋b+c+d。其中a化為國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者的剩余，轉(zhuǎn)化為政府的財(cái)政收入，因此凈福利損失是b+d。但是，關(guān)稅同時(shí)也迫使外國(guó)出口廠商降低商品的價(jià)格該國(guó)對(duì)單位進(jìn)口商品支付的價(jià)格降P'。這樣，該國(guó)因外國(guó)商品降價(jià)而獲得了額外的經(jīng)濟(jì)收益，即圖形中的W面積e部分。當(dāng)＞(b+d)時(shí)，征稅國(guó)凈福利增加；當(dāng)＜(b+d)時(shí)，征稅國(guó)凈福利減少。對(duì)于大國(guó)而言在一個(gè)足夠低的關(guān)稅率下貿(mào)易條件改善的收益就會(huì)超過(guò)其成本因此大國(guó)實(shí)行低關(guān)稅政策的社會(huì)福利比實(shí)行自由貿(mào)易政策要大但是隨著關(guān)稅率的上升其成本的增長(zhǎng)速度開(kāi)始超過(guò)利益增長(zhǎng)速度以至社會(huì)福利水平相對(duì)于關(guān)稅率的曲線轉(zhuǎn)頭朝下。關(guān)稅率達(dá)到一定水平時(shí)（-6中的t會(huì)完全排除貿(mào)易從而使社會(huì)福利惡化到不如自由貿(mào)易的水平。關(guān)稅率如果超過(guò)t后進(jìn)0一步提高對(duì)社會(huì)福利將不再產(chǎn)生影響，因此曲線走平。如圖8-6，在曲線上對(duì)應(yīng)于關(guān)稅t*的點(diǎn)A使得社會(huì)福利達(dá)到最大，此即為最佳關(guān)稅（根據(jù)傳統(tǒng)意義最優(yōu)關(guān)稅率通常都是指貿(mào)易條件改善論中認(rèn)為的最佳關(guān)稅率，而非把所有因素都考慮在內(nèi)的最佳關(guān)稅率圖可知，最佳關(guān)稅率總是正值但小于使人們不再進(jìn)口的禁止性關(guān)稅率。0簡(jiǎn)而言之，對(duì)大國(guó)而言，存在著一個(gè)最佳關(guān)t*，在這一點(diǎn)時(shí)，8-4中的，即從貿(mào)易條件改善中獲取的邊際收益正好等于生產(chǎn)與消費(fèi)扭曲帶來(lái)的邊際效率損失。隨著關(guān)稅的征收一國(guó)的貿(mào)易條件改善了而其貿(mào)易伙伴的貿(mào)易條件卻惡化了因?yàn)樗鼈兊馁Q(mào)易條件與征稅國(guó)是相對(duì)的面臨著更低的貿(mào)易量和惡化的貿(mào)易條件貿(mào)易伙伴的福利無(wú)疑會(huì)下降結(jié)果是貿(mào)易伙伴極有可能采取報(bào)復(fù)行動(dòng)，也對(duì)自己的進(jìn)口產(chǎn)品征收最佳關(guān)稅它的貿(mào)易條件的改善使其挽回大部分損失后它的報(bào)復(fù)性關(guān)稅無(wú)疑又會(huì)進(jìn)一步減少其貿(mào)易量此時(shí)第一個(gè)國(guó)家也會(huì)采取相應(yīng)的報(bào)復(fù)行動(dòng)如果這個(gè)過(guò)程持續(xù)下去最終的結(jié)果通常是所有國(guó)家損失全部或大部分貿(mào)易所得。應(yīng)當(dāng)注意即使一國(guó)征收最佳關(guān)稅而且其貿(mào)易伙伴并不采取報(bào)復(fù)行動(dòng)征收關(guān)稅國(guó)家的所得也要小于貿(mào)易伙伴所受的損失這樣對(duì)整個(gè)世界總體而言征收關(guān)稅要比在自由貿(mào)易下情況糟糕正是從這個(gè)意義上考慮自由貿(mào)易使世界福利最大化。第二節(jié)進(jìn)口配額其影響盡管關(guān)稅是歷史上最重要的貿(mào)易保護(hù)手段，但除此之外，還有許多非關(guān)稅的貿(mào)易限制措施。戰(zhàn)后，隨著關(guān)稅水平的降低，非關(guān)稅壁壘的重要性大大加強(qiáng)了。進(jìn)口配額就是一種重要的非關(guān)稅壁壘。一、進(jìn)口額進(jìn)口配（import是一種直接限制進(jìn)口商品數(shù)量的重要非關(guān)稅壁壘措施是指一國(guó)政府為保護(hù)本國(guó)工業(yè)規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量加以限制在實(shí)踐中存在著超過(guò)配額不得進(jìn)（絕對(duì)配額與對(duì)超額進(jìn)口部分實(shí)行懲罰性關(guān)稅（關(guān)稅配額）的做法。進(jìn)口配額的分配方法主要有兩種：一是全球配額（quota規(guī)定該國(guó)對(duì)某種商品在一定時(shí)間內(nèi)的進(jìn)口數(shù)量或金額，它適用于來(lái)自任何一國(guó)的商品進(jìn)口管機(jī)構(gòu)按本國(guó)進(jìn)口商的申請(qǐng)次序批給一定的予許進(jìn)口的數(shù)量或金額至發(fā)放完規(guī)定的全部限額為止是國(guó)別配額countryquota)。它是進(jìn)口國(guó)對(duì)來(lái)自不同國(guó)家的進(jìn)口商品，規(guī)定不同的進(jìn)限額。二、進(jìn)口額對(duì)一國(guó)福的影響配額所規(guī)定的進(jìn)口量通常要小于自由貿(mào)易下的進(jìn)口量所以配額實(shí)施后進(jìn)口會(huì)減少，進(jìn)口商品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格要上漲，該國(guó)的社會(huì)福利也將受到影響。（一）小國(guó)施配額的影如果實(shí)施配額的是一個(gè)小國(guó)，那么配額只影響國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格，對(duì)世界市場(chǎng)的價(jià)格沒(méi)有影響如果實(shí)施配額的國(guó)家是一個(gè)大國(guó)那么配額不僅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上漲而且還會(huì)導(dǎo)致世界市場(chǎng)價(jià)格下降這一點(diǎn)與我們前面分析的關(guān)稅的價(jià)格效應(yīng)一樣配額對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)消費(fèi)等方面的影響與關(guān)稅也大體相同下面我們用圖8-7來(lái)說(shuō)明小國(guó)情況下進(jìn)口配額對(duì)一國(guó)福利產(chǎn)生的影響。121234112123413234

a

dDO

Q圖國(guó)實(shí)施進(jìn)口配額的影響圖中P為自由貿(mào)易條件下的世界市場(chǎng)價(jià)格，此時(shí)國(guó)內(nèi)的供給量為OQ，國(guó)內(nèi)的需求量為OQ，需求大于供給，供需之間的差額為，只能通過(guò)從國(guó)外進(jìn)口來(lái)彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)供給的不足這時(shí)該國(guó)政府對(duì)商品進(jìn)口實(shí)行配額限制即只允許相當(dāng)于圖中QQ所示的數(shù)量進(jìn)口那么在價(jià)格水平上國(guó)內(nèi)外總供給量為+QQ，仍低于國(guó)內(nèi)需求，由于供不應(yīng)求，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格必然上升，當(dāng)價(jià)格上升到價(jià)格水平時(shí)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)增加到OQ，國(guó)內(nèi)消費(fèi)減少到OQ，供求之間達(dá)到平衡。此時(shí)，生產(chǎn)者剩余增加了a，而消費(fèi)者剩余減少了（與關(guān)稅不同的是，實(shí)施配額不會(huì)給政府帶來(lái)任何收入。綜合起來(lái)，配額的凈福利效應(yīng)＝生產(chǎn)者剩余增加－消費(fèi)者剩余損失＝a－(＝－(b+c+d)其中，bd別為生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲（b+d為配額的凈損失。至c，在關(guān)稅情形下它表示政府的稅收收入因此可被抵消在這里實(shí)際上是一種壟斷利潤(rùn)，它的去向視政府分配配額的方式而定。（二）大國(guó)施配額的影與小國(guó)實(shí)施進(jìn)口配額不同，大國(guó)實(shí)施進(jìn)口配額將導(dǎo)致世界市場(chǎng)價(jià)格的下跌。但國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格并不受世界價(jià)格的影響國(guó)內(nèi)供給量和消費(fèi)量不變因此大國(guó)實(shí)施配額將對(duì)國(guó)內(nèi)的廠商更為有利。圖顯示了大國(guó)實(shí)施配額的影響：aa

S'

P'DDW

'DcW

EW

DO

Q1

Q2

D

Q圖大實(shí)進(jìn)口配額的影響圖中曲線是大國(guó)的進(jìn)口供給曲線，曲線為進(jìn)口需求曲線。它們的焦點(diǎn)代表了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和世界市場(chǎng)共同的均衡點(diǎn)此時(shí)的國(guó)內(nèi)價(jià)格與國(guó)際價(jià)格相同即，大國(guó)進(jìn)口的數(shù)量為。大國(guó)實(shí)施配額后，只允許數(shù)量為的商品輸W21入到該國(guó)，因此，世界價(jià)格被壓低至P

，世界供給曲線在E點(diǎn)以后便為一條W垂直的直線，如圖S

所示。此時(shí)國(guó)內(nèi)價(jià)格上升

D

。與大國(guó)征收關(guān)稅的效果類(lèi)似大國(guó)實(shí)施配額也是世界價(jià)格下降內(nèi)價(jià)格提高時(shí)導(dǎo)致進(jìn)口量的減少。大國(guó)實(shí)施配額所帶來(lái)的總的福利損失為圖中，bd部分的面積之和，其中國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的福利損失為，國(guó)外廠商的損失為。其中部分為實(shí)施配額的租金它的歸屬取決于配額的實(shí)施方式若政府拍賣(mài)進(jìn)口許可證則租金由政府獨(dú)享若政府將進(jìn)口許可證無(wú)償分配給指定的廠商則這些租金則由它們分享若把在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的權(quán)力給予出口國(guó)政府這些租金也就被轉(zhuǎn)移到了外國(guó)。三、進(jìn)口額與關(guān)稅的較進(jìn)口配額和進(jìn)口關(guān)稅都是作為貿(mào)易壁壘對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)以及產(chǎn)業(yè)進(jìn)行保護(hù)們的作用有類(lèi)似之處如果以公開(kāi)拍賣(mài)的方式分配進(jìn)口配額那么配額與關(guān)稅的福利影響基本是相同的。但是進(jìn)口配額與關(guān)稅仍然有許多不同之處。（一）對(duì)供和需求的變反應(yīng)不同當(dāng)一國(guó)的供給或需求發(fā)生變動(dòng)時(shí)施關(guān)稅和實(shí)施配額對(duì)這些變化的反應(yīng)是不同的進(jìn)而產(chǎn)生的效果也不同這里我們僅以需求變動(dòng)為例來(lái)說(shuō)明這種不同，如圖8-9所示：’011110122221232222’01111012222123222212220112223232

DDO

S

DDD

D

Q圖小國(guó)進(jìn)口配額與關(guān)稅的比較（圖8-9D，DD，D排序與課本上不同，但我覺(jué)得照電子版的排234列方法較好，可以跟圖中的S，，，S對(duì)應(yīng)起來(lái)）1圖中一國(guó)某種商品的供給曲線，為該商品的需求曲線。為自由貿(mào)易下的國(guó)際價(jià)格，這時(shí)國(guó)內(nèi)供給量，小于國(guó)內(nèi)需求OD，該國(guó)該商品的進(jìn)口量為SD。假設(shè)該國(guó)對(duì)該商品征收數(shù)量為t的從量稅，國(guó)內(nèi)價(jià)格將由P上升到P，此時(shí)國(guó)內(nèi)供給量為需求量為OD，供求間的差額通過(guò)進(jìn)口獲得，即SD。在這種情況下，假設(shè)國(guó)內(nèi)需求增加，需求曲線則由變?yōu)镈，這時(shí)，國(guó)內(nèi)價(jià)格和國(guó)內(nèi)供給量不變?nèi)詾镻和OS而國(guó)內(nèi)的需求量增加到OD供求之間的差額擴(kuò)大到SD，這一部分也通過(guò)進(jìn)口來(lái)獲得?？梢?jiàn)，在實(shí)施關(guān)稅的情況下，國(guó)內(nèi)需求增加將使進(jìn)口量由SD增加到D增加量為DD而價(jià)格水平和國(guó)內(nèi)產(chǎn)量不變，仍為P和?，F(xiàn)在我們假設(shè)該國(guó)實(shí)施進(jìn)口配額，其數(shù)量相當(dāng)于圖中的D部分。則進(jìn)口配額實(shí)施以后，國(guó)內(nèi)價(jià)格將由P上升到，因?yàn)樵诖藘r(jià)格下，國(guó)內(nèi)供給量OS

2與配額數(shù)量之和恰好能夠滿足國(guó)內(nèi)需求在種情況下假設(shè)國(guó)內(nèi)需求發(fā)生與征收關(guān)稅時(shí)同等的變化即需求曲線由變?yōu)镈此時(shí)在價(jià)格水平上，國(guó)內(nèi)的供給量為加上配額的數(shù)量SD總供給量為OD仍然小于國(guó)內(nèi)需求量OD。在供小于求的情況下，價(jià)格水平必然升，直到水平上，國(guó)內(nèi)供給增加到，加上配額，總供給量正好等于總需求量，于是重新達(dá)到均衡。也就是說(shuō)，在實(shí)施配額的情況下，國(guó)內(nèi)需求增加使國(guó)內(nèi)價(jià)格上升到，高于征收223關(guān)稅條件下的價(jià)格，進(jìn)口量仍然保持在配額D（即D）的水平。因此內(nèi)需求增加在實(shí)施關(guān)稅和實(shí)施進(jìn)口配額的情況下產(chǎn)生的效果是不同的。在實(shí)施關(guān)稅的情況下需求增加的效果是國(guó)內(nèi)產(chǎn)量、消費(fèi)量和進(jìn)口量的增加，而價(jià)格水平保持不變?cè)趯?shí)施進(jìn)口配額的情況下需求增加的效果是國(guó)內(nèi)消費(fèi)量和產(chǎn)量的增加同時(shí)價(jià)格水平提高而進(jìn)口量則始終保持在配額的水平雖然在需求增加的情況下不論實(shí)施關(guān)稅還是實(shí)施配額國(guó)內(nèi)產(chǎn)量都會(huì)有所增加但實(shí)施配額對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)量增加的效果明顯大于實(shí)施關(guān)稅，即圖8-9中大。2相反雖然在需求增加的情況下不論實(shí)施關(guān)稅還是實(shí)施進(jìn)口配額國(guó)內(nèi)消費(fèi)量也都會(huì)有所增加但實(shí)施關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)消費(fèi)量增加的效果卻明顯大于實(shí)施配額即圖8-9中OD大OD。4（二）對(duì)進(jìn)商品數(shù)量的制效果不同進(jìn)口配額對(duì)進(jìn)口商品數(shù)量的限制水平是確定的而關(guān)稅要通過(guò)提高關(guān)稅稅率來(lái)達(dá)到限制確切的進(jìn)口數(shù)量則比較困難即其貿(mào)易效果不確定在限制進(jìn)口數(shù)量方面進(jìn)口配額更易于操作而關(guān)稅主要是通過(guò)提高進(jìn)口商品的價(jià)格而消弱進(jìn)口商品的競(jìng)爭(zhēng)力在這一點(diǎn)上進(jìn)口商可以通過(guò)降低生產(chǎn)成本提高生產(chǎn)效率來(lái)降低商品銷(xiāo)售價(jià)格從而部分抵消關(guān)稅的影響進(jìn)口配額則不然無(wú)論進(jìn)口商怎樣降低成本，其進(jìn)口數(shù)量都受到限制，因此，進(jìn)口配額比關(guān)稅更嚴(yán)厲，它基本切斷了外國(guó)出口商滲入進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)的可能性從管理有效的角度衡量配額比征收關(guān)稅好。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者喜歡進(jìn)口配額制更甚于進(jìn)口關(guān)稅。但從貿(mào)易自由化的角度看，關(guān)稅更有利于外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入所以關(guān)稅比進(jìn)口配額好烏拉圭回合的成果之一就是將進(jìn)口配額和其他的非關(guān)稅壁壘改變?yōu)閺膬r(jià)關(guān)稅這一過(guò)程被稱“關(guān)稅化第三節(jié)

出口補(bǔ)及影響非關(guān)稅壁壘中另一類(lèi)重要的的政策措施是針對(duì)出口的與配額等限制進(jìn)口的做法不同的是這類(lèi)貿(mào)易政策措施的目的往往是鼓勵(lì)或支持出口其中出口補(bǔ)貼就是最常用的一種手段。所謂出口補(bǔ)貼(subsidieson是指一國(guó)政府為鼓勵(lì)某種商品的出口，對(duì)該商品的出口給予的直接補(bǔ)助或間接補(bǔ)助出口補(bǔ)貼的形式多種多樣有直接11112112211112112212112的也有間接的直接補(bǔ)助是政府直接向出口商提供現(xiàn)金補(bǔ)助或津貼間接補(bǔ)助是政府對(duì)選定商品的出口商給予財(cái)政稅收上的優(yōu)惠對(duì)出口的商品采取減免國(guó)內(nèi)稅收向出口商提供低息貸款等出口補(bǔ)貼的目的是為了降低本國(guó)出口商品的價(jià)格，提高其在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大商品出口。出口補(bǔ)貼對(duì)國(guó)際貿(mào)易，乃至一國(guó)的福利水平會(huì)產(chǎn)生影響。出口補(bǔ)貼意味著對(duì)出口商品的優(yōu)惠待遇，有助于出口規(guī)模的擴(kuò)大。由于政府的刺激使本國(guó)廠商的出口規(guī)模超出了在沒(méi)有任何政府干預(yù)下正常的商品出口規(guī)模所以在量上，這種出口是“過(guò)度的這種過(guò)度出口意味著國(guó)內(nèi)同一商品的供應(yīng)低于正常規(guī)模，從而減少了消費(fèi)者剩余。同時(shí)出口補(bǔ)貼還造成了政府支出的增加。因?yàn)槌隹谘a(bǔ)貼是由政府承擔(dān)的，在其他支出不變的情況下，政府的總支出就會(huì)增加。而政府增加支出的主要來(lái)源是征稅，因此出口補(bǔ)貼會(huì)加大納稅人的負(fù)擔(dān)。一、小國(guó)施出口補(bǔ)貼經(jīng)濟(jì)效應(yīng)如圖8-10所示，P為自由貿(mào)易條件下世界市場(chǎng)的價(jià)格，此時(shí)國(guó)內(nèi)的供給量為，需求量OD供給大于需求出口量為DS。如果政府給予本國(guó)出口生產(chǎn)者每單位出口商品金額為（P－）的出口補(bǔ)貼，則本國(guó)出口產(chǎn)品生產(chǎn)者可以以高于市場(chǎng)價(jià)格的成本進(jìn)行生產(chǎn)口產(chǎn)品生產(chǎn)者的生產(chǎn)量由原來(lái)的增加到。出口產(chǎn)品生產(chǎn)者的產(chǎn)品一部分在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售，一部分在國(guó)外銷(xiāo)售，但在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的部分不享受政府補(bǔ)貼是在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的價(jià)格必須能夠彌補(bǔ)這部分產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。圖中國(guó)內(nèi)價(jià)格為P，高于補(bǔ)貼前的價(jià)格。由于價(jià)格上升，國(guó)內(nèi)消費(fèi)減少至OD這樣在國(guó)外銷(xiāo)售的產(chǎn)品數(shù)量就會(huì)由原來(lái)的增加到D。由此可見(jiàn)出口補(bǔ)貼擴(kuò)大了產(chǎn)品的出口但是這種出口是過(guò)度的出口是靠犧牲本國(guó)正常消費(fèi)增加的出口。21212121222

a

DO

DS

2

Q圖出口補(bǔ)貼對(duì)小國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響出口補(bǔ)貼對(duì)出口國(guó)的福利水平也產(chǎn)生影響出口補(bǔ)貼使本國(guó)的消費(fèi)者面對(duì)的價(jià)格由上升到P，消費(fèi)者剩余減少，減少量為圖a+b面積。生產(chǎn)者剩余則增加了，增加的部分相對(duì)于圖中a+b+c的面積。本國(guó)政府給予的補(bǔ)貼為DS×（－P也即圖中(b+c+d)部分的面積。綜合起來(lái)看：出口補(bǔ)貼的凈福利效果＝生產(chǎn)者剩余增加－消費(fèi)者剩余損失－政府補(bǔ)貼＝（a+b+c－(a+b)－（）＝－（b+d）＜0其中b過(guò)度出口造成的損失d過(guò)度生產(chǎn)造成的損失，這里要注意的是b失了兩次，而生產(chǎn)者只得到了一次，另一次變成了成本。因此從總體上看，出口補(bǔ)貼會(huì)造成一國(guó)福利水平下降。二、大國(guó)施出口補(bǔ)貼經(jīng)濟(jì)效應(yīng)與小國(guó)不同，大國(guó)實(shí)施出口補(bǔ)貼將影響世界市場(chǎng)價(jià)格，對(duì)大國(guó)的福利影響也不同。圖8-11明了大國(guó)出口補(bǔ)貼政策的影響，圖中曲線S曲線D分別為大國(guó)的出口供給曲線和外國(guó)對(duì)其出口產(chǎn)品的需求曲線在補(bǔ)貼之前世界市場(chǎng)價(jià)格和國(guó)內(nèi)價(jià)格相等，，該國(guó)出口量為Q假設(shè)該國(guó)對(duì)每單位出口產(chǎn)品提DW供的補(bǔ)貼國(guó)的出口供給曲線將向下移動(dòng)S'

界均衡價(jià)格下降至P

，該國(guó)的出口量增加至Q

。

出口量的增加使該商品用于國(guó)內(nèi)消費(fèi)的數(shù)量減少，這將導(dǎo)致國(guó)內(nèi)價(jià)格的上升只要廠商在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的獲利水平低于出口它們就會(huì)不斷增加出口數(shù)量同時(shí)減少對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的供給到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上升到可以與出口獲得同樣的利潤(rùn)由于在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的商品不享受補(bǔ)貼因此補(bǔ)貼后國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的均衡價(jià)格為W

。P'W

EW

D

''

'

DO

D

Q圖8-11大實(shí)施出口補(bǔ)貼的影響大國(guó)實(shí)施出口補(bǔ)貼在國(guó)際市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的福利效應(yīng)是不同的讓我們分開(kāi)來(lái)看。首先，我們考察國(guó)際市場(chǎng)上的福利變化。如圖所示：

'

C

A

BDO

D

Q圖8-12大實(shí)施出口補(bǔ)貼在國(guó)際市場(chǎng)上的福利影響由于補(bǔ)貼是國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降，出口量增加，國(guó)外消費(fèi)者和國(guó)內(nèi)廠商的福利都會(huì)得到增進(jìn)。圖中，外國(guó)消費(fèi)者剩余的增加量為梯PP'BA，國(guó)內(nèi)出W口場(chǎng)上的生產(chǎn)者剩余有三角形PCA變?yōu)槿切蜠B，顯出口商的福利也得到了增進(jìn)。但國(guó)際市場(chǎng)上福利增進(jìn)是以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上消費(fèi)者的福利損失為代價(jià)的，圖顯示了出口補(bǔ)貼對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的福利影響：SP'D'

a

e

c

fO

D

Q圖8-13大實(shí)施出口補(bǔ)貼在際市場(chǎng)上的福利影響圖8-13曲線S和曲線D分別代表了大國(guó)該商品的供給曲線和需求曲線。補(bǔ)貼前國(guó)內(nèi)價(jià)格等于國(guó)際價(jià)P國(guó)內(nèi)需求數(shù)量和供給數(shù)量分別Q和出1為Q貼后為'2

為'PW

其中單位商品補(bǔ)貼額國(guó)內(nèi)需求數(shù)量和供給數(shù)量分別

和

，

出口數(shù)量Q。4補(bǔ)貼后國(guó)內(nèi)消費(fèi)者剩余減少的部分為生產(chǎn)者剩余增加的部分為a+b+c，政府補(bǔ)貼的金額為?？梢?jiàn)，實(shí)施補(bǔ)貼的凈福利損失為b+d+e+f+g，其中b大國(guó)消費(fèi)者的福利損失d補(bǔ)貼產(chǎn)生的生產(chǎn)效率損失，而其余的部分都是由政府承擔(dān)的，并在國(guó)際市場(chǎng)上由外國(guó)消費(fèi)者享受。既然出口補(bǔ)貼對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)福利會(huì)產(chǎn)生負(fù)效應(yīng)為什么各國(guó)還要采取這種政策呢？實(shí)際上在出口國(guó)看來(lái)如果短暫的出口補(bǔ)貼損失或消費(fèi)者福利損失能夠促成該國(guó)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大進(jìn)而獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)或者能夠?qū)崿F(xiàn)促進(jìn)本國(guó)獲得經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)等長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，那么這種損失也許是值得的。從進(jìn)口國(guó)的角度看出口補(bǔ)貼是一種威脅因?yàn)榻邮苎a(bǔ)貼的產(chǎn)品都以低于成本的價(jià)格將產(chǎn)品銷(xiāo)售到國(guó)外市場(chǎng)從而會(huì)擠跨進(jìn)口國(guó)的同類(lèi)企業(yè)對(duì)此各國(guó)都采取一些措施，以反對(duì)因出口補(bǔ)貼帶來(lái)的“不公平競(jìng)爭(zhēng)關(guān)貿(mào)總協(xié)定規(guī)定，成員國(guó)可以對(duì)采取出口補(bǔ)貼的國(guó)家的出口商品征收抵消性關(guān)稅即反補(bǔ)貼稅樣，就可以使外國(guó)因?qū)嵭谐隹谘a(bǔ)貼而價(jià)格低廉的商品恢復(fù)到原來(lái)的價(jià)格水平而抵消出口補(bǔ)貼的效果。第四節(jié)

傾銷(xiāo)與傾經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的傾銷(xiāo)最初是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家雅格布伊納于20紀(jì)初提出的。傾銷(xiāo)的實(shí)質(zhì)是同一種商品在不同市場(chǎng)之間的價(jià)格歧視際經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)價(jià)格歧視這一概念對(duì)傾銷(xiāo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的分析認(rèn)為追求利潤(rùn)最大化的廠商由于所面臨的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的需求狀況不一國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求曲線通常比國(guó)外市場(chǎng)需求曲線缺乏彈性按照邊際收益等于邊際成本MR=MC）以獲得最大利潤(rùn)的廠商，就在國(guó)內(nèi)實(shí)行高價(jià)，而在國(guó)外實(shí)行比國(guó)內(nèi)低的價(jià)格。因而，傾銷(xiāo)是指出口商品以低于國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)出售的行為。傾銷(xiāo)是不完全競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的價(jià)格戰(zhàn)略傾銷(xiāo)會(huì)造成價(jià)格的扭曲影響資源的配置效率。從對(duì)整體利益的影響來(lái)看，傾銷(xiāo)并沒(méi)有給進(jìn)口國(guó)帶來(lái)凈損失。但是，毫無(wú)疑問(wèn)任何進(jìn)口的增加都會(huì)給國(guó)內(nèi)進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)帶來(lái)壓力和損失為了保護(hù)國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)口國(guó)政府往往采取一些反傾銷(xiāo)措施另一方面傾銷(xiāo)也經(jīng)常被企業(yè)用來(lái)作為爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的手段之一為了占領(lǐng)外國(guó)市場(chǎng)企業(yè)不惜降低價(jià)格甚至低于成本向外國(guó)出口在這種情況下傾銷(xiāo)變成一種不公平不正常競(jìng)爭(zhēng)而必須加以制止為此關(guān)貿(mào)總協(xié)定在努力降低各國(guó)關(guān)稅壁壘的同時(shí)卻允許各國(guó)對(duì)傾銷(xiāo)征收關(guān)稅，即反傾銷(xiāo)稅。但是，為了防止各國(guó)政府濫用反傾銷(xiāo)措施，關(guān)貿(mào)總協(xié)定以及后來(lái)的世貿(mào)組織都對(duì)傾銷(xiāo)和反傾銷(xiāo)措施做出了明確的規(guī)定。一、形成銷(xiāo)的條件廠商要采取傾銷(xiāo)戰(zhàn)略，必須具備以下三個(gè)條件：．市場(chǎng)是不完全競(jìng)爭(zhēng)的。在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，每個(gè)廠商都是價(jià)格的承擔(dān)者因此它所面臨的需求曲線是一條水平線即任何一家企業(yè)銷(xiāo)售量的變化都不會(huì)影響市場(chǎng)價(jià)格且產(chǎn)品能夠在不降價(jià)的條件下出清但是作為采取傾銷(xiāo)行為的企業(yè)其必要的前提條件就是該企業(yè)不是價(jià)格的接受者而是在市場(chǎng)上具有一定的壟斷力量，從而面臨著一條向右下方傾斜的需求曲線。企業(yè)在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)所面臨的需求彈性不同在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上該壟斷企業(yè)產(chǎn)品的需求彈性比較小國(guó)外市場(chǎng)上于消費(fèi)者有多種產(chǎn)品可以選擇，因此產(chǎn)品的需求彈性比較大。3．國(guó)內(nèi)和外兩個(gè)市場(chǎng)是完全隔離的。否則進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)上的低價(jià)商品將流回出口國(guó)。下面我們根據(jù)上述三個(gè)條件，用圖8-14來(lái)說(shuō)明傾銷(xiāo)是如何發(fā)生的。22221112222111

1

2

MCD

2D

1

MR

1

MR

2Q

OO在

圖

（）出口國(guó)進(jìn)口國(guó)圖8-14傾銷(xiāo)b圖中，表示進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)的情況。由于出口商在該市場(chǎng)上有一定的壟斷能力，所以它面臨的需求曲線是一條向右下方傾斜的曲線D，相對(duì)于出口國(guó)國(guó)內(nèi)的需求曲線，其彈性較大，相應(yīng)的邊際收益曲線為MR，為追求利潤(rùn)最大化，出口商根據(jù)＝MC定價(jià)原則，把價(jià)格定在P水平上。在

圖

（）圖中，為出口國(guó)的需求曲線，相對(duì)于進(jìn)口國(guó)的需求曲線，其彈性較小，對(duì)應(yīng)的邊際收益曲線為，根據(jù)MR1=MC原則，出口國(guó)國(guó)內(nèi)的價(jià)格為。P＞P。因此出口商能在他國(guó)以更低的價(jià)格傾銷(xiāo)其商品。二、反傾的原因及其濟(jì)效應(yīng)由于傾銷(xiāo)使進(jìn)口國(guó)同類(lèi)企業(yè)的發(fā)展面臨著嚴(yán)重的壓力甚至造成進(jìn)口國(guó)同類(lèi)產(chǎn)業(yè)難以起步的惡果因此在國(guó)際貿(mào)易中傾銷(xiāo)被普遍認(rèn)為是一種不公平的競(jìng)爭(zhēng)手段反傾銷(xiāo)是被國(guó)際社會(huì)認(rèn)可的恢復(fù)公平貿(mào)易的政策行為那些自認(rèn)為被外商傾銷(xiāo)所侵害的本國(guó)廠商可以通過(guò)向商業(yè)部提出申訴尋求救助如果他們申訴成功，政府一般會(huì)對(duì)外國(guó)廠商課以反傾銷(xiāo)稅反傾銷(xiāo)稅”是一種不超過(guò)傾銷(xiāo)差價(jià)（傾銷(xiāo)幅度）的進(jìn)口附加稅。理論上說(shuō)，其數(shù)額應(yīng)為兩種價(jià)格之間的差額，才能達(dá)到抵消不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或不公平競(jìng)爭(zhēng)的目的通過(guò)征稅反傾銷(xiāo)稅使進(jìn)口商品價(jià)格提高到進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的水平，從而保護(hù)了國(guó)內(nèi)同類(lèi)商品的生產(chǎn)者。計(jì)算傾銷(xiāo)幅度時(shí)對(duì)不同型號(hào)的傾銷(xiāo)產(chǎn)品的加權(quán)平均正常價(jià)值和加權(quán)平均出x1x1口價(jià)值分別進(jìn)行比較得出各型號(hào)傾銷(xiāo)產(chǎn)品的傾銷(xiāo)幅度該傾銷(xiāo)幅度的加權(quán)平均值即為該公司或企業(yè)的傾銷(xiāo)幅度。計(jì)算公式如下：傾銷(xiāo)幅度=（正常價(jià)值－出口價(jià)格）出口價(jià)格然而經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對(duì)于單把傾銷(xiāo)拿出來(lái)作為被禁止的行為一直不滿。首先，針對(duì)不同市場(chǎng)制定不同價(jià)格是完全合法的商業(yè)策略——就和航空公司給學(xué)生老國(guó)民和那些愿在飛機(jī)上渡過(guò)周末的旅行者提供的價(jià)格折扣一樣其次傾銷(xiāo)的法律定義基本上源于其經(jīng)濟(jì)定義于要證明外國(guó)廠商在出口市場(chǎng)上比其國(guó)內(nèi)的定價(jià)低經(jīng)常是件困難的事此美國(guó)和其他一些國(guó)家就試著在估算這些外國(guó)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)上算出一個(gè)所謂的公平價(jià)格這“公平價(jià)格準(zhǔn)則嚴(yán)重干擾了正常的商業(yè)活動(dòng)個(gè)正通過(guò)擴(kuò)大生產(chǎn)和打入新市場(chǎng)來(lái)降低成本的廠商很可能愿意暫時(shí)蝕本銷(xiāo)售。盡管經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對(duì)反傾銷(xiāo)行為幾乎都持否定意見(jiàn)，但是，自1970年以來(lái)，對(duì)傾銷(xiāo)的正式指控和申訴卻一直是有增無(wú)減日益頻繁反傾銷(xiāo)稅對(duì)進(jìn)口國(guó)的影響是什么？誰(shuí)從反傾銷(xiāo)稅的到利益回受到損失呢？為弄清這一問(wèn)題們不妨利用圖對(duì)反傾銷(xiāo)稅的效益作一分析。P,Ct

P’x

a

’tMR

MCDO

Q’x

x

Q圖反傾銷(xiāo)稅的效益圖8-15是歐盟一鋼鐵企業(yè)在美國(guó)的市場(chǎng)。在征收反傾銷(xiāo)稅前，歐盟公司向美國(guó)出口噸鋼鐵是于這一售價(jià)低于該公司在其國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格，美國(guó)政府指控其傾銷(xiāo)并課征每噸t元的“反傾銷(xiāo)稅歐盟公司來(lái)說(shuō)，每噸多付出元的稅即相對(duì)于每噸邊際成本增加元，邊際成本曲線向上平行移動(dòng)。在新的邊際成本等于邊際收益的條件下，歐盟公司削減出口至Q

噸。由于供應(yīng)減少，歐盟公司的鋼材價(jià)格上漲到每噸Px元，市場(chǎng)均衡點(diǎn)移到了E’。進(jìn)口國(guó)的政府顯然得到了利益，獲得了的稅收但消費(fèi)者則凈損失了一部分“消費(fèi)者盈余b＋d實(shí)上，由于課征“反傾銷(xiāo)稅不僅進(jìn)口鋼材價(jià)格提高，美國(guó)國(guó)產(chǎn)鋼材價(jià)格也相應(yīng)上漲，因此鋼材消費(fèi)者的總損失會(huì)大于bd，不過(guò)消費(fèi)者因國(guó)內(nèi)價(jià)格上漲所受的損失是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者的收益，從整個(gè)進(jìn)口國(guó)來(lái)說(shuō)，不算損失只是利益的重新分配政府的收益與消費(fèi)者的損失究竟哪部分大？為了便于比較我們將政府收入的部分平行地移到x位置由于Px與Pl差等于每噸的傾銷(xiāo)稅t，面積a+b正好等于政府稅收分。我們將變成a+b以后，與消費(fèi)者損失（b＋d）的比較就容易了，除了公共區(qū)b，進(jìn)口國(guó)究竟獲利還是受損只需比較a與d就行了。如果＜，進(jìn)口國(guó)有凈損失，反之，則有凈收益。從以上分析可以看出美國(guó)有可能通反傾銷(xiāo)稅而增加經(jīng)濟(jì)利益而且，通過(guò)課“反傾銷(xiāo)稅來(lái)提高收益比課征一般進(jìn)口關(guān)稅更有優(yōu)越性在征收一般關(guān)稅的情況下，進(jìn)口國(guó)必須是大國(guó)，才有可能增加收益。而用反傾銷(xiāo)稅，不一定非是大國(guó)才行小國(guó)也有可能獲益而且使用反傾銷(xiāo)稅還不一定會(huì)面對(duì)反對(duì)保護(hù)主義的指責(zé)課征國(guó)甚至可以以一種受害者的姿態(tài)出現(xiàn)而受到同情由于有這么多好處，所以不少國(guó)家紛紛采用這一政策。不過(guò)從整個(gè)世界范圍來(lái)說(shuō)傾稅像所有其他的貿(mào)易保護(hù)手段一樣，會(huì)減少社會(huì)福利對(duì)于這一點(diǎn)我們只要把歐盟鋼鐵公司的損失包括進(jìn)來(lái)就不難看到。對(duì)于歐盟鋼鐵公司來(lái)說(shuō)，雖然由于價(jià)格提高得到了額外收b但支付的“反傾銷(xiāo)稅”是一個(gè)損失，正好等。從前面分析中我們知道＋，所以在與b消之外，歐盟公司仍然損失。另外，由于價(jià)格上升銷(xiāo)售量下降，歐盟公司還損失了P

，其總損失大大超過(guò)了進(jìn)口國(guó)可能的凈收益。如果我們把歐盟和美國(guó)的所有利益變動(dòng)都綜合